Объектом финансового планирования не является: Финансы организаций (предприятий). Глава 9. Финансовое планирование на предприятии

Автор: | 15.04.2021

Содержание

Теоретические и методические аспекты комбинированной стратегически-ориентированной системы бюджетирования

В условиях развития рыночных отношений, интеграции России в систему мирохозяйственных связей и ужесточения конкуренции, особое значение для хозяйствующих субъектов приобретает наличие отлаженных механизмов стратегического управления и постоянного совершенствования бизнес-процес­сов. Нарастающее отставание производительности труда и качества продукции делает очевидным необходимость применения новых подходов, инструментов и технологий, особенно в процессах планирования деятельности, управления материальными и финансовыми ресурсами.

В этом контексте руководители отечественных предприятий всё чаще инициируют создание систем внутрифирменного бюджетирования, непос­редственно связанных со стратегическими целями деятельности, поскольку бюджетирование в российских компаниях всё ещё, как правило, носит сугубо фрагментарный характер. В основном применяется для того, чтобы контро­лировать отдельные показатели финансово-хозяйственной деятельности или устанавливать для структурных подразделений ограничения по объёму затрат. При этом традиционные для западных предприятий цели использования бюд­жетирования, такие как повышение капитализации бизнеса, его инвестици­онной привлекательности, рассматриваются гораздо реже. В результате про­исходит существенное неоправданное сужение назначения бюджетирования и внедрение его не способствует достижению стратегических целей деятельнос­ти предприятия.

Между тем, для принятия эффективных, точных и взвешенных в финан­совом отношении управленческих решений необходимо создание в организации системы бюджетирования, жёстко связанной со стратегическими целями деятельности и направленной на оптимизацию бизнес-процессов и финан­совых ресурсов.

Отсутствие единой, обобщённой, теоретически и методически проработан­ной системы бюджетирования, в которой стратегические цели детализируются до уровня бизнес-процессов, определяется влияние каждого из них на объём и структуру финансовых ресурсов, снижает возможности по разработке стра­тегии развития предприятия и её реализации в процессе оперативной и текущей деятельности.

Поиск путей повышения эффективности финансового планирования и уп­равления на предприятии привёл к появлению системы бюджетирования, од­ним из главных элементов которой является бюджет, определяемый как план, выраженный в количественных показателях. Анализ используемого в экономи­ческой литературе и практике финансового менеджмента термина «бюджети­рование» показал наличие его различных интерпретаций. Расхождения позво­лили выявить три основных подхода к толкованию сущности бюджетирования: одни учёные определяют его как процесс разработки бюджетов, другие — как инструмент финансового планирования, с помощью которого оно осуществля­ется, третьи предлагают варианты определений исходя из специфики конкрет­ного объекта бюджетирования.

С учётом отмеченных особенностей нами предлагается следующее оп­ределение. Бюджетирование — это процесс разработки системы бюджетов по центрам финансовой ответственности, бизнес-процессам и проектам, в рам­ках которого производится расчёт и обобщение в денежном выражении всех основных финансовых показателей.

Центры финансовой ответственности, бизнес-процессы и проекты яв­ляются объектами бюджетирования, которые конкретизируют объект фи­нансового планирования (рис. 1), что, по нашему мнению, улучшает качес­тво финансового планирования, делает его более детальным и эффективным в управлении предприятием. Использование этого инструмента позволяет пер­сонифицировать ответственность за достижение запланированных финансовых показателей.

В научных исследованиях финансовое планирование и бюджетирование на предприятиях представлены в основном как традиционное финансовое плани­рование, классическое бюджетирование по центрам финансовой ответствен­ности, процессно-ориентированное бюджетирование.

 

Стратегические цели деятельности предприятия

Объекты бюджетирования:

—  предприятие;

—  центры финансовой ответственности;

—  бизнес-процессы; -проекты

Объекты финансового планирования:

Финансовые показатели, характеризующие:

—  стратегические цели деятельности предприятия;

—  пути достижения целей;

—  необходимые финансовые ресурсы;

—  финансовое состояние предприятия

Система сбалансиров анных показателей

 

Система бюджетирования

Рис. 1. Связь системы бюджетирования со стратегическими целями деятельности предприятия и конкретизация объекта финансового планирования

Объектом традиционного финансового планирования являются финансо­вые ресурсы. Обоснование и согласование стратегических целей деятельности предприятия и путей их достижения производится при помощи сопоставления финансовых ресурсов и направлений их использования в рамках баланса до­ходов и расходов. Но центры финансовой ответственности и бизнес-процес­сы не выделяются, а значит финансовый план, отражая стратегию развития предприятия в целом, не детализирует её до конкретных бизнес-процессов, что снижает эффективность её реализации. Ответственность должностных лиц в структурных подразделениях предприятия не всегда может быть связана с показателями, содержащимися в финансовом плане.

Объектом классического бюджетирования являются центры финансовой ответственности. Значит, руководители всех уровней управления несут ответс­твенность за выполнение финансовых показателей соответствующих структур­ных подразделений. Обоснование и согласование целей деятельности и путей их достижения производится при помощи показателей, содержащихся в итого­вых бюджетах: бюджет доходов и расходов; инвестиционный бюджет; бюджет движения денежных средств; прогнозный бухгалтерский баланс.

Остающиеся при этом проблемы обусловлены тем, что финансовые ре­сурсы и направления их использования системно, в полном объёме не рассмат­риваются. В результате чего потребности в финансировании могут превышать объём доступных финансовых ресурсов, возникает ситуация кассового разрыва и сбоев в производственно-хозяйственной деятельности предприятия. Нечётко определяется степень влияния различных подразделений на достижение фи­нансовых результатов, так как стратегические цели реализуются посредством бизнес-процессов, которые здесь не рассматриваются. В этом случае исполне­ние бюджетов не всегда связано с достижением стратегических целей деятель­ности предприятия.

Объектом процессно-ориентированного бюджетирования являются биз­нес-процессы и проекты.

Их бюджеты имеют прямую и однозначную связь со стратегическими целями деятельности предприятия. Обоснование и согласова­ние целей и путей их достижения производится при помощи показателей, со­держащихся в итоговых бюджетах, состав которых аналогичен с классическим бюджетированием.

Но и в этом случае остаются проблемы, связанные с тем, что финансовые ресурсы и направления их использования системно, в полном объёме не рас­сматриваются. Нет строгого закрепления ответственности должностных лиц за исполнение финансовых показателей бизнес-процессов, так как некоторые бизнес-процессы выполняются в рамках нескольких подразделений и орга­низационную структуру не всегда можно привести к полному соответствию с ними.

Существующие методики в отдельности не вполне соответствуют задаче построения системы бюджетирования, жёстко привязанной к стратегическим целям деятельности предприятия и позволяющей определять роль каждого бизнес-процесса в их реализации. Следовательно, нужно объединить их по­ложительные стороны, доработав систему классического бюджетирования по центрам ответственности как наиболее распространённую в настоящее время на предприятиях России.

При доработке классической методики бюджетирования следует исполь­зовать элементы процессно-ориентированной — бюджеты бизнес-процессов. Оптимизация формирования и использования финансовых ресурсов в рамках объектов бюджетирования будет не полной, если не использовать элементы ме­тодики традиционного финансового планирования, а именно — баланс доходов и расходов, который выполняет роль инструмента, позволяющего производить анализ влияния стратегии развития предприятия на его финансовые ресурсы.

Следовательно необходимо, во-первых, выделить все объекты бюджетиро­вания одновременно структурировав деятельность предприятия как по центрам финансовой ответственности, так и по бизнес-процессам и проектам. Бюдже­ты, отражающие тот или иной объект бюджетирования, должны иметь соот­ветствующие наименования. Таким образом бюджетная структура, предлагае­мая нами, состоит из бюджетов центров финансовой ответственности (ЦФО), бизнес-процессов и проектов, а также итоговых бюджетов.

Эти бюджеты имеют двустороннюю связь. Так, если бизнес-процесс охва­тывает несколько центров финансовой ответственности, то он бюджетируется по каждому, а затем объединяется в один бизнес-процесс. С другой стороны, если центр финансовой ответственности охватывает несколько бизнес-процес­сов, то происходит то же самое, только с точки зрения центра финансовой от­ветственности.

 

 

ЦФО

 

ЦФО

 

ЦФО

 

ЦФО

 

Бизнес-процесс

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Бизнес-процесс

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Проект

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Проект

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 2. Матричная структура бюджетов


Во -вторых, в систему бюджетирования наряду с бюджетом доходов и рас­ходов, бюджетом движения денежных средств, инвестиционным бюджетом и прогнозным бухгалтерским балансом требуется включить баланс доходов и расходов как итоговый бюджет, отражающий формирование и использова­ние финансовых ресурсов предприятия. Итоговые бюджеты рассчитываются на основе бюджетов бизнес-процессов и проектов, а если необходима допол­нительная детализация по каким-либо направлениям деятельности, то исполь­зуются бюджеты центров финансовой ответственности.

 

В-третьих, в разрезе выделенных на предприятии объектов необходимо осуществлять планирование всех показателей, в том числе и финансовых ре­сурсов, отражённых в балансе доходов и расходов. Это позволит повысить эффективность бизнес-процессов предприятия с точки зрения использования имеющихся финансовых ресурсов.

Данную методику, по нашему мнению, можно назвать комбинирован­ной стратегически-ориентированной методикой бюджетирования.

Финансовые показатели верхнего уровня, используемые в комбинированной стратегически-ориентированной методике бюджетирования

Объект финансового планирования Основные показатели Название показателя
Стратегические цели деятельности EVA Экономическая добавленная стоимость
Ца Цена акции
WACC Средневзвешенная стоимость капитала
В Выручка
ЧП Чистая прибыль
Рентабельность продаж по ЧП
ROE Рентабельность собств.капитала
Пути достижения целей В Выручка
Рентабельность продаж по ЧП
Коэффициент коммерческих расходов
Коэффициент управленческих расходов
Продолжительность оборота товарных запасов
Продолжительность оборота торговой дебиторской задолженности
Продолжительность оборота торговой кредиторской задолженности
Продолжительность оборота собственных оборотных средств
Долгосрочные кредиты и займы
Краткосрочные кредиты и займы
Необходимые финансовые ресурсы Чистая Прибыль
Прирост долгосрочных кредитов и займов
Амортизация
Ивестиции
Дивиденды
Прирост собственных оборотных средств
Финансовое состояние пред­приятия (рентабельность, деловая активность, финан­совая устойчивость, платёжеспособность и ликвидность) Выручка
Рентабельность продаж по чистой прибыли
Рентабельность активов
Рентабельность собс­твенного капитала
Продолжительность оборота активов
Коэффициент соотношения заёмных и собственных средств

Предложенная система финансовых показателей состоит из показателей верхнего уровня, которые характеризуют стратегические цели деятельности предприятия, пути их достижения, необходимые для этого финансовые ресурсы, а также финансовое состояние предприятия. Они разрабатываются на основании финансовой части системы сбалансированных показателей и стандартных форм итоговых бюджетов, схема их построения представлена на рис. 4, а верхний уро­вень — в таблице 1. Показатели верхнего уровня детализируются по объектам бюджетирования при помощи аналогичных показателей, которые характеризу­ют каждый центр финансовой ответственности, бизнес-процесс и проект.

Таким образом, разработанная комбинированная стратегически-ориен­тированная методика бюджетирования и трёхуровневая система финансовых показателей позволяют сначала получить общее представление о стратегии развития предприятия, связанными с ней финансовыми ресурсами, финансо­вым состоянием предприятия, а затем углубиться в состав каждого показателя и детально разобраться во всех крупных бизнес-процессах.

При внедрении системы бюджетирования на предприятии с использова­нием комбинированной стратегически-ориентированной методики необходимо, во-первых, обеспечить прямую взаимосвязь показателей бюджетов со страте­гическими целями деятельности, применяя возможности системы сбалансиро­ванных показателей. То есть нужно начинать с определения целей деятель­ности, бизнес-процессов и разработки системы сбалансированных показателей. Во-вторых, максимально использовать возможности действующей на предпри­ятии классической методики, откорректировав организационную, финансовую 

и бюджетную структуры в соответствии с бизнес-процессами и проектами. В-третьих, бюджетная структура должна состоять из бюджетов центров фи­нансовой ответственности, бизнес-процессов, проектов и итоговых, посредс­твом которых объект финансового планирования конкретизируется с помощью объекта бюджетирования.

Предлагается следующая последовательность этапов внедрения комбинированной стратегически-ориентированной методики бюджетирования:

1) определение целей деятельности предприятия; 2) разработка структуры бизнес-процессов и проектов; 3) корректировка организационной структуры; 4) разработка системы сбалансированных показателей; 5) корректировка фи­нансовой структуры; 6) корректировка бюджетной структуры, системы фи­нансовых показателей и мето-дики бюджетирования; 7) корректировка пла­на счетов и методики учёта; 8) уточ-нение структуры бюджетного процесса; 9) реструктуризация бюджетного комитета; 10) осуществление бюджетного процесса; 11) принятие управленческих решений по результатам анализа ис­полнения бюджетов.

В заключение отметим, что разработанная методика бюджетирования жёс­тко связана со стратегическими целями деятельности предприятия, позволяет определять роль каждого бизнес-процесса в их достижении при оптимальном формировании и использовании финансовых ресурсов, что в настоящее время актуально для российских предприятий.

Финансовый план и его роль в управлении денежными потоками предприятия



В статье рассмотрены особенности формирования финансового плана в качестве основы стратегического финансового планирования предприятия, определены преимущества и недостатки использования финансового плана на предприятиях железнодорожного транспорта, предложены меры по совершенствованию финансового планирования в организации.

Ключевые слова: финансовый план, денежные средства, планирование, эффективность, железнодорожный транспорт.

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что без использования финансового плана предприятия трудно обеспечить устойчивое финансовое состояние в будущем, сформировать достаточный объем финансовых ресурсов на развитие при минимальных затратах, а следовательно, достичь конкурентоспособности на рынке. С помощью финансового планирования и прогнозирования конкретизируются намеченные прогнозы, определяются взаимосвязанные задачи и последовательность их реализации в достижении выбранной цели. Однако не многие предприятия могут построить систему финансового планирования таким образом, чтобы она позволяла определять точные результаты.

Финансовое планирование представляет собой процесс разработки системы финансовых планов и показателей по обеспечению развития предприятия необходимыми финансовыми ресурсами и повышению эффективности его деятельности в предстоящем периоде [2, с. 59].

Объектом финансового планирования являются финансовые ресурсы, которые формируются в процессе создания и распределения валового национального продукта.

Субъектом финансового планирования является отдельные предприятия, учреждения, организации и граждане, которые анализируют финансовые ресурсы для их эффективного использования.

Цели финансового планирования предприятия зависят от выбранных критериев принятия финансовых решений [5, с. 87]:

1) увеличение сбыта;

2) рост прибыли;

3) максимизация собственности владельцев бизнеса.

Финансовое планирование в организации выполняет следующие задачи:

  1. проверяет согласованность поставленных целей и их осуществимость;
  2. конкретизирует перспективы бизнеса в виде системы количественных и качественных показателей развития;
  3. выявляет резервы роста доходов и способы их мобилизации;
  4. обеспечивает воспроизводственный процесс необходимыми источниками финансирования;
  5. определяет формы наиболее эффективного использования финансовых ресурсов;
  6. обеспечивает соблюдение интересов инвесторов, кредиторов и государства;
  7. определяет программы мероприятий и проведение их в случае наступления неблагоприятных событий;
  8. осуществляет контроль за финансовым состоянием организации.

Инструментом финансового планирования является финансовый план предприятия.

Финансовый план — это документ, отражающий объем поступления и расходования денежных средств, фиксирующих баланс доходов и направлений расходов предприятия, включая платежи в бюджет на планируемый период [1, с. 18]. Советы директоров крупных акционерных обществ утверждают финансовые планы в качестве целевых параметров работы предприятия на выбранный отрезок времени.

Следует отметить, что крупнейшие монополии, к которым относится и ОАО «Российские железные дороги», сохраняют теорию и практику подмены финансового планирования бюджетированием, что не соответствует современным требованиям. При разработке финансовых планов формально применяется балансовый метод (баланс доходов и затрат) и в качестве главной его цели выступает требование обеспечения высокой прибыльности железнодорожного транспорта [6, с. 802].

Суть балансового метода планирования финансовых показателей — через баланс согласовываются существующие в наличии финансовые ресурсы и реальная надобность в них. К примеру, балансовая увязка по денежным фондам исчисляется по формуле 1.

Онп + П = Р + Окп, (1)

где Онп — остаток средств фонда на начало расчетного периода;

П — поступление средств в фонды;

Р — расходование средств фонда;

Окп — остаток средств фонда на конец расчетного периода [2, с. 96].

По нашему мнению, существующий подход к финансовому планированию не является эффективным, так как финансовый план должен не только увязывать доходы и затраты железнодорожного транспорта, но и определять финансовые цели и устанавливать степень соответствия этих целей текущему финансовому положению железнодорожной отрасли.

Кондаурова Л. А. выделила недостатки существующей системы финансового планирования в ОАО «Российские железные дороги» [3, с. 23]:

– планирование только доходов и затрат с разбивкой по видам деятельности, службам, источникам поступления и направления затрат;

– сбалансированность финансовых планов осуществляется посредством перераспределения финансовых средств в рамках отрасли;

– отсутствует согласованность производственных и финансовых показателей деятельности.

Положительной стороной финансового плана ОАО «РЖД» является то, что в цели планирования включается достижение финансовой устойчивости, поэтому регулярно проводится глубокая оценка финансового состояния.

Денежные средства, доходы, расходы, активы (за исключением денежных средств), обязательства и капитал представляют собой исчерпывающую совокупность элементов, своего рода «кирпичиков», из которых строится система финансовых планов предприятия. Принцип представления финансовых планов предприятия в виде сочетания данных элементов показан в таблице 1.

Таблица 1

Элементы финансового планирования [5, с. 88]

Планы

Элементы планирования

Денежные

средства

Доходы

Расходы

Активы

Обязательства

Капитал

План движения денежных средств

+

План продаж

+

План операционных расходов

+

План капитальных вложений

+

Кредитный план

+

План выплаты дивидендов

+

План доходов и расходов

+

+

План распределения чистой прибыли

+

+

+

Следует отметить, что ввиду отсутствия унифицированных форм и видов финансовых планов (кроме рекомендованных для государственных организаций) реальный сектор экономики самостоятельно формирует такую систему, формы и виды ее отдельных документов. Эта задача не всегда эффективно решается предприятиями, негативно влияет на качество финансовых планов, создает препятствия для решения отдельных задач его развития [4, с. 76]. Поэтому возникает потребность в обосновании методологических основ типологии финансовых планов, которая лежит в теоретической плоскости, но имеет большое практическое значение, так как создает предпосылки для формирования в организации взаимосогласованных, сбалансированных документов в системе финансового планирования. Это требует четкого определения критериев классификации финансовых планов и их ранжирование.

Для совершенствования финансового планирования на предприятиях железнодорожного транспорта предлагается разделение структуры финансового плана, выделение в нем 2-ух составных частей:

  1. Операционный финансовый план (годовой).
  2. Капитальный финансовый план (пятилетний).

Трехлетний финансовый план, формируемый в настоящее время в компании, в данном случае можно исключить, так как все стратегические инициативы будут включены в пятилетний план, а реализацию отдельных этапов стратегии, наряду с ликвидацией «узких» мест и достижением оперативной финансовой устойчивости, включают в себя годовые планы.

По мнению автора, в операционном финансовом плане ОАО «РЖД» целесообразно установить требование поддержания минимального остатка денежных средств для удовлетворения операционных надобностей. Данное требование обуславливается сезонностью работы, капитальных затрат и обслуживания долговых обязательств.

Цель капитального финансового плана — планирование капитальных инвестиций в максимально прибыльные инвестиционные проекты, позволяющие поддерживать и развивать инфраструктуру железнодорожного транспорта. Для этого как дополнение к пятилетнему финансовому плану, в ОАО «Российские железные дороги» предлагается разрабатывать следующие планы:

– план ремонта, в котором раскрываются средства, необходимые для развития инфраструктуры, улучшения оборудования и подвижного состава;

– план обновления и приобретения подвижного состава, в котором систематизируются возможные источники финансирования новых приобретений;

– план модернизации информационных технологий, который систематизирует необходимые инвестиции и служит основой для учета капитальных затрат на информационные технологии.

Необходимость такой детализации капитального финансового плана связана с общими проблемами железнодорожного транспорта: необходимостью обновления и замены физически и морально устаревшего оборудования, обеспечения безопасности пассажирских перевозок, а также с различными правовыми требованиями.

Составление отдельных финансовых планов для ремонтов, обновления подвижного состава, инфраструктуры и модернизации информационных технологий является целесообразным, т. к. позволит более рационально учитывать в пятилетнем и годовом финансовых планах долгосрочные потребности ОАО «РЖД» в обновлении основных средств, а также последовательно ликвидировать отставание отложенных инвестиций для инфраструктуры и подвижного состава.

На основе проведенного исследования можно сделать вывод, что структура финансового плана, предлагаемая для предприятий железнодорожного транспорта, является оптимальной, делает более прозрачным движение денежных средств и позволяет руководству компании эффективно руководить доходами, расходами и долговыми обязательствами. В особенности, если будет соблюдаться принцип согласованности операционного и капитального финансовых планов.

Литература:

  1. Биджев К. С., Глотова И. И. Финансовое планирование и прогнозирование // Научно-методический электронный журнал «Концепт». — 2016.
  2. Козенкова Т. А. Методология и концепция управления финансами интегрированных структур. — М.: Информационно-внедренческий центр «Маркетинг». 2014.
  3. Кондаурова Л. А. Современные проблемы финансового планирования на предприятиях железнодорожного транспорта / Л. А. Кондаурова // Сибирская Финансовая Школа, 2013. — Вып. 3. — С. 23–27
  4. Кюрджиев С. П., Мамбетова А. А., Пешкова Е. П. Оптимизационные процедуры подготовки финансовых планов организации//Финансовые исследования. 2017. № 3 (56). С. 76–84.
  5. Филатова Т. В. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Филатова Т. В. — М.: ИНФРА-М Издательский Дом, 2016.
  6. Экономика железнодорожного транспорта: Учеб. для вузов ж.-д. транспорта / Н. П. Терёшина, В. Г. Галабурда, М. Ф. Трихунков и др.; Под ред. Н. П. Терёшиной, Б. М. Лапидуса, М. Ф. Трихункова. — М.: УМЦ ЖДТ, 2016.

Основные термины (генерируются автоматически): финансовое планирование, железнодорожный транспорт, финансовый план, план, подвижной состав, средство, капитальный финансовый план, предприятие, операционный финансовый план, расчетный период.

Основы финансового планирования — Энциклопедия по экономике

Цель планирования финансов — установление конкретных заданий в области источников образования, направления и использования денежных средств. Основой финансового планирования является разработка финансового плана предприятия. Финансовый план в денежной форме синтезирует и отражает результаты расчетов и разработок во всех предыдущих разделах техпромфинплана. При разработке финансового плана рассматриваются следующие основные задачи  [c.281]

Стратегический план подразумевает формулирование цели, задач, масштабов и сферы деятельности компании. Производственные планы составляются на основе стратегического плана и предусматривают определение производственной, маркетинговой, научно-исследовательской и инвестиционной политики. В зависимости от сложности организационно-управленческой структуры компании и горизонта планирования таких планов может быть несколько. Финансовый план представляет собой документ, характеризующий способ достижения финансовых целей компании и увязывающий ее доходы и расходы. В основе финансового планирования лежат стратегический и производственные планы.  [c.412]

I., Какие циклы лежат в основе финансового планирования в западных странах.  [c.336]

Принципы, положенные в основу финансового планирования в России и за рубежом, в основном идентичны.  [c.347]

Наряду с организационной существует и финансовая структура предприятия, образованная центрами финансового учета и ответственности. Эта структура является основой финансового планирования предприятия. В составе финансовой структуры выделяют  [c.21]

Выплаты из внебюджетных фондов, банковское и бюджетное кредитование, страховые расходы, выплаты по государственному долгу, расходы из децентрализованных источников финансирования — важные, но не основные расходы государства, так как основным централизованным фондом денежных средств государства является федеральный бюджет, вся бюджетная система. Именно она является основой финансового планирования в государстве в целом и аккумулирует самые большие финансовые ресурсы в государстве.  [c.317]

ФИНАНСЫ ПРЕДПРИЯТИЯ — совокупность экономических отношений, возникающих в связи с образованием, распределением и использованием денежных средств в процессе производственно-хозяйственной деятельности предприятий (фирм, организаций и т. п.) всех форм собственности. Являются исходным звеном всей финансовой системы, ибо функционируют непосредственно в сфере материального производства, где создаются источники финансовых ресурсов — совокупный общественный продукт и национальный доход. Многообразие денежных отношений, образование и использование целой системы фондов в процессе кругооборота средств создают сложную совокупность взаимоотношений предприятия с поставщиками — приобретение материальных ценностей и услуг, необходимых для его деятельности подрядчиками — оплата строительно-монтажных, ремонтных и других работ с покупателями — при реализации товара и оказании услуг с бюджетом — по налогам, отчислениям, платежам и ассигнованиям, с банком — по кредитам, хранениям денежных средств, выполнениям расчетных операций и т. п. с рабочими и служащими — по оплате труда и другим расчетам. Процесс обоснования движения ресурсов и соответствующих финансовых взаимоотношений составляет основу финансового планирования. Его основные задачи определение объема финансовых ресурсов для производства и реализации продукции, расширения производства, решения социальных задач формирование взаимоотношений с финансово-кредитной системой, другими организациями, выполнение финансовых обязательств перед бюджетом установление оптимальных пропорций между фондом накопления и фондом потребления пред-  [c.83]

ОСНОВЫ ФИНАНСОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ  [c.224]

Составлению баланса доходов и расходов предшествует анализ хозяйственно-финансовой деятельности за отчетный период, что должно помочь выявить резервы роста производительности труда, снижения материальных затрат, улучшения использования имеющихся производственных мощностей, т. е. осуществлению мер по достижению намечаемых на планируемый период мероприятий с наименьшими затратами живого и овеществленного труда. Полученные данные о выполнении плановых заданий за предыдущий период, а также показатели народнохозяйственного плана на планируемый период принимаются. в качестве основы финансового планирования и разработки баланса доходов и расходов предприятий.. Финансовые планы разрабатываются на пять лет и годовой период с поквартальной разбивкой. Годовые балансы доходов и расходов предприятий ежегодно уточняются в связи с ходом выполнения пятилетних планов с разбивкой по годам.  [c.225]

Основой финансового планирования на предприятии является составление финансовых прогнозов. Прогнозирование представляет собой определение на длительную перспективу изменений финансового состояния объекта в целом и его частей. Прогнозирование сосредоточено на наиболее вероятных событиях и результатах и в отличие от планирования не ставит задачу осуществить непосредственно на практике разработанные прогнозы. Состав показателей прогноза может значительно отличаться.  [c.177]

В основе финансового планирования лежат стратегический и производственные планы. Стратегический план подразумевает формулирование цели, задач, масштабов и сферы деятельности компании. Производственные планы составляются на основе стратегического плана и предусматривают определение производственной, маркетинговой, научно-исследовательской и инвестиционной политики.  [c.12]

Как известно, в основе финансового планирования каждого предприятия (организации) лежит управленческий учет затрат, от принципов построения которого существенным образом зависит его эффективность, а следовательно, и эффективность всей системы финансового планирования.  [c.111]

Инвестиционные издержки должны быть распределены во времени. Впоследствии этот календарный план найдет воплощение при составлении реального потока денежных средств — основы финансового планирования и расчетов экономической эффективности.  [c.138]

Основой финансового планирования является определение потребности фирмы в капитале. Потребность в капитале возникает вследствие того, что потоки поступлений и платежей осуществляются не синхронно во времени.  [c.336]

Метод сопоставления потоков денежных средств является основой финансового планирования и инструментом прогнозирования размеров и сроков поступления необходимых средств. Поскольку этот метод охватывает стадии строительства и эксплуатации объекта, необходимо не только увязывать по времени приток и отток наличностей, но и обеспечивать их сбалансированность, при которой доход от продаж должен быть достаточным для покрытия издержек производства и всех финансовых обязательств.  [c.194]

Федеральное финансирование составляет важный источник средств для таких земель. В 1990 г. с ними заключены новые соглашения о выделении федеральных средств на ближайшие пять лет, которые вступили в силу 1 апреля 1999 г. Им предшествовали тщательные переговоры с руководством земель. Заключенные соглашения призваны обеспечить устойчивое и предвидимое финансирование на прочной основе финансового планирования.  [c.53]

Учебник написан в соответствии с Государственным образовательным стандартом, утвержденным Министерством образования и науки РФ. На основе российских законодательных и нормативных актов с использованием современных методов и приемов рассмотрены вопросы анализа и оценки финансового состояния предприятия по данным бухгалтерской отчетности, прогнозирования финансовых показателей, управления затратами, денежными доходами и прибылью. Представлены методы анализа безубыточности, финансовые аспекты маркетинговой деятельности, способы формирования и финансирования оборотного и основного капитала, методы обоснования инвестиционных решений. Излагаются основы финансового планирования на предприятии. В конце глав приводятся задания и примеры с пояснениями, раскрывающими методику их выполнения, что позволяет использовать настоящий учебник для самостоятельного изучения дисциплины.  [c.2]

В основе финансового планирования лежат стратегический и производственный планы. Стратегический план подразумевает формулирование цели, задач, масштабов и сферы деятельности компании. Нередко эти цели формулируются на качественном уровне или в виде общих количественных ориентиров. Производственные планы составляются на основе стратегического плана и предусматривают определение производственной, маркетинговой и инвестиционной политики. Термин стратегический не равнозначен термину долгосрочный — первый гораздо объемнее второго в концептуальном и содержательном смыслах, хотя, безусловно, стратегическое планирование осуществляется с позиции долгосрочной перспективы.  [c.562]

Нормы продаж устанавливают в процессе разработки плана маркетинга на год. Первым делом фирма принимает решение о практически достижимых контрольных показателях сбыта. Этот прогноз становится основой для планирования производства, численности рабочей силы и финансовых потребностей. После этого руководство устанавливает нормы продаж по регионам и территориям, которые в сумме обычно превышают контрольный показатель в прогнозе сбыта. Делают это для того, чтобы побудить управляющих службами сбыта и коммивояжеров приложить максимально возможные усилия. И даже если нормы продаж окажутся невыполненными, фирма, возможно, все-таки сумеет достичь контрольных показателей прогноза сбыта.  [c.568]

Рассмотрены вопросы организационно-технической подготовки строительного производства, бесперебойной эксплуатации парка строительных машин, подсобно-вспомогательных производств и баз строительной индустрии, материально-технического снабжения и транспорта, нормирования и оплаты труда. Даны основы планирования производственно-хозяйственной деятельности строительно-монтажных организаций, включая планирование производственной программы, технического развития предприятия, труда и заработной платы, себестоимости строительно-монтажных работ, прибыли и рентабельности, финансового планирования. Изложены основы управления строительно-монтажными организациями, принципы построения автоматизированных систем управления и т. д.  [c.2]

Планирование является фундаментальной основой любого управленческого процесса. На первом уровне системы банковского планирования находится стратегическое планирование. Второй уровень составляет тактическое бизнес — планирование. Стратегическое и бизнес — планирование призваны дать руководству и сотрудникам банка глобальное видение конечных целей их деятельности. Третий уровень -финансовое планирование, которое завершает процесс бизнес -планирования и является ориентиром для оценки результатов работы банка.  [c.167]

Большую роль играют показатели консолидированных бюджетов в перспективном планировании в целом и перспективном финансовом планировании в частности. При разработке прогнозов экономического и социального развития государства, территорий используются финансовые показатели, в основе которых лежат показатели консолидированных бюджетов.  [c.109]

Финансовый учет отражает финансовую историю организации. Бухгалтерские проводки выполняются уже после совершения соответствующих операций. Хотя данные финансового учета и берутся за основу при планировании, они по своей природе носят исторический характер.  [c.21]

Таким образом, финансовый план, равно как и собственно процесс его разработки, следует рассматривать как систему творческого анализа, обобщения и взаимоувязки финансовых показателей всех сторон деятельности и развития предприятия. Сведение планирования к разработке формальной модели деятельности предприятия и на ее основе определению системы плановых финансовых показателей, что зачастую используется на практике, можно рассматривать лишь как рабочую схему финансового планирования. Следует иметь в виду, что в процессе финансового планирования должны учитываться многие неформализуемые факторы, которые повышают жизнеспособность финансового обеспечения функционирования предприятия.  [c.46]

Финансовыми методами являются финансовое планирование, финансовый учет, финансовый анализ, финансовое регулирование и финансовый контроль. С помощью финансовых методов осуществляется воздействие финансовых отношений на хозяйственные процессы путем управления движением финансовых ресурсов и оценки эффективности их использования на основе анализа финансовых показателей.  [c.15]

Финансовое планирование занимает важное место в организации финансовой деятельности хозяйствующего субъекта. В ходе финансового планирования каждое предприятие всесторонне оценивает свое финансовое состояние, определяет возможность увеличения финансовых ресурсов и выявляет направления наиболее эффективного их использования. Финансовое планирование осуществляется на основе анализа информации о финансах предприятия, получаемой из бухгалтерской, статистической и управленческой отчетности.  [c.242]

Они имеют важное значение для финансового планирования, так как содержат данные для анализа и расчета финансовых показателей деятельности предприятия, а также служат основой для составления прогноза этих документов. Причем сложная аналитическая работа на этом этапе несколько облегчается тем, что форма финансовой отчетности и планируемые финансовые таблицы одинаковы по содержанию.  [c.258]

Данные об изменении материальных активов берутся из перспективного плана, финансовых активов — из долгосрочного плана финансирования. Из программ производства, снабжения, продаж определяются размеры запасов. Другие статьи нормируемых оборотных средств планируются на основании прошлого опыта и в соответствии с финансовым планом. Основой для планирования стоимости основных средств являются инвестиционные проекты.  [c.278]

Можно также предположить и такую ситуацию, когда окажется, что сам финансовый план был составлен на основе нереалистичных исходных положений. В любом случае руководство предприятия должно предпринять необходимые действия изменить способ выполнения плана или ревизовать положения, на которых основываются документы текущего финансового планирования.  [c.279]

Процесс построения таких бюджетов в средне- и краткосрочной перспективе называется бюджетированием. Безусловно, не все из выделенных на схеме бюджетов входят в компетенцию финансового менеджера (аналитика), однако он должен понимать содержание каждого из них и их взаимоувязку. Кроме того, в ходе составления операционных бюджетов с необходимостью выполняются прогнозные расчеты финансового характера, результаты которых служат основой для построения прогнозной финансовой отчетности, по сути являющейся основным результатом текущего финансового планирования. Поэтому рассмотрим в общих чертах логику и смысловое содержание каждого блока представленной схемы.  [c.413]

В учебнике рассматриваются теоретические и практические вопросы по всем разделам курса Финансы предприятий . В нем обстоятельно изложены содержания и принципы организации финансов предприятий в современных условиях России, основы управления финансами. Последовательно рассмотрены все вопросы, связанные с формированием и использованием финансовых ресурсов, особое внимание уделено таким важным, с точки зрения практики работы финансовых служб, вопросам как — влияние учетной политики на формирование финансовых результатов, налогообложению, налоговому планированию, инвестициям. Рассмотрены также и современные методы и приемы принятия финансовых решений на предприятиях, в частности, использованию эффектов производственного и финансового рычага , цене и структуре капитала, анализу денежных потоков, систем бюджетирования и стратегическому финансовому планированию. В учебнике рассмотрены также и ряд специальных вопросов, связанных с кредитованием и расчетами, спецификой финансового управления в условиях кризисного состояния и финансирования внешнеэкономической деятельности.  [c.2]

Отдел финансового планирования (как краткосрочного, так и долгосрочного) разрабатывает основные плановые документы баланс доходов и расходов, бюджет движения денежных средств, плановый баланс активов и пассивов. Информационной основой планирования выступают данные аналитического и оперативного отделов, бухгалтерии, других экономических служб предприятия, а также нормативные и инструктивные материалы.  [c.58]

При.финансовом планировании роль основного отправного документа играет смети затрат на производство. На ее основе определяют объем затрат на товарную продукцию. Поскольку при планировании финансового результата учитывают не объем выпуска товарной продукции, а выручку от продаж, реализации, то, соответственно, затраты на товарный выпуск должны быть скорректированы на изменение затрат в остатках нереализованной продукции.  [c.73]

Наличие финансовых ресурсов в необходимых размерах служит залогом финансового благополучия предприятия, его финансовой независимости и платежеспособности. Потребность предприятия в финансовых ресурсах оценивают на основе баланса доходов и расходов (бюджета). Вот почему источники формирования финансовых ресурсов и сами финансовые ресурсы являются объектом финансового планирования и контроля.  [c.310]

Основой финансового планирования является баланс доходов и расходов, составляемый на год с разбивком по кварталам.  [c.188]

Императивы стратегического развития и инновационно-технологической структурной перестройки производства предполагает отказ от исключительно оперативных методов бюджетно-денежного планирования и переход к практике макроуправления через систему средне- и долгосрочного планирования и прогнозирования на основе методов индикативного планирования развития экономики в увязке со среднесрочным бюджетно-финансовым планированием. Посредством индикативного планирования, эшелонированного по глубине прогнозирования на год, пятилетие и пятнадцатилетие могут сопрягаться разработка и реализация схем развития и размещения производительных сил. В условиях научно-технического прогресса субъекты хозяйственной деятельности, органы госуправления и общество в целом нуждаются в научно обоснованном предвидении будущих тенденций научно-технического и социально-экономического развития, причем необходимым для нормальной работы предприятий является минимум десятилетний плановый горизонт.  [c.215]

Основной информационный вклад управленческого учета в процесс принятия решений осуществляется на стадиях оценки и мониторинга. Как в случае планирования и контроля, процесс принятия решения исходит из целей — здесь также необходимо принимать во внимание потенциальные проблемы целеполага-ния. Необходимость принятия решений может стать очевидной на основе финансовой информации, имеющейся у руководства, но в равной степени она может быть обусловлена информацией из другого источника — внутреннего или внешнего по. отношению к организации. Третья стадия в процессе принятия решений — «поиск и выявление вариантов решения» на бумаге кажется простой, но на практике скорее всего оказывается более проблематичной. Прежде всего это связано с тем, что выявление всех технически осуществимых вариантов нереально вследствие ограничения возможностей учета всех аспектов решаемой задачи, поскольку человек или группа людей не может знать все. Однако влияние этого ограничения может быть снижено, если объединить знания менеджеров и управленческих дисциплин.  [c.45]

Планирование финансов на предприятии осуществлялось и в прежние годы. В условиях административно-командной экономики пятилетний финансовый план государственного предприятия определялся заданиями отраслевого министерства, а годовые финансовые планы составлялись на основе контрольных цифр, которые доводились до предприятий вышестоящими организациями. Утверждаемые самим предприятием годовые финансовые планы тем не менее были регламентированы сверху по важнейшим показателям объему реализуемой продукции, номенклатуре выпускаемых изделий, сумме прибыли, рентабельности, платежам в бюджет. Планы получались громоздкие, трудноприменимые для управления. В этих условиях предприятию, его финансовой службе отводилась роль простых исполнителей, а потребность в финансовом планировании на низовом уровне при директивном управлении утрачивалась.  [c.253]

Основу перспективного планирования составляет прогнозирование, которое является воплощением стратегии компании на рынке. Прогнозирование (от греч. prognosis — предвидение) состоит в изучении возможного финансового состояния предприятия на длительную перспективу. В отличие от планирования задачей прогнозирования не является реализация разработанных прогнозов на практике, так как они представляют собой лишь предвиденье возможных изменений. Прогнозирование предполагает разработку альтернативных финансовых показателей и параметров, использование которых при наметившихся (но заранее спрогнозированных) тенденциях изменения ситуации на рынке позволяет определить один из вариантов развития финансового положения предприятия.  [c.260]

Известно, что при прочих равных условиях темпы роста прибыли всегда опережают темпы роста реализации продукции. В основе этого явления лежит об ъективная причина при увеличении объема реализации продукции доля постоянных затрат в структуре себестоимости продукции снижается, и проявляется уффешп дополнительной прибыли. Этот фактор принимали во внимание в советской практике финансового планирования, он находил отражение в специальной методике расчета техпромфинплана. В современных условиях учет этого феномена, именуемого также эффектом производственного рычага, становится необходимым элементом принятия многих финансовых решений.  [c.96]

Оценка на этапах финансового планирования и анализа фактически сложившегося влияния учетной политики на финансовые показатели производится на основе сравнения их значений при базовом варианте и варианте, принятом и утвержденном руководителем предприятия. При этом содержание базовог) варианта зависит от варианта, заложенного в учетную политику.  [c.118]

Раздел II/. Глава 11. Содержание и основы организации финансового планирования. ..  [c.314]

Сущность финансового планирования — Экономика

Финансовое планирование занимает важное место в системе управления финансами.

Объектом финансового планирования является финансовая деятельность хозяйствующих субъектов, результатом финансового планирования — составление финансовых планов. Во всех звеньях финансовой системы составляются финансовые планы. Форма финансового плана, состав его показателей отражают специфику со¬ответствующего звена финансовой системы.

В задачи финансового планирования, которые определяются финансовой политикой, входят:
— определение объема денежных средств, необходимых для вы¬полнения плановых заданий;
— определение источников финансирования планируемой деятельности;
— выявление резервов роста доходов, экономии расходования средств;
— установление оптимальных пропорций в распределении средств между централизованными и децентрализованными фондами и др.

В условиях административно-командной системы существовало директивное планирование. При планировании финансов делался упор на распределительные процессы в рыночной экономике. В рыночной экономике главным объектом финансового планирования является сфера обмена, через которую осуществляется реализация товаров и услуг.

В этой связи в рыночной экономике определяющим способом связи в процессе производства и реализации товара и услуг выступает рынок со своим механизмом.

Природа рыночного механизма не отвергает планирования. В рыночной экономике плат признается управленческим решением. Планирование и прогнозирование делает рыночную экономику более гибкой и маневренной.

В ходе финансового планирования хозяйствующий субъект всесторонне оценивает состояние своих финансов, выявляет возможности увеличения финансовых ресурсов, направления наиболее эффективного их использования.

Прогнозные и плановые расчеты финансовых показателей базируются на использовании таких методов, как:
• метод экстраполяции;
• нормативный метод;
• метод математического моделирования.

Метод экстраполяции основан на определении динамики финансовых показателей, а нормативный метод — на использовании установленных норм и нормативов. Метод математического моделирования заключается в построении финансовых моделей, имитирующих развитие экономики.

Для согласования направлений использования финансовых ресурсов с источниками их формирования, увязки всех разделов финансовых планов между собой применяется балансовый метод.

5 причин, по которым вам нужно сосредоточиться на важности финансового планирования сейчас, а не позже

28 августа 2018
Нет времени лучше, чем настоящее, то же самое и с вашими финансами. Если вы ждете идеального времени, чтобы начать планирование, не делайте этого! Откройте для себя важность финансового планирования в нашем полезном руководстве и узнайте, почему вам нужно сосредоточиться на своих финансах сейчас, а не позже.

Неспособность спланировать — значит потерпеть неудачу.

По крайней мере, так говорится.

Но, согласно опросу Bankrate, у 61% американцев не было бы сбережений в 1000 долларов на покрытие чрезвычайных расходов.

Статистика, подобная этой, демонстрирует важность финансового планирования. Но есть много других преимуществ для скорейшего контроля над своими финансами.

Продолжайте читать по 5 причинам, по которым вам следует сосредоточиться на финансовом планировании сейчас, а не позже.

Что такое финансовое планирование?

Финансовое планирование — это, по сути, постановка краткосрочных и долгосрочных финансовых целей и составление плана их достижения.

Люди часто выбирают для этого работу со специалистом по финансовому планированию. Они оценивают ваши финансовые потребности и вместе с вами ставят цели, прежде чем помочь вам их достичь.

Специалисты по финансовому планированию помогут по-разному.

Общие подходы включают поддержку инвестиций, планирование выхода на пенсию, выбор правильной страховки и создание налоговой стратегии.

5 причин подумать о важности финансового планирования заранее

Вот почему мы считаем важным начать свое финансовое планирование как можно скорее.

1. Для развития финансовых знаний

Важно иметь четкое представление о своих финансах и о том, как достичь своих целей.

Но нужно многое понять, и нужно время, чтобы научиться.

Как можно раньше начать процесс обучения, чтобы привести свои финансы в порядок.

2. За помощь в достижении целей

Финансовое планирование разработано, чтобы помочь вам достичь личных финансовых целей.

Собираетесь ли вы максимально увеличить свои 401 тыс., Выполнить обязательства по студенческим долгам или даже купить новую машину или дом… Финансовое планирование может помочь.

И чем раньше вы начнете, тем скорее доберетесь до цели.

3. Потому что вы играете в долгую игру

Финансовое здоровье не наступает в одночасье. Здесь есть определенный процесс.

Как и в случае с физическим здоровьем и фитнесом, вам нужно начинать рано, чтобы не работать в гору. Если вы начнете вести здоровый образ жизни с правильным питанием и фитнесом на ранней стадии, вы только сохраните свое здоровье. Если вы начнете поздно, велика вероятность, что вы будете бороться с вредными привычками, склонностями и, возможно, даже проблемами со здоровьем из-за плохого питания и отсутствия физической формы.Не ждите, чтобы начать физическое или финансовое планирование.

От начальных этапов планирования до мониторинга структуры расходов, увеличения вашего денежного потока и накопления большего количества капитала, до инвестирования и так далее… для улучшения требуется время.

Даже если это маленькие шаги, никогда нельзя начинать слишком рано.

4. Начать откладывать на дождливый день

Как мы видели, у большинства американцев экономия составляет менее 1000 долларов.

Учитывая, как часто требуются средства на случай чрезвычайной ситуации, нехватка денег для таких ситуаций является исключительно стрессовой ситуацией.

Безопасная экономия жидкости открывает невероятные возможности. Как туда добраться? Начните откладывать 15% от общей чистой прибыли, чтобы создать подушку безопасности. Когда в вашу дверь стучатся такие возможности, как рыночная коррекция, вы будете в идеальном положении для получения прибыли.

Никогда не знаешь, что за углом.

Финансовое планирование — отличный способ начать откладывать на черный день. И чем раньше вы начнете экономить, тем легче вам будет преодолевать неизбежные жизненные препятствия.

5.Снижение стресса, связанного с деньгами

Наконец, заблаговременное планирование и чувство финансовой безопасности могут предотвратить стресс, который может вызвать у вас недомогание.

Наука это доказывает! Недавнее исследование показало, что финансовая безопасность является прямым показателем вашего благополучия.

И что немаловажно, чувство финансовой безопасности в отношении будущего было так же важно, как чувство безопасности в настоящий момент.

Время услышать от вас…

Надеюсь, эти причины рано или поздно подчеркнут важность финансового планирования.

Финансовое здоровье требует определенного уровня знаний, на освоение которого нужно время. И сейчас некогда начинать долгий процесс достижения целей и откладывать деньги на черный день. Это даже улучшит ваше самочувствие!

Мы будем рады услышать от вас.

Что для вас самое трудное в достижении финансовых целей? Трудно ли экономить? Или вы не знаете, куда вложить деньги?

Дайте нам знать в комментариях!

И чтобы поговорить с одним из наших экспертов по финансовому планированию, обязательно свяжитесь с нами сейчас.


Солера

Как финансовый план может вам помочь

Похоже, что в отношении финансов обычно существует два лагеря: те, кто клянутся своими финансовыми планами, и те, у кого их нет. Планировщики, как правило, намечают каждый шаг на следующие двадцать-сорок лет с конкретными целями сбережений и инвестиций. Те, у кого нет плана, имеют смутное представление о том, что у них все получится, если они каждый месяц будут вкладывать немного на пенсию.У них могут быть долги и нет твердого плана по покупке дома.

К сожалению, без финансового плана может быть намного труднее достичь ваших финансовых целей, потому что вы не знаете, над какой целью работать дальше. Ваш финансовый план поможет вам быть готовым к каждому финансовому шагу в вашей жизни.

Финансовый план поможет вам в достижении целей

Финансовый план поможет вам, создав график, которому вы должны следовать для достижения своих целей. Это помогает вам сосредоточить то, как вы управляете своими деньгами и своим временем, на достижении финансовых целей, чтобы вы могли делать то, что хотите в своей жизни.Важной частью вашего финансового плана является ваш бюджет.

Ваш бюджет позволяет вам планировать, как и когда вы хотите потратить деньги. Это упрощает поиск способов сэкономить деньги и найти дополнительные деньги, чтобы выбраться из долгов. В то время как ваш финансовый план — это путь, по которому вы идете, ваш бюджет — это инструмент, который вы используете для его достижения. Это то, что поможет вам выполнить реальную работу, в которой вы нуждаетесь. Подготовка бюджета — важная часть работы вашего общего финансового плана.

Когда вы впервые придумываете финансовый план, вы должны иметь в виду четкие цели.Чем конкретнее будут цели, тем лучше. Например, если вы хотите досрочно выйти на пенсию, у вас должен быть определенный возраст и сумма, которую вам нужно накопить для достижения своей цели.

С этой частью вашего плана вам может помочь специалист по финансовому планированию или консультант. Они могут помочь вам определить конкретные цифры, необходимые для достижения ваших пенсионных целей. Они могут помочь вам определить, сколько вам нужно инвестировать каждый месяц, и порекомендуют тип инвестиций, которые вы должны использовать для достижения этих целей.Если вам неудобно инвестировать самостоятельно или вы никогда этого не делали, то специалист по финансовому планированию или консультант по инвестициям поможет вам начать это делать. Если вы хотите разбогатеть, вам понадобится более сильная стратегия, чем просто ежемесячно вкладывать деньги на пенсионные счета.

План поможет вам подготовиться к большим жизненным событиям

Кроме того, финансовый план поможет вам подготовиться к большим событиям в вашей жизни. Если вы не спланируете это, вы не проснетесь однажды и волшебным образом не будете готовы купить дом.Вам нужно накопить на первоначальный взнос и погасить долг, чтобы вовремя позволить себе купить дом. Точно так же, если вы не планируете и не откладываете деньги на учебу своих детей в колледже, у вас не будет денег, когда им исполнится восемнадцать. Финансовый план поможет вам предпринять необходимые шаги, чтобы позаботиться о своей семье.

Когда вам за двадцать, может быть страшно планировать свои финансы. Возможно, вы не знаете, где именно вы хотите закончить или каких целей хотите достичь. Ваш финансовый план подвижен, и он может меняться по мере того, как меняются ваши цели и мечты.

Когда вам будет за двадцать, вы можете подготовиться к большим жизненным событиям, чтобы, когда вы захотите сделать следующий шаг, вы были готовы сделать это. Важные события, которые вам нужно включить в свой план, — это выход на пенсию, покупка дома и, возможно, создание семьи.

Если вы одиноки, вы можете спланировать иначе, но у вас все равно должен быть план. Как только вы создадите семью и заведете детей, вы можете добавить дополнительную цель — оплатить учебу детей в колледже.Если вы подготовитесь к этим событиям сейчас, вы будете готовы, когда они произойдут, а если события никогда не произойдут, вам будет лучше в финансовом отношении, потому что у вас не будет долгов, имея деньги в банке.

С чего начать

Просто создание плана — ваш первый шаг. Вам нужно будет составить бюджет и разбить свои цели на управляемые части, чтобы вы могли их достичь. Ваши цели должны быть реалистичными. Вы можете создать эффективный финансовый план путем тщательного планирования, но вам также необходимо взять на себя обязательство следовать ему.

План может помочь вам принять важные финансовые решения на каждом из этапов вашей жизни. Это может помочь вам осуществить свои мечты. Вы можете проконсультироваться со специалистом по финансовому планированию, когда будете готовы начать инвестировать.

Долгосрочное финансовое планирование

Долгосрочное финансовое планирование сочетает в себе финансовое прогнозирование со стратегией. Это совместный процесс, который рассматривает сценарии будущего и помогает правительствам справляться с проблемами. Долгосрочное финансовое планирование лучше всего работает как часть общего стратегического плана.

Финансовое прогнозирование — это процесс прогнозирования доходов и расходов на долгосрочный период с использованием предположений об экономических условиях, сценариях будущих расходов и других важных переменных.

Долгосрочное финансовое планирование — это процесс согласования финансовых возможностей с долгосрочными целями обслуживания.

Финансовое планирование использует прогнозы, чтобы дать представление о будущих финансовых возможностях, чтобы можно было разработать стратегии для достижения долгосрочной устойчивости в свете целей государственных услуг и финансовых проблем.

Многие правительства имеют комплексный процесс долгосрочного финансового планирования, потому что он стимулирует дискуссии и дает возможность лицам, принимающим решения, взглянуть на долгосрочную перспективу. Его можно использовать как инструмент для предотвращения финансовых проблем; стимулирует долгосрочное и стратегическое мышление; он может дать консенсус в отношении долгосрочного финансового направления; и это полезно для общения с внутренними и внешними заинтересованными сторонами.

GFOA рекомендует всем правительствам регулярно участвовать в долгосрочном финансовом планировании, которое включает следующие элементы и важные шаги.

Долгосрочный финансовый план должен включать эти элементы.

  1. Горизонт времени. План должен смотреть в будущее как минимум на пять-десять лет. Правительства могут принять решение о дальнейшем расширении горизонта планирования, если того потребуют условия.
  2. Область применения. План должен учитывать все выделенные средства, но особенно те средства, которые используются для учета вопросов, вызывающих наибольшую озабоченность выборных должностных лиц и общества.
  3. Частота. Правительствам следует обновлять деятельность по долгосрочному планированию по мере необходимости, чтобы определять направление бюджетного процесса, хотя не каждый элемент долгосрочного плана должен повторяться.
  4. Содержимое. План должен включать анализ финансовой среды, прогнозы доходов и расходов, анализ состояния долга и доступности, стратегии достижения и поддержания финансового баланса, а также механизмы мониторинга плана, такие как оценочная карта ключевых показателей финансового здоровья.
  5. Видимость. Государственные и избранные должностные лица должны иметь возможность легко узнавать о долгосрочных финансовых перспективах правительства и стратегиях финансового баланса.Следовательно, правительствам следует разработать эффективные средства для передачи этой информации либо через отдельные плановые документы, либо путем интеграции с существующими коммуникационными устройствами.

Долгосрочный финансовый план должен включать эти шаги.

  1. Фаза мобилизации. Фаза мобилизации подготавливает организацию к долгосрочному планированию путем достижения консенсуса в отношении целей и результатов процесса планирования. Фаза мобилизации включает в себя следующие элементы:
  • Распределение ресурсов.Этот шаг включает определение состава команды проекта, определение спонсора проекта и формулирование стратегии привлечения других важных заинтересованных сторон. Этот шаг также включает в себя создание высокоуровневого плана проекта, который будет служить дорожной картой для процесса.
  • Предварительный анализ. Этот шаг помогает привлечь внимание к особым вопросам среди участников планирования, таких как правление или нефинансовый исполнительный персонал. На этом этапе обычным делом является сканирование финансовой среды.
  • Определение политики и приоритетов обслуживания. Политика и приоритеты обслуживания имеют важное значение для того, как будут расходоваться ресурсы и как будут увеличиваться доходы. Стратегический план или сессия по установлению приоритетов с выборными должностными лицами могут быть полезны для определения политики и приоритетов обслуживания.
  • Проверка и опубликование финансовой политики. Финансовые политики устанавливают базовые стандарты финансового управления и поддерживают структурный баланс, поэтому процесс планирования должен подтверждать действующие политики (а также соответствие организации этим политикам), а также определять новые политики, которые могут потребоваться.
  • Определение цели и объема планирования. Цель и объем работ по планированию станут ясны в результате вышеизложенных действий, но процесс должен включать форум для разработки и признания их явной цели и объема.
  • Фаза анализа. Этап анализа предназначен для получения информации, которая поддерживает планирование и выработку стратегии. Этап анализа включает в себя прогнозы и финансовый анализ, обычно связанный с долгосрочным финансовым планированием.Этап анализа включает в себя сбор информации, прогнозирование тенденций и следующий анализ:
  • Сбор информации. Именно здесь правительство анализирует окружающую среду, чтобы лучше понять силы, влияющие на финансовую стабильность. Лучшее понимание факторов окружающей среды должно привести к лучшему прогнозированию и выработке стратегии.
  • Проекция тренда. После анализа окружающей среды специалисты по планированию могут спрогнозировать различные элементы долгосрочных тенденций доходов, расходов и долга.
  • Анализ. Прогнозы затем можно использовать для выявления потенциальных проблем для фискальной стабильности (например, «дисбалансы»). Это могут быть бюджетные дефициты (например, превышение расходов над доходами), экологические проблемы (например, неблагоприятные тенденции в окружающей среде) или недостатки политики (например, слабые места в структуре финансовой политики). Сценарный анализ может использоваться для представления как оптимистичных, так и базовых, так и пессимистических случаев.
  • Этап принятия решения. После завершения этапа анализа правительство должно решить, как использовать предоставленную информацию.Ключ к этапу принятия решения — это процесс с большим участием, в котором участвуют выборные должностные лица, персонал и общественность. Фаза принятия решения также включает кульминационное событие, на котором заинтересованные стороны могут оценить процесс планирования, чтобы оценить, были ли достигнуты цели плана, описанные на этапе мобилизации, и где может возникнуть чувство завершенности и достижения. Наконец, на этапе принятия решения следует рассмотреть процессы выполнения плана, чтобы обеспечить получение ощутимых результатов.
  • Этап выполнения. После официального принятия плана стратегии должны быть реализованы (например, финансирование, необходимое для достижения целей). На этапе исполнения стратегии начинают действовать через бюджет, показатели финансовой деятельности и планы действий. Регулярный мониторинг должен быть частью этого этапа. На следующей диаграмме показаны различные фазы долгосрочного финансового планирования, обсуждаемые в этой рекомендуемой практике.

Финансовое планирование

Компоненты финансового планирования

Хороший финансовый план должен включать следующее.

— Планирование на случай непредвиденных обстоятельств — Планирование рисков (страхование) — Пенсионное планирование — Налоговое планирование — Вариант инвестиций и сбережений

Прежде чем переходить к финансовому планированию, необходимо определить свой статус благосостояния.

Планирование на случай непредвиденных обстоятельств

Непредвиденный случай означает любое непредвиденное событие, которое может произойти или не произойти в будущем. Планирование на случай непредвиденных обстоятельств — это основной и самый первый шаг к финансовому планированию. Было обнаружено, что большое количество людей вложили средства в инструмент финансового планирования, но проигнорировали свое планирование на случай непредвиденных обстоятельств. Есть много возможностей, что из-за болезни, травмы или ухода за членом семьи потребуется огромная сумма денег.Более того, нет уверенности, что следующая работа будет доступна в ближайшее время. Это временная ситуация, которая длится непродолжительное время, но ее нельзя игнорировать.

Если человек не планировал непредвиденных обстоятельств, он будет использовать свои долгосрочные инвестиции для финансирования таких кризисов. Вполне возможно, что долгосрочные инвестиции могут не принести достаточной прибыли, если они будут сняты раньше срока. Также существует вероятность эрозии капитала. В такой ситуации все финансовые планы напрасны.При долгосрочном планировании человеку также необходимо позаботиться о текущей ситуации, чтобы действительно достичь финансовых целей. Это эмпирическое правило, что у человека должна быть трехкратная сумма месячной зарплаты в ликвидной форме для поддержки непредвиденных обстоятельств.

Планирование рисков

Каждый человек подвергается определенному типу риска, будь то потеря или повреждение личного имущества, потеря заработной платы из-за болезни или инвалидности; или даже из-за смерти.Такой риск не может быть определен, но в случае возникновения может быть финансовый ущерб для человека или его семьи. Правильное личное финансовое планирование обязательно должно включать страхование. Одна из основных задач личного финансового планирования — убедиться, что у человека есть возможность продолжать жить в случае какого-либо непредвиденного и печального события. По сути, страхование обеспечивает страховочную сетку для предоставления необходимых средств, когда человек сталкивается с такими событиями, как несчастные случаи, инвалидность или болезнь. Одним из основных преимуществ страхования является то, что оно помогает обеспечить душевное спокойствие, зная, что достаточно средств на случай, если что-то пойдет не так, как должно быть.Это душевное спокойствие дает человеку энергию и уверенность, чтобы двигаться вперед.

Риск для жизни

Каждый человек подвержен риску смерти, но неизвестно время смерти. В этом смысле каждый подвержен риску для жизни, но степень риска может быть разной. С точки зрения финансового планирования, покрытие риска жизни означает страхование жизни человека посредством надлежащего плана страхования жизни.Чрезвычайно важно, чтобы каждый человек, особенно кормильец, покрыл риски для своей жизни, чтобы качество жизни его семьи не претерпело каких-либо кардинальных изменений в случае неблагоприятного исхода. Страховые компании предлагают различные планы, которые могут удовлетворить различные потребности человека.

Риск для здоровья

Как известно, в наши дни продолжительность жизни индейцев увеличилась, и пожилые люди стремятся оставаться здоровыми и активными с возрастом.Однако по мере того, как человек становится старше, ему требуется обширная медицинская помощь. Медицинское страхование — это страховой полис, страхующий от любых медицинских расходов. Страховые медицинские расходы будут оплачиваться страховой компанией при условии, что человек регулярно платит страховые взносы. Покрытие распространяется на период до госпитализации и после госпитализации на периоды 30 и 60 дней соответственно. Также оплачивается госпитализация на дому.

Имущественное покрытие

Property Coverage страхует личное имущество от повреждения, уничтожения или кражи.Страхование жилья, также известное как Страхование домовладельцев, предлагает защиту от прямого физического повреждения жилища, включая комнаты, камины, ковровое покрытие, плиточные полы и элементы декора. Сооружения, прикрепленные к застрахованному жилью на одном фундаменте, например, гараж, также подлежат покрытию в рамках этого раздела Страхования домовладельцев. Кроме того, этот раздел политики касается материалов и принадлежностей, необходимых для восстановления или ремонта дома.

Страхование имущества

человек может застраховать содержимое дома.

Налоговое планирование

Налоговое планирование — это то, чем в обязательном порядке занимается каждый получатель дохода, и это то, чем для них является финансовое планирование. Хороший план — это план, который максимально использует различные льготы, предлагаемые законодательством страны о подоходном налоге. Целью финансового планирования должно быть максимальное использование различных возможностей. Следует помнить, что налоговое планирование — это часть, а не само финансовое планирование.Основная цель хорошего финансового плана — максимизировать благосостояние, а не победить налоговиков.

Зная Закон о подоходном налоге (IT), можно уменьшить обязательства по подоходному налогу. Это также помогает решить, куда инвестировать и требовать отчисления по различным разделам. Полученный доход облагается подоходным налогом государством. Ставка подоходного налога различается для разных уровней дохода, и, таким образом, подлежащий уплате подоходный налог зависит от общего дохода за данный год.

Пенсионное планирование

Пенсионный план — это гарантия того, что человек будет продолжать получать удовлетворительный доход и вести комфортный образ жизни, даже если он больше не работает. Благодаря улучшенным жилищным условиям и доступу к лучшим медицинским учреждениям продолжительность жизни людей увеличивается. Это привело к ситуации, когда люди будут проводить на пенсии примерно столько же лет, сколько они потратили в своей активной трудовой жизни.Таким образом, стало необходимым обеспечить, чтобы золотые годы жизни не были потрачены на беспокойство о финансовых трудностях. Правильное пенсионное планирование в значительной степени обеспечит это.

Перспективное планирование позволит нам получить заслуженную пенсию. Выбранные стратегии выхода на пенсию в корне меняют степень финансовой свободы, которую человек испытает, когда решит выйти на пенсию. Планирование выхода на пенсию и выбор пенсионной стратегии для обеспечения финансовой безопасности могут быть минным полем.

Что такое финансовое планирование? Типы, цели, приложение, анализ

Удивительные факты о финансовом планировании

Финансы — важнейший аспект нашей жизни в столь сложном мире. Нам всем нужно заниматься финансовым планированием в какой-то момент нашей жизни.

Однако от всех нас требуется составить дорожную карту, без которой финансовое планирование было бы бессмысленным.

Прежде чем приступить к финансовому планированию, необходимо провести тщательный анализ прошлых, настоящих и будущих условий.

Что такое финансовое планирование?

Финансовое планирование означает, в широком смысле, планирование того, как вы хотите тратить, инвестировать и использовать свой фонд для достижения экономической стабильности и в то же время достижения ваших краткосрочных и долгосрочных целей.

В Индии из-за ошибочного финансового планирования или «отсутствия планирования» все мы оказываемся в ужасном стрессе или переживаем неспокойную личную и семейную жизнь.

Финансовое планирование ограждает вас от большинства неопределенностей и жизненных потрясений, которые можно контролировать или предотвратить.

Почему необходимо финансовое планирование?
  • Развивайте в себе привычку для экономии
  • Внушает уверенность, улучшая финансовое положение
  • Душевное спокойствие, позволяющее вам в полной мере наслаждаться жизнью
  • Уверенная и комфортная жизнь без стресса
  • Достигайте значимых целей, ведущих к успешный социальный статус

Процесс финансового планирования

Есть несколько руководящих принципов, которым необходимо следовать, прежде чем приступить к финансовому планированию.

Во-первых, нужно проанализировать ваше текущее финансовое положение.

Секундомер делит и распределяет ваш текущий доход по разным разделам.

В-третьих, необходимо знать все неизбежные налоговые последствия вашего дохода или инвестиций.

В-четвертых, позаботьтесь о здоровье и жизни себя и своей семьи.

В-пятых, спланируйте свои инвестиции

В-шестых, погасите свои долги как можно скорее.

И, наконец, что не менее важно, воспользуйтесь помощью квалифицированного специалиста по финансовому планированию.

Вышеизложенное звучит обнадеживающе, хотя и нелегко. Для этого требуется большая сила воли, умственная и физическая устойчивость, образование, скрупулезное мышление и рвение.

Этапы финансового планирования
  • Установите реалистичные достижимые цели с ограниченными сроками
  • Составьте список всех своих расходов и даже предстоящих расходов на ближайшее будущее
  • Приготовьтесь к резервному фонду, который можно будет использовать в экстремальных условиях.
  • Очень важно атаковать токсичные долги, потому что они уничтожат все ваши потенциальные сбережения в будущем.
  • Тщательный выбор инвестиций на раннем этапе вашей жизни, чтобы реально увеличить ваши сбережения
  • Ищите стабильность, чем рискуя своими деньгами из жадности

Важность финансового планирования

Делая тщательное, но тщательное финансовое планирование и анализа, вы получите дорожную карту и стратегии, которые помогут вам достичь важных финансовых целей вашей жизни.

Если вы сможете успешно осуществить личное финансовое планирование, это поможет снизить финансовые риски, связанные с деньгами неопределенности будущих потребностей и поможет вам в дальнейшем поддерживать хорошее и стабильное финансовое здоровье.

Цели финансового планирования для начинающих

Давайте быстро рассмотрим золотые правила о том, как делать маленькие шаги в финансовом планировании финансов для молодых сотрудников.

  • Научитесь грамотно и эффективно распоряжаться своими деньгами
  • Разумно и вдумчиво регулируйте свои расходы
  • Поддерживайте и отслеживайте свой личный баланс и ведомость доходов и расходов
  • Разумно распоряжайтесь излишками денежных средств за счет сбережений и инвестиций
  • Планируйте и создавайте личный инвестиционный портфель
  • Финансовое планирование выхода на пенсию и не откладывать его на потом
  • Управляйте и погашайте свои долги как можно скорее
  • Обеспечьте покрытие ваших рисков
  • Планируйте недвижимость (собственный дом)
  • Планируйте налоги

Типы финансового планирования

В основном есть три типа финансовых планов, которые включают:

Краткосрочный финансовый план определяется на период времени в 1 год.Этот план учитывает ваш текущий доход и другие финансовые ресурсы, имеющиеся в вашем распоряжении, а также ваши потребности.

Среднесрочный финансовый план рассчитан на пятилетний период. При этом учитывается ваш карьерный рост, будущий прирост дохода и перспективы роста, а также ваши потребности.

Долгосрочный финансовый план, определяемый на срок от пяти лет и более. Обычно это большие деньги / инвестиционные цели. Это требует систематического планирования, экономии, контроля расходов, экономии налогов и скрупулезного следования стратегии финансового планирования и дорожной карте.

В целом, с технической точки зрения, финансовое планирование зависит от того, насколько хорошо вы делаете следующее:

  • Управление денежными потоками
  • Управление инвестициями
  • Управление долгом
  • Управление налогами

Управление денежными потоками

Управление денежными потоками, определяется как приток и отток средств, имеет решающее значение для вашего финансового управления. Проще говоря, это следить за своими доходами и расходами.

Вам необходимо оценить ваши текущие и будущие расходы, соответственно, вам необходимо создать дорожную карту, чтобы держать ваши расходы под контролем и быстрее достигать своих финансовых целей.

Управление денежными потоками также относится к созданию пула чрезвычайных фондов для непредвиденных финансовых потребностей, таких как расходы, связанные со здоровьем, или любые незапланированные расходы.

Для новичков это поможет им получить сумму располагаемого дохода после покрытия всех необходимых расходов.

Инвестиционные фонды Планирование и управление

Это обусловлено вашими краткосрочными и долгосрочными целями и планом действий по их достижению в установленные сроки.

Нельзя отрицать, что нужно накопить достаточно средств для достижения важных целей, таких как покупка дома, расходы на образование и брак детей и т. Д.

Очень важно, чтобы вы работали над созданием значительных средств на разных этапах своей жизни, вкладывая средства в различные инвестиционные инструменты в самом начале своей жизни.

Планирование инвестиций в страхование

Страхование — это ваша защита для вас и вашей семьи. В случае какого-либо досадного события именно страховая сумма станет спасением для вашей семьи после вас.

Страхование, такое как страхование жизни, медицинское страхование, страхование жилья и транспортных средств, является одной из неизбежных страховок, которые вы должны добавить к своей жизни в рамках финансового планирования, путешествуя вместе с жизнью.

Страхование также действует как хедж во время рыночных колебаний и инфляции и помогает вам быть готовым к будущему.

Налоговое планирование и управление

Это обязательство, которое вы должны учесть в своих расходах, чтобы рассчитать располагаемый доход.Освобождение от налогов и минимизация налоговых обязательств имеют первостепенное значение для максимизации вашего реального дохода.

Чтобы инвестировать в инструменты экономии налогов, вам потребуется помощь специалистов по планированию инвестиций или налоговых консультантов через различные государственные и частные инвестиционные схемы.

Таким образом, вы также вносите свой вклад в развитие экономики и инфраструктуры для будущего и следующего поколения, включая ваших детей, чтобы сделать их жизнь лучше.

Планирование инвестиций в недвижимость

Самая востребованная цель большинства людей во всем мире — создать постоянный приют для них и их семей.Это одна из важнейших целей людей, не имеющих собственного дома.

Покупка дома — это крупная инвестиция, требующая тщательного планирования и дорожной карты для ее достижения. Это также большая экономия на налогах при освобождении от уплаты налогов.

Недвижимость также может выступать в качестве источника инвестиций и будущего дохода, инвестируя в коммерческие объекты, такие как магазины, офисы, второстепенные дома. Все это способно обеспечить стабильный поток доходов в будущем для вас и вашей семьи.

Планирование будущего детей

Дети — это ваша обязанность обеспечить им хорошую жизнь и безопасность. Вы — тот, кто должен дать им стабильную карьеру с точки зрения их образования, высшего образования и брака.

Времена трудные, и ни в коем случае не станут легче в будущем. Как родитель, вы должны подготовить своих детей, несмотря ни на что, и внести как можно больше, чтобы облегчить их жизнь, когда они вырастут, чтобы дать им хороший старт.

Управление пенсионным планированием

Это для вас и для обеспечения вашего будущего и вашего супруга / супруги, чтобы вы действительно максимально зависели от своих детей и сохраняли свое достоинство как родителя.

Меньше всего родители хотят дожить до старости во власти своих детей. Все хотят жить с высоко поднятой головой до последнего вздоха. Таким образом, надежная старость неизбежно требует надежного пенсионного планирования.

Надежное планирование выхода на пенсию заблаговременно, в раннем возрасте — это ключ к мирному выходу на пенсию, не беспокоясь о финансах, связанных с повседневными расходами и расходами на здоровье.

Медицинское страхование в начале вашей жизни имеет большое значение для сокращения расходов на здравоохранение в дальнейшем.

Финансовое планирование и образование для начинающих

Вы не можете согласиться с тем, что во всех сферах образование имеет первостепенное значение. Финансы и инвестиции — не исключение. Хотя слухи могут в некоторой степени помочь вам, в долгосрочной перспективе они не будут иметь успеха.

Если вы хотите хорошо управлять своими финансами, то вам может помочь формальное образование или подготовка, а не строительство воздушного замка на основе слухов.

Если вы серьезно относитесь к получению образования или заинтересованы в получении формального образования, чтобы стать лучшим финансовым планировщиком или построить карьеру финансового планировщика, вы можете поступить в международный колледж финансового планирования при Университете Мумбаи. Вы можете посетить их веб-сайт для получения дополнительной информации.

Я не являюсь адвокатом учреждения; однако я подумал, что это может помочь некоторым, особенно новичкам на фондовом рынке. Формальное обучение на фондовом рынке, безусловно, поможет.

Фактически, финансовое планирование и анализ фондового рынка включает в себя множество диаграмм, данных и статистики. Я считаю, что для их расшифровки необходимо формальное обучение анализу данных.

Более опытный аналитик прочитал бы данные, составил бы график, чтобы получить правильные значения, чтобы прийти к правильному решению. Финансово необразованный человек будет учиться методом проб и ошибок.

Правильно обученный человек будет допускать гораздо меньшую погрешность, чем менее подготовленный человек.Остальное — ваше решение.

Если вы думаете так же, как я, то я могу изучить варианты присоединения к любому другому признанному институту финансового планирования, не обязательно в Международном колледже финансового планирования. Совет специалиста всегда помогает.

Top 14 Приложение для финансового планирования
  • Money lover
  • Toshl
  • mTrakr
  • Moneycontrol
  • Налоговый калькулятор
  • Splitwise
  • Digilocker
  • 90-14 CWMoney
  • My Funds Lite
  • Expense Manager

Финансовое планирование pdf исследовательские документы и учебные материалы доступны от финансовых исследователей со всего мира, чтобы дать представление о новаторских достижениях и последних достижениях в области финансового планирования и анализа pdf.

Калькуляторы финансового планирования

Калькулятор финансового планирования поможет вам количественно оценить ваше финансовое планирование и анализ и продвинуть его от стадии планирования к реальным осязаемым цифрам на бумаге.

Есть готовый к использованию калькулятор финансового планирования, который поможет вам в количественной оценке ваших различных финансовых потребностей, чтобы укрепить и укрепить ваше финансовое планирование.

Некоторые из ведущих и популярных калькуляторов финансового планирования:

Эти калькуляторы помогут сделать ваше финансовое планирование простым и лаконичным.

Необходимость в калькуляторе финансового планирования

Стоимость будущей цели

Нелегко, сидя сегодня, оценить, какой будет будущая стоимость вашей цели, потому что невозможно предсказать инфляцию, реальную стоимость денег политика правительства в то время и т. д.

Заключение

Вы живете для счастья членов своей семьи и берете на себя безусловную ответственность каждого члена. Вы много работаете, стараетесь изо всех сил, выполняете свои обязанности, также известные как цели финансового планирования.

Вашей целью может быть накопление средств на образование и / или брак. Для этого вам нужно будет рассчитать сумму, которую вам нужно сэкономить.

Будущая стоимость цели будет отличаться от текущей оценки, потому что инфляция повлияет на оценочную стоимость основного фонда, которая вам понадобится.

Следовательно, вам понадобятся различные калькуляторы и приложения, чтобы определить фактическое прогнозируемое и оценочное значение и начать работать над его достижением.

Часто задаваемые вопросы о финансовом планировании

Финансовое планирование часто рассматривается как карьерный путь, выбранный молодыми турками, которые хотят стать профессиональными финансовыми специалистами.

Есть несколько уместных вопросов, которые задают в жизни, чтобы оценить проницательность пользователя, стремящегося стать профессионалом в области финансов.

Эти вопросы часто задают специалист по финансовым вопросам, к которому вы можете обратиться, чтобы определить план действий и объем необходимого вам финансового планирования.

Вы также можете попытаться ответить на эти вопросы самому себе, чтобы получить четкое представление о ваших нуждах в финансовом планировании.

Некоторые из этих вопросов, чтобы получить представление о финансовом планировании, включают:

Q1. Что такое финансовое планирование?

Финансовое планирование означает, в широком смысле, планирование того, как вы хотите тратить, инвестировать и использовать свой фонд для достижения экономической стабильности и в то же время достижения ваших краткосрочных и долгосрочных целей.Финансовое планирование помогает вам оценить капитал, необходимый для финансирования ваших расходов и достижения финансовых целей.

2 кв. В чем важность финансового планирования?

Проведя тщательное, но тщательное финансовое планирование и анализ, вы получите дорожную карту и стратегии, которые помогут вам достичь важных финансовых целей вашей жизни. Если вы сможете успешно осуществить личное финансовое планирование, это поможет снизить финансовые риски, связанные с деньгами неопределенности будущих потребностей и поможет вам в дальнейшем поддерживать хорошее и стабильное финансовое здоровье.

3 кв. Какие бывают типы финансового планирования?

Различные типы финансового планирования включают:

  • Управление денежными потоками
  • Управление долгом
  • Управление налогами
  • Управление инвестициями

Q4. Что такое финансовое планирование?

Финансовое планирование — это бесконечный процесс. Это помогает вам принимать осмотрительные и прагматичные решения в отношении ваших денег, чтобы поддерживать финансовую стабильность на протяжении всей вашей жизни.

Q5. Что такое финансовое планирование и анализ?

На этапе финансового планирования используются результаты финансового планирования для оценки и анализа того, насколько надежным и ориентированным на результат было ваше финансовое планирование.

Q6. Почему так важно иметь финансовый план?

Важность финансового планирования состоит в том, чтобы определить ваши долгосрочные и краткосрочные финансовые цели для работающего человека, и это решающий путь вперед в составлении дорожной карты вашего финансового будущего, а также в том, чтобы не сбиться с пути и соответствовать их целям.

Q7. Что такое стратегическое финансовое планирование?

Используется для определения того, как индивид может позволить себе достичь своих целей на основе стратегии и целей финансового планирования.

Q8. Что вы имеете в виду под личным финансовым планированием?

Личное финансовое планирование означает составление бюджета, сбережение и расходование финансовых ресурсов в течение определенного периода времени после должного учета рисков и будущих событий, как это происходит в надлежащее время.

Q9. Какова цель финансового плана?

Цель — привести ваши финансовые ресурсы в соответствие с вашими финансовыми целями и задачами.

Q10. Каковы цели финансового планирования?

Цель состоит в том, чтобы заглянуть в будущее в ваших нуждах. Он рассчитан на определение ваших финансовых потребностей, определение доступа к финансовым ресурсам в течение определенного периода времени и оптимальное использование ресурсов для достижения ваших целей.

Q11. Каковы основные компоненты финансового планирования?

Основные компоненты финансового планирования можно в целом разделить на следующие категории.

  • Текущие ресурсы
  • Варианты инвестиций
  • Финансовые цели

Stockquantum была основана Дхармендрой Мукати в 2019 году. Я трейдер и инвестор последние 9 лет.
Я пишу здесь об обзоре биржевых брокеров, сравнении брокеров, инвестициях в IPO, техническом анализе, фундаментальном анализе, субброкерстве, паевых инвестиционных фондах, личных финансах и нашем опыте.

Что такое финансовый план и как его составить?

Финансовый план — это исчерпывающая картина ваших текущих финансов, ваших финансовых целей и любых стратегий, которые вы установили для достижения этих целей. Хорошее финансовое планирование должно включать подробную информацию о ваших денежных потоках, сбережениях, долге, инвестициях, страховании и любых других элементах вашей финансовой жизни.

Что такое финансовое планирование?

Финансовое планирование — это непрерывный процесс, который снизит ваш стресс, связанный с деньгами, поддержит ваши текущие потребности и поможет вам создать кладезь для ваших долгосрочных целей, таких как выход на пенсию.Финансовое планирование важно, потому что оно позволяет вам максимально использовать свои активы и помогает обеспечить достижение ваших будущих целей.

Финансовое планирование не только для богатых: создание дорожной карты для вашего финансового будущего предназначено для всех. Вы можете составить финансовый план самостоятельно или получить помощь специалиста по финансовому планированию. Благодаря онлайн-сервисам, таким как робо-консультанты, помощь в финансовом планировании стала более доступной и доступной, чем когда-либо.

Финансовое планирование в 7 шагов

1.Начните с постановки финансовых целей

Хороший финансовый план определяется вашими финансовыми целями. Если вы подойдете к своему финансовому планированию с точки зрения того, что ваши деньги могут сделать для вас — будь то покупка дома или помощь в досрочном выходе на пенсию, — вы сделаете сбережения более преднамеренными.

Сделайте ваши финансовые цели вдохновляющими — какой вы хотите, чтобы ваша жизнь выглядела через пять лет? А через 10 и 20 лет? Вы хотите иметь машину или дом? Дети на картинке? Как вы представляете себе жизнь на пенсии?

Вы начинаете с целей, потому что они вдохновят вас на выполнение следующих шагов и станут путеводной звездой в вашей работе, чтобы претворить эти цели в жизнь.

Реклама

Сборы

начальная консультация от 91006 долларов США за 9 $

2. Отслеживайте свои деньги и перенаправляйте их на свои цели

Получите представление о своем ежемесячном денежном потоке — что приходит и что уходит.Точная картина является ключом к созданию финансового плана и может показать способы направить больше на сбережения или выплату долга. Видя, куда уходят ваши деньги, вы можете разработать краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные планы.

Составление бюджета — это типичный план на ближайшее время. NerdWallet рекомендует бюджетные принципы 50/30/20: направьте 50% получаемой вами оплаты на нужды (жилье, коммунальные услуги, транспорт и другие регулярные платежи), 30% — на нужды (обеды вне дома, одежда, развлечения) и 20% — на нужды. сбережения и погашение долгов.Сокращение суммы долга по кредитной карте или другой высокой процентной ставки является обычным среднесрочным планом, а планирование выхода на пенсию — типичным долгосрочным планом.

3. Получите соответствие вашего работодателя

Если вы посетите финансового консультанта, он или она обязательно спросит: есть ли у вас пенсионный план, спонсируемый работодателем, например 401 (k), и соответствует ли ваш работодатель какой-либо часть вашего вклада?

Верно, взнос 401 (k) снижает вашу получаемую зарплату сейчас, но стоит вложить достаточно, чтобы получить полную соответствующую сумму, потому что это совпадение — бесплатные деньги.Вот сколько вы должны внести в 401 (k).

4. Убедитесь, что чрезвычайные ситуации не перерастут в катастрофу

В основе любого финансового плана лежит откладывание наличных на покрытие чрезвычайных расходов. Вы можете начать с малого — 500 долларов достаточно для покрытия небольших чрезвычайных ситуаций и ремонта, чтобы непредвиденный счет не увеличил задолженность по кредитной карте. Вашей следующей целью может быть 1000 долларов, затем базовые месячные расходы на жизнь и так далее.

Кредит на строительство — еще один способ защитить ваш бюджет от потрясений.Хороший кредит дает вам варианты, когда они вам нужны, например, возможность получить приличную ставку по автокредиту. Это также может увеличить ваш бюджет, позволив вам снизить тарифы на страхование и позволить вам пропустить депозиты за коммунальные услуги.

5. Решение проблемы долга с высокой процентной ставкой

Решающий шаг в любом финансовом плане: погашение «токсичной» задолженности с высокой процентной ставкой, такой как остатки по кредитным картам, ссуды до зарплаты, ссуды на право собственности и выплаты арендной платы в счет собственных средств. Процентные ставки по некоторым из них могут быть настолько высокими, что в конечном итоге вам придется выплатить в два или три раза больше суммы, чем вы взяли взаймы.

Если вы боретесь с возобновляемым долгом, ссуда на консолидацию долга или план управления долгом могут помочь вам объединить несколько расходов в один ежемесячный счет по более низкой процентной ставке.

6. Инвестируйте, чтобы увеличить свои сбережения

Инвестирование звучит как что-то для богатых людей или для тех случаев, когда вы занимаетесь своей карьерой и семейной жизнью. Это не.

Инвестирование может быть таким же простым, как положить деньги в 401 (k), и таким же простым, как открытие брокерского счета (у многих нет минимума, чтобы начать работу).

В финансовых планах используются различные инструменты для инвестирования при выходе на пенсию, дома или в колледже:

  • Пенсионные планы, спонсируемые работодателем. Если у вас есть план 401 (k), 403 (b) или аналогичный, постепенно увеличивайте свои взносы до лимита IRS в размере 19 500 долларов в год. Если вам 50 лет и старше, лимит увеличивается до 26 000 долларов.

  • Традиционный или Roth IRA. Эти инвестиционные счета с льготным налогообложением могут дополнительно накапливать пенсионные накопления до 6000 долларов в год (или 7000 долларов, если вам больше 50).Это руководство NerdWallet IRA поможет вам выбрать правильный тип IRA и покажет, как открыть счет.

  • 529 сберегательные планы колледжа. Эти спонсируемые государством планы обеспечивают безналоговый рост инвестиций и снятие средств на квалифицированное образование.

7. Постройте ров, чтобы защитить и приумножить свое финансовое благополучие

С каждым из этих шагов вы строите ров, чтобы защитить себя и свою семью от финансовых неудач. По мере продвижения своей карьеры продолжайте улучшать свой финансовый ров:

  • Увеличивая взносы на свои пенсионные счета.

  • Пополнение вашего чрезвычайного фонда до тех пор, пока у вас не будет от трех до шести месяцев основных расходов на жизнь.

  • Использование страховки для защиты финансовой стабильности, чтобы автомобильная авария или болезнь не расстроили вас. Страхование жизни защищает близких, которые зависят от вашего дохода. Срочное страхование жизни, охватывающее периоды от 10 до 30 лет, подходит большинству людей.

Вам нужна помощь в финансовом планировании?

Финансовый план — это не статичный документ — это инструмент для отслеживания вашего прогресса, который вы должны корректировать по мере развития вашей жизни.Полезно пересмотреть свой финансовый план после важных жизненных событий, таких как женитьба, начало новой работы, рождение ребенка или потеря любимого человека.

Если вы не любитель «сделай сам» — или если вам нужна профессиональная помощь в решении одних задач, а не других — вам не нужно делать это в одиночку. Подумайте, какая помощь вам нужна:

Только управление портфелем: Робо-консультанты предлагают упрощенное и недорогое онлайн-управление инвестициями. Компьютерные алгоритмы создают инвестиционный портфель на основе поставленных вами целей и ваших ответов на вопросы о вашей терпимости к риску.После этого служба отслеживает и регулярно корректирует структуру ваших инвестиций, чтобы вы не сбились с пути. Поскольку все это цифровое, это обходится гораздо дешевле, чем наем менеджера портфолио.

Полный финансовый план и советы по инвестициям: онлайн-сервисы финансового планирования предлагают виртуальный доступ к консультантам. Базовая услуга будет включать автоматическое управление инвестициями (как у роботов-консультантов), а также возможность проконсультироваться с группой финансовых консультантов, если у вас возникнут другие финансовые вопросы.Более комплексные поставщики в основном отражают уровень услуг, предлагаемых традиционными специалистами по финансовому планированию: вам подбирается специальный финансовый консультант, который будет управлять вашими инвестициями, составит для вас комплексный финансовый план и будет регулярно проверять, насколько вы вы на правильном пути или вам необходимо скорректировать свой финансовый план.

Специализированное руководство и / или вы хотите встретиться с консультантом лицом к лицу: если у вас сложная финансовая ситуация или вам нужен специалист по имущественному планированию, налоговому планированию или страхованию, традиционный финансовый консультант в вашем регионе может соответствовать всем требованиям. .Чтобы избежать конфликта интересов, мы рекомендуем платных финансовых консультантов, которые являются доверенными лицами (то есть они подписали клятву действовать в лучших интересах клиента). Обратите внимание, что некоторые традиционные финансовые консультанты отказывают клиентам, у которых недостаточно средств для инвестирования; определение «достаточно» варьируется, но многим консультантам требуется 250 000 долларов или больше. Если вы хотите узнать больше о том, сколько будет стоить посещение консультанта, прочитайте наше руководство по гонорарам финансового консультанта.

Финансовое планирование важно | MyDCCU

Финансовое планирование помогает вам определить ваши краткосрочные и долгосрочные финансовые цели и создать сбалансированный план для достижения этих целей.

Вот десять веских причин, почему финансовое планирование — с помощью профессионального финансового консультанта — может помочь вам в достижении ваших целей.

1. Доход: С помощью планирования можно более эффективно управлять доходом. Управление доходами помогает понять, сколько денег вам понадобится для уплаты налогов, других ежемесячных расходов и сбережений.

2. Денежный поток: Увеличьте денежные потоки, внимательно отслеживая структуру своих расходов и расходов.Налоговое планирование, разумные расходы и тщательное составление бюджета помогут вам сохранить больше ваших кровно заработанных денег.

3. Капитал: Увеличение денежного потока может привести к увеличению капитала, что позволит вам подумать об инвестициях для улучшения вашего общего финансового благополучия.

4. Безопасность семьи: Обеспечение финансовой безопасности вашей семьи является важной частью процесса финансового планирования. Наличие надлежащего страхового покрытия и полисов может обеспечить душевное спокойствие для вас и ваших близких.

5. Инвестиции: Правильный финансовый план учитывает ваши личные обстоятельства, цели и терпимость к риску. Он действует как руководство, помогающее выбрать правильные типы инвестиций, соответствующие вашим потребностям, индивидуальности и целям.

6. Уровень жизни: Экономия, полученная в результате хорошего планирования, может оказаться полезной в трудные времена. Например, вы можете убедиться, что существует достаточное страховое покрытие для возмещения любого потерянного дохода в случае, если кормилец семьи станет неработоспособным.

7. Финансовое понимание: Лучшее финансовое понимание может быть достигнуто, когда поставлены измеримые финансовые цели, понятны последствия принятых решений и проанализированы результаты. Предоставляя вам совершенно новый подход к вашему бюджету и улучшая контроль над вашим финансовым образом жизни.

8. Активы: Желательна приятная «подушка» в виде активов. Но ко многим активам прилагаются обязательства. Таким образом, становится важным определить реальную стоимость актива.Знание урегулирования или списания обязательств приходит с пониманием ваших финансов. Общий процесс помогает создавать активы, которые не станут обузой в будущем.

9. Экономия: Раньше это называлось накоплением на черный день. Но внезапные финансовые изменения могут сбить вас с пути. Хорошо иметь вложения с высокой ликвидностью. Эти вложения можно использовать во время чрезвычайных ситуаций или в образовательных целях.

10. Текущий совет: Установление отношений с финансовым консультантом, которому вы можете доверять, важно для достижения ваших целей.Ваш финансовый консультант встретится с вами, чтобы оценить ваше текущее финансовое положение и разработать комплексный план, адаптированный для вас.

ценных бумаг, предлагаемых через LPL Financial, зарегистрированного инвестиционного консультанта, члена FINRA / SPIC. Страховые продукты, предлагаемые LPL Financial или ее лицензированными аффилированными лицами. Инвестиционные продукты, продаваемые через LPL Financial, не являются застрахованными депозитами DuPont Community Credit Union и не застрахованы NCUA.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *