Этапы и методы финансового планирования: Этапы и методы финансового планирования

Автор: | 10.06.2020

Содержание

Этапы и методы финансового планирования

Этапы и методы финансового планирования
Этапы и методы финансового планирования

Этапы финансового планирования:
1. Анализ выполнения показателей финансовых планов предыдущих периодов и в текущем плановом периоде.
2. Расчет финансовых показателей на планируемый период, составление финансового плана как единого документа по установленной форме.
3. Выполнение финансовых показателей
На первом этапе применяется метод экономического анализа, который позволяет определить степень выполнения финансовых показателей за истекший период по сравнению с фактическими данными, выявляются резервы увеличения финансовых ресурсов, определяются мероприятия по наиболее эффективному использованию финансовых ресурсов.
В рамках этого метода используются различные виды анализа:
А) горизонтальный
Б) вертикальный
В) факторный
На втором этапе применяются методы:
1. метод экстраполяции (расчетно аналитический метод) — выражает в определении финансовых показателей на основе выявления устойчивых тенденций их развития на предыдущий период. Плановый финансовый показатель рассчитывается путем корректировки выявленной в базовом периоде устойчивой тенденции этого показателя на темпы их изменения в плановом периоде.
2. нормативный — расчет показателей на основе финансовых норм и нормативов.
3. Индексный — основывается на применении индексов
4. Программно-целевой — оценка и выбор наиболее предпочтительных вариантов экономического и социального развития субъектов в различных аспектах. Составляются программы для решения проблем. Этот метод так же называется финансовым программированием.
На третьем этапе составляется финансовый план как документ, обязательный для исполнения, который подлежит утверждению должностным лицом или соответствующим уполномоченным органом. Основной метод на этом этапе — балансовый, который позволяет сопоставить планируемый объем финансовых ресурсов, различных субъектов хозяйствования с планируемыми потребностями в этих ресурсах.

Применение этого метода способствует финансовой устойчивости субъектов хозяйствования.
Может применятся метод оптимизации плановых решений, который выражается в разработке нескольких вариантов планов, из которых выбирается один, наиболее оптимальный. Учитываются определенные критерии, например, на обще государственном уровне:
1. максимальный объем доходов бюджета
2. минимальный объем расходов
3. наибольшая эффективность в расходовании бюджетных средств
4. максимальный социально экономический эффект.
На микро уровне:
— максимальная прибыль

Деньги. Кредит. Банк. Финансы. Инновации.

Деньги. Кредит. Банк. Финансы предприятия

Объективная необходимость и сущность финансов
Экономическое содержание финансов
Распределительная функция финансов, ее содержание
Контрольная функция финансов, ее содержание
Дискуссионные вопросы сущности и функций финансов
Взаимосвязь финансов и цен
Взаимосвязь финансов и заработной платы
Взаимосвязь финансов с кредитом
Понятие, состав и источники формирования финансовых ресурсов
Децентрализованные финансовые ресурсы: виды, источники формирования
Централизованные финансовые ресурсы: виды, источники формирования
Понятие о финансовой системе, принципы ее построения
Состав финансовой системы Республики Беларусь
Характеристика сфер и звеньев финансовой системы Республики Беларусь
Финансовая политика, ее содержание, цели и задачи
Финансовый механизм, его содержание и структура
Финансовые рычаги и стимулы, их состав и характеристика
Финансовые нормы, нормативы, лимиты, их состав и характеристика
Финансовое законодательство и его роль в финансовом механизме
Организация управления финансами в РБ
Министерство финансов Республики Беларусь, его задачи и функции
Финансовое прогнозирование, его содержание и задачи
Содержание, задачи и принципы финансового планирования
Этапы и методы финансового планирования
Система финансовых планов и прогнозов, их взаимосвязь
Необходимость, содержание и задачи финансового контроля
Организация финансового контроля, его виды
Формы и методы финансового контроля
Бюджетный процесс и дефицит
Социальная защита населения, социальное страхование
Государственный кредит, государственный долг
Влияние на организацию финансов реального сектора  отраслевых особенностей предприятия
Содержание и особенности финансов учреждений непроизводственной сферы
Развитие финансов в условиях глобализации мировой экономики
Воздействие финансов на международный интеграционный процесс

Этапы и методы финансового планирования — Студопедия

Основные задачи финансового планирования

Лекция 25. 09.12

Финансовое планирование и прогнозирование

1.Сущность и задачи финансового планирования

2.Этапы и методы финансового планирования

3.Финансовое прогнозирование: содержание и методы

Финансовое планирование представляет собой совокупность мероприятий проводимых органами государственной и муниципальной власти коммерческими и некоммерческими предприятиями по планомерному формированию и использованию денежных доходов в соответствии с целями и задачами, поставленными в прогнозах социально-экономического развития определяющих финансовую политику.

Объектом финансового планирования выступает финансовая деятельность органов государственного и муниципального управления, а также органов управления хозяйствующих субъектов.

Субъектами финансового планирования являются органы управления государственные и муниципальные, а также коммерческие и некоммерческие предприятия.

Основной целью финансового планирования являются обеспечение ресурсами воспроизводственных процессов в соответствии с прогнозами социально – экономического развития.


Данная цель реализуется с помощью распределительной функции финансов позволяющей установить научно-обоснованные пропорции при определении источников и планировании объемов финансовых ресурсов, а также направлений их использования.

Данные пропорции находят отражение в конкретных показателях объединяемых субъектами управления, в единый документ, называемый финансовым планом.

Финансовый план – это документ, представляющий собой систему взаимоувязанных финансовых показателей отражающих предполагаемый объем поступлений и объем использования финансовых ресурсов на планируемый год.

1.Определение объемов финансовых ресурсов по каждому источнику поступлений

2.Определение объемов и направлений использования финансовых ресурсов

3.Обеспечение сбалансированности материальных и финансовых ресурсов

4.Обеспечение устойчивости государства и устойчивого развития хозяйствующих субъектов

5.Определение экономически-обоснованного размера финансовых резервов

Таким образом, сущность финансового планирования направлена на достижение устойчивого экономического роста и создание условий для эффективного управления финансами на макро- и микро- уровнях

Финансовое планирование охватывает три основных этапа:

1. Анализ выполнения финансового плана в предыдущих и текущем плановых периодах

2.Расчет плановых показателей

3.Составление плана как документа

Каждому этапу присуще свои методы.

На первом этапе применяются методы экономического анализа:


1.Горизонтальный анализ (временной) в ходе которого сравниваются текущие показатели либо с показателями за прошлый период либо с плановыми показателями.

2.

Вертикальный анализ (структурный) в результате которого определяются структура плана, доля отдельных показателей в итоговом показателе и их влияние на общий результат

3.Трендовый анализ в результате, которого путем сравнения плановых или отчетных показателей за ряд лет можно прогнозировать финансовые показатели на будущее

4.Факторный анализ в результате, которого определяется влияние отдельный факторов на финансовый результат

Bыpуч.=Q*P

Пр=выруч.-затраты

Таким образом, на данном этапе финансового планирования выявляются факторы и причины, оказавшие влияние на выполнение плановых заданий в предыдущих периодах, а также резервы роста финансовых ресурсов.

На втором этапе финансового планирования осуществляется расчет плановых показателей, т.е. числовых величин выражающих конкретные задания по формированию и использованию финансовых ресурсов.

В практике финансового планирования используются следующие методы для расчета плановых показателей:

1.Нормативный метод согласно этому методу финансовые показатели рассчитываются с помощью установленных норма и нормативов.

2.Экстраполяции (корреляции). На основе данного метода расчет показателей производится с помощью корректировки достигнутого в базовом периоде уровня показателей на относительно устойчивой темп их роста

3.Индексный предполагает широкое использование системы разнообразных индексов при расчете плановых показателей. Использование индексов обусловлено развитием рыночных отношений и наличием инфляционных процессов (индекс роста цен, индекс уровня жизни)

На третьем этапе финансового планирования составляется финансовый план как документ обязательный для исполнения который соответственно подлежит утверждению должностным лицом или уполномоченным органом и на этом этапе используется балансовый метод который позволяет увязать финансовые ресурсы субъектов планирования с потребностями в них.

3.Финансовое прогнозирование: содержание и методы

Финансовое прогнозирование представляет собой исследование конкретных перспектив развития финансов, субъектов хозяйствования и субъектов власти в будущем иными словами это научно обоснованное предположение об объемах и направлениях использования финансовых ресурсов на перспективу, т.е. оно выявляет ожидаемую в перспективе картину состояния финансовых ресурсов и потребности в них. Представляет собой предпосылку для финансового планирования. К основной цели финансового прогнозирования можно отнести оценку предполагаемого объема финансовых ресурсов и определение предпочтительных вариантов финансового развития. В процессе финансового прогнозирования для расчета финансовых показателей используются следующие методы:

1.Математическое моделирование, которое позволяет учесть множество взаимосвязанных факторов влияющих на показатели финансового прогноза, выбрать из нескольких вариантов прогноза наиболее соответствующих принятой концепцией финансовой политикой.

2.Метод экспертных оценок предполагает обобщение и математическую обработку оценок специалистов экспертов эффективность этого метода зависит от профессионализма экспертов.

3.Стахостические методы предполагают вероятностный характер прогноза

Результатом финансового прогнозирования является составление финансового прогноза который представляет собой систему научно-обоснованных предположений о возможных направлениях развития финансовой системы отдельных ее сфер и звеньев

Финансовые прогнозы могут быть краткосрочными (до 3-х лет), среднесрочными (от 3-х до 7-ми лет) и долгосрочными (свыше 7-ми лет)

Перспективный финансовый план это документ, формируемый на основе среднесрочного прогноза социально-экономического развития РФ, содержащий данные о прогнозных возможностях бюджета по мобилизации доходов привлечению государственных и муниципальных заимствований и финансированию основных расходов бюджета.

Перспективный финансовый план составляется по укрупненным показателям бюджетной классификации и законодательно не утверждается.

Методы финансового планирования — Энциклопедия по экономике

В настоящее время на практике наибольшее распространение получили три метода финансового планирования.  [c.160]
Расчетно-аналитический метод финансового планирования, безусловно, более точный, чем планирование методом процента от продаж. Однако обеспечение ликвидности баланса предприятия не должно являться самоцелью хозяйствующего субъекта. Гораздо более важной задачей, особенно в условиях жесточайшего дефицита ресур-  [c.161]

Выбор метода финансового планирования во многом определяет точность плановых расчетов и адекватность отражения в прогнозных документах всех управленческих решений и их экономических последствий.  [c.162]

Обычно для анализа влияния различных вариантов развития предприятия используются математические методы финансового планирования, которые помогают анализировать влияние изменений различных факторов на конечные финансовые результаты предприятия. Они призваны ответить на вопрос Что будет, если… . Широкое использование компьютеров в обработке данных и управлении способствовало росту популярности этих моделей.  [c.318]

Финансовый механизм. Функции финансов реализуются через финансовый механизм, представляющий собой часть хозяйственного механизма. Финансовый механизм включает совокупность организационных форм финансовых отношений в народном хозяйстве, порядок формирования и использования централизованных и децентрализованных фондов денежных средств, методы финансового планирования, формы управления финансами и финансовой системой, финансовое законодательство.  [c.68]

Какие методы финансового планирования применяются в настоящее время на практике  [c.58]

МЕТОДЫ ФИНАНСОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ И ИСТОЧНИКИ ИНФОРМАЦИИ  [c.319]

Методы финансового планирования и источнику информации 323  [c.323]

Раскройте содержание балансового метода финансового планирования.  [c.323]

III. Имитационное моделирование. Большинство современных методов финансового планирования основаны на имитационных моделях, которые главным образом ценны тем, что позволяют прогнозировать последствия альтернативных финансовых стратегий при разных исходных допущениях о будущих событиях. Эти модели дают возможность сочетать инвестиционное планирование и планирование оборотных средств, оценивать риск привлечения заемных ресурсов (финансовый леверидж) при разных исходных допущениях о вариантах развития как предприятия, так и экономики в целом. Они помогают менеджерам разрабатывать прогнозные бюджеты движения денежных средств, доходов и расходов. Естественно, главными остаются прогноз перспективного платежеспособного спроса и план маркетинга, поскольку предполагаемый объем продаж выступает исходным показателем при моделировании любого финансового решения.  [c.327]

Считается, что идеального метода финансового планирования или прогнозирования, обеспечивающего выбор оптимальной финансовой стратегии, не суще Л ствует. Финансовому управляющему нужно просчитать последствия множества различных стратегий при различных допущениях о будущих условиях, прежде чем выбрать наиболее подходящую.  [c.328]

В чем состоят недостатки метода финансового планирования на базе изменения объема продаж  [c.336]

Переход к рынку сказывается на методах финансового планирования. Если в отношении ближайшего времени конъюнктура рынка и связанное с ней поведение предприятия могут быть довольно четко просчитаны, то перспективные, долгосрочные процессы — лишь прогнозироваться. Поэтому финансовое планирование сводится, с одной стороны, к точным расчетам финансовых показателей на ближайшее время и их балансовой увязке в соответствующем финансовом документе, а с другой — к прогнозным расчетам, носящим вероятностный и многовариантный характер. Новое содержание финансового планирования требует и другого инструмента — широкого использования экономико-математических методов и моделирования наряду с ранее применявшимися способами расчетов финансовых показателей.  [c.86]

Финансовое программирование —метод финансового планирования, использующий  [c.52]

Финансовый механизм. Функция финансов реализуются через финансовый механизм, включающий совокупность организационных форм финансовых отношений в народном хозяйстве, порядок формирования и использования централизованных и децентрализованных фондов денежных средств, методы финансового планирования, формы управления финансами и финансовой системой, финансовое законодательство. В условиях углубления рыночных реформ применяется качественно новый финансовый механизм. Это касается взаимоотношений предприятий и населения с бюджетной системой, внебюджетными фондами, органами имущественного и личного страхования и др.  [c.21]

Методы финансового планирования можно разделить на две группы  [c.117]

Глава 3. Методы финансового планирования  [c.196]

Методы финансового планирования 117  [c.202]

Цель главы рассмотрение теоретических основ финансового планирования на предприятии, особенностей системы бюджетирования как метода финансового планирования.  [c.467]

Учебник охватывает основные проблемы управления финансами. В нем подробно рассмотрены логика и принципы управления финансами, модель оценки реальных и финансовых активов, способы управления долгосрочным финансированием, способы управления оборотными активами, принципы и методы финансового планирования и бюджетирования в нефтегазовых компаниях.  [c.2]

СИСТЕМЫ И МЕТОДЫ ФИНАНСОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ  [c.42]

Использование рассмотренных систем и методов финансового планирования позволяет повысить эффективность финансовой деятельности предприятия, обеспечить ее целенаправленность.  [c.55]

Основным методом финансового планирования является метод прямого счета, основанный на непосредственном определении финансовых показателей в соответствии с производственными заданиями. Применяется также и аналитический метод проверки правильности финансовых показателей. Он основан на том, что показатели базисного периода служат критерием для определения объемов строительного производства планируемого года. Затем вносятся коррективы в связи с учетом влияния ряда факторов в планируемом году (снижение себестоимости строительно-монтажных работ, изменение оптовых цен на материалы и покупные конструкции и детали, тарифов на тепловую и электрическую энергию, транспорт, изменение сметных норм и цен и т. д.). Финансовый план состоит из четырех разделов (табл. 96).  [c.299]

Методы практического осуществления операций, непосредственно связанных с формированием и использованием финансовых ресурсов, которые также входят в состав финансового механизма, можно рассматривать в разрезе отдельных функциональных элементов управления финансами (методы финансового планирования и прогнозирования, методы оперативного управления финансами, методы финансового контроля) (см. гл. 3, 4, 6 учебника).  [c.58]

Этапы и методы финансового планирования  [c.103]

Дайте характеристику этапов и методов финансового планирования.  [c.113]

При составлении финансовых планов некоммерческих организаций всех организационно-правовых форм применяются методы финансового планирования, используемые и коммерческими организациями экстраполяции, нормативный, индексный, балансовый. Особенностью применения нормативного метода в финансовом планировании в бюджетных учреждениях является обязательность использования норм и нормативов, установленных в законодательном порядке, либо расчетных норм, установленных финансовыми органами.  [c.245]

Балансовый метод финансового планирования применим лишь в социалистической системе хозяйства и является значительным достижением социалистических методов планирования народного хозяйства Советского Союза.  [c.264]

Балансовый метод финансового планирования начал применяться с 1940 г. Одновременно была введена новая форма финансового плана — баланс доходов и расходов.  [c.264]

Использование рассмотренных систем и методов финансового планирования позволяет обеспечить целенаправленность финансовой деятельности предпринимательской фирмы и повысить ее эффективность. — -  [c.432]

Под методами планирования вообще понимают конкретные способы и приемы расчетов показателей. К методам финансового планирования относят следующие экономического анализа нормативный балансовых расчетов оптимизации плановых решений экономико-математическое моделирование.  [c.280]

Финансовое программирование представляет собой совокупность методов финансового планирования, использующих программно-целевой подход. В основу этих методов легли сформулированные цели, задачи и средства их достижения. Они предполагают  [c.29]

К основным методам финансового планирования можно отнести  [c.147]

Финансовое программирование представляет собой совокупность методов финансового планирования, использующих программно-целевой подход.  [c.149]

Излагаются основные принципы и методы анализа и оценки финансового состояния предприятия по данным бухгалтерской отчетности, приводятся сравнительные характеристики действовавших и новых показателей и форм отчетности. На сквозном примере демонстрируется комплексная методика анализа и оценки финансового состояния предприятия. Раскрываются методы прогнозирования важнейших финансовых показателей деятельности предприятия, в том числе с использованием моделей Дюпона, достижимого роста, дискриминантных моделей прогнозирования вероятности банкротства. Рассматриваются финансовые методы управления затратами на производство и реализацию продукции, вопросы формирования и использования денежных доходов и прибыли. Особое внимание уделяется анализу безубыточности и целевому планированию прибыли. Представлены основы организации оборотных средств, методы нормирования их элементов, рациональные способы финансирования текущих активов. Отмечается ведущая роль инвестиций в основной капитал в обеспечении конкурентоспособности предприятия, рассмотрены финансовые аспекты обоснования инвестиционных. решений. Излагаются содержание, принципы и методы финансового планирования на предприятии.  [c.10]

В остальных случаях взятие кредита убыточно, и компания рискует попасть в так называемую кредитную ловушку (по принципу чем дальше, тем хуже ). Например, когда компания практикует политику перекредитования — рассмотрев несколько циклов заимствований, можно получить график ухудшения положения компании вплоть до ее вхождения в зону убыточной деятельности. Единственный выход в такой ситуации — раннее прогнозирование и попытка выйти из кризиса ценой минимальных потерь. Для выявления кредитной ловушки достаточно простого прогноза движения денежных средств. Для формулирования, оценки и выбора путей устранения и предотвращения кризиса требуется более полный набор методов финансового планирования, включая детализацию финансовых потоков на уровне компании в целом и по товарным группам, подразделениям и проектам.  [c.141]

Настоящий курс является дисциплиной, в рамках которой изучаются теоретические основы, методы создания объектов инвестиционной деятельности, а также информационные технологии для обеспечения успеха инвестиционной деятельности. Основное внимание уделяется расчетно-экспериментальному подходу к проектированию, отладки и сопровождению инструментариев, обслуживающих инвестирование. Предметом данного курса является изучение методов финансового моделирования, оценки и обеспечения эффективности инвестиций, а также планирования экспериментов, проведения и обработки результатов которых необходимо для принятия гарантированных решений в области инвестирования. Программа курса ориентирует студентов на системный анализ инвестиционной деятельности с применением информационных технологий.  [c.73]

Главным методом финансового планирования является метод прямого счета, основанный на непосредственном определении финансовых показателей в соответствии с производственными планами (например, определение объемов прибыли, налога с оборота, разницы в цене на газ). При отсутствии данных, необходимых для п-рямого расчета, в финансовом планировании применяется аналитический метод определения финансовых показателей.  [c.105]

Реальность показателей финансовых планов во многом зависит от выбора методов финансового планирования, их сочетания с учетом специфики каждого. Использование в процессе финансового планирования одновременно нескольких методов объясняется многофанностью этого процесса, сложностью решаемых задач, зависимостью его от характера и способов разработки прогнозов социально-экономического развития, бизнес-планов.  [c.104]

В каждом плане определяются доходы и расходы на определенный период, связи со звеньями финансовой и кредитной систем. Задачи финансового планирования определяются финансовой политикой. Это определение объема денежных средств и их ис-точ н и ков, необходи мых для выполнен ия плановых заданий выявление резервов роста доходов, экономии в расходах установление оптимальных пропорций в распределении средств между централи-зованным и и децентрализованными фондами и др.. Методы финансового планирования «автоматический. Этот метод является примитивным методом и, как правило, используется при нехватке времени  [c.9]

Метод процент-от-выручки (per- ent-of-sales method). Метод финансового планирования, при котором сначала оценивается объем продаж (выручки) на планируемый период, а затем определяются другие финансовые показатели как процент от объема продаж.  [c.595]

5 методов финансового планирования и прогнозирования

Финансовое планирование – это…

Один из инструментов в управлении и организации бизнеса, помогающий производить расчет всех фактических или планируемых доходов, которые в дальнейшем будут направлены на обеспечение деятельности компании, ее развитие. Главное отличие данного определения – это задействование конкретно финансовых активов компании, фактических денег, в то время как иные инструменты планирования могут предполагать задействование материальных ценных активов, акций, материальных ресурсов.

Финансовое планирование классифицируется на перспективное (предположительное), обязательное годовое (текущее) и внеплановое.

Основными целями планирования является выявление наиболее перспективных и эффективных ресурсов, помогающих установить соответствие между фактической потребностью и реальными возможностями. Это относится еще и к экономическим принципам планирования на предприятии. Также целевым предназначением, целью данного рода планирования являются:

  • обеспечение финресурсами в необходимом объеме на конкретный период отдельной отрасли/целого предприятия;
  • выбор эффективных направлений в производственной, финансовой деятельности отрасли/компании;
  • выявление необходимых методов инвестирования;
  • рациональная оценка выгодных предложений для капиталовложений;
  • гарантируемое временное обеспечение взаимовыгодных отношений между всеми структурами бизнеса;
  • выделение и выявление приоритетов;
  • обеспечение финансовой самостоятельности, независимости;
  • оптимизация существующих процессов;
  • контроль производственной деятельности;
  • выявление внутрихозяйственных резервов для увеличения прибыли;
  • изучение состояния (с финансовой точки зрения) отрасли или компании целиком.

Планирование и прогнозирование деятельности предприятия играют весомую, основополагающую значимость в формировании поочередных четких планов по развитию структур, усовершенствования (модернизации) всего предприятия.

Примечательно, что весь поток финансового планирования осуществляется ответственными органами или владельцами компании. Поскольку на этапе поступления финансы принадлежат только владельцу, только он имеет право распоряжаться деньгами в полном объеме. Далее идет перенаправление финансов в те или иные сферы.

Финансовое планирование: методы

Методы финансового планирования определяются спецификой направленности предприятия, его масштабами, сроками реализации и индивидуальными особенностями. Основные методы дополняются, корректируются в зависимости от ряда факторов. Главное – это улучшение функциональности предприятия.

№1 Способ экономического рассмотрения

Определяет основообразующие направленности в перемещении естественных характеристик, материальных запасов отрасли/предприятия. На базовой основе отчетной/учетной информации составляется оценка финансового состояния бизнеса, отношения внутри отрасли и с партнерами.

Метод рассмотрения (фин. анализа) охарактеризовывает и показывает в виде графика или цифровой таблицы платежеспособность и доход, эффективность внедряемых нововведений и степень развития. На основании такого анализа руководство или ответственное лицо может принимать обоснованные решения насчет развития или приостановления инноваций, смене направления отраслевой активности.

№2 Нормативный метод

Основная цель такого варианта планирования – это определение прибыльности бизнеса или отдельной его отрасли на базе определенных общепризнанных и технико-экономических нормативов. За основу анализированных актов берутся заблаговременно установленные показания необходимости в экономических ресурсах нормативов отдельного хозяйственного субъекта.

В качестве нормативов могут выступать как налоговые отчисления, так и нормы амортизационных (демпферных) отчислений. Главная и основополагающая цель – это определение вариантов для наиболее выгодного вложения инвестиционного плана, ресурсов на выгодное развитие отрасли.

№3 Баланс-расчет

Метод позволяет определить потребность в финансовых ресурсах в будущем. За основу берутся показания и расчеты на основе прогнозов поступления средств (плановые, внеплановые, по контракту).

Важно выбрать подходящую дату, соответствующая периоду активной эксплуатации отрасли (в пик выработки).

Простое решение данного метода – это составить четкий график планируемого прихода от предприятия, и сопоставить его с растратами на этот же период. Используется такой метод при сезонных или непостоянных изменениях в отрасли, как вариант – введение нового товара для нескольких сезонов в качестве частичного эксперимента.

№4 Материальные потоки

Является универсальным методом, который служит наиболее эффективным инструментом с целью моделирования объемов производственного товарооборота и сроков его реализации. Теория прогнозирования денежных потоков держит за основу планируемые в полном объеме поступления на конкретную указанную дату с учетом издержек, общих затрат и фактических расходов.

№5 Комплексный вариант вычисления

Метод комплексного подхода будет предоставлять наиболее обширную информацию во всех сферах. Используется уже развитыми компаниями, которые на основе расчетов, нормативов, анализов и альтернативных плановых поступлений выбирают наиболее оптимальный вариант развития.

Главное отличие планирования от прогноза – это наличие составления плана во временных рамках. То есть, есть четкая структура взаимодействия, которая рассчитана на конкретный период (год, пять лет, месяц).

Может использоваться сразу несколько методов планирования: в одном учитывается спад производства, убыточность (фактическая и регулируемая), инфляция, девальвация используемой валюты (национальной или иностранной), в другом методе просчитываются перспективы роста процентных ставок, темпы роста экономики, снижение цен на продукцию.

Универсальность данного метода – существующая возможность анализа деятельности предприятия в разных экономических ситуациях.

Методы модели прогнозирования и четкого планирования финансов дают четкие цифры по планируемому приросту финансов, их количества и на самых выгодных вариантах приумножения.

Очерёдность действий или этапы формирования плана

Составление плана финансового планирования условно целесообразно поделить на определенные и четкие этапы, которые в совокупности дают четкое понимание того, в какую сторону нужно продолжать движение развития. Этапы по очереди выполнения:

  1. финансовый анализ объекта/компании/отрасли;
  2. формирование и составление аналитическим отделом прогнозных смет, бюджетированного анализа;
  3. определение необходимости данного направления с учетом финансовых ресурсов;
  4. поиск и прогнозирование структуры источников для предполагаемого финансирования;
  5. разработка контролирующих органов, системы управления;
  6. корректировка внедряемых планов;
  7. внедрение структуры документа в реальные позиции бизнеса.

Прогнозирование – суть метода

Если из указанного выше контекста становится понятным, что планирование – это изначально составление плана, по которому весь коллектив будет ориентироваться указанный срок, прогнозирование – это предполагаемая выгода для отрасли или предприятия, которая имеет характерное отличие – широкие рамки для возможных коррекций.

Простыми словами, прогнозирование за основу держит расчеты, которые показывают возможную, вероятную выгоду для предприятия. Конечно же, за основу также берутся математические расчеты, формулы и теоретических осуществляемых продаж. Однако суть данного метода – это теория, предположения, которые теоретически будут выгодны для бизнеса в дальнейшем.

Прогнозирование и планирование финансовой деятельности является обязательным связующим пунктом, который берется во внимание при составлении бизнес-плана пакета капиталореализуемого проекта.

Методы финансового прогнозирования определяются, скорее, спецификой конкретного предприятия, его отраслевых особенностей и прогнозов рынка сбыта. Так, во внимание берутся такие моменты:

  • состояние рынка на данный момент;
  • прогноз плана продаж на основе предыдущего аналогичного периода;
  • возможные расширенные возможности предприятия, которые увеличивают производственные мощности, а вместе с тем и увеличивают продажи;
  • девальвация валюты;
  • прогноз возможных продаж в результате заключенных сделок.

По своему принципу такое прогнозирование несет скорее, рекомендационный характер, нежели четкий план действий для каждого сотрудника, руководства. Он имеет массу особенностей и нестабильных положений, которые могут значительно отличаться в начале реализации и в конце периода планирования.

Также в ряде случаев прогнозирование используется при привлечении дополнительных источников инвестиционной группы из вне рассматриваемого бизнеса. К примеру, если для расширения отрасли или для увеличения продаж потребуется привлечение инвестора, который не имеет отношения к производству, то разрабатывается бизнес-план, который состоит (в том числе) и из плана финансового планирования на основе финансового прогнозирования.

Конечно же, в основу берется четкий план действий на основе финансового планирования, однако, для более широкого обзора возможных рисков и преимуществ инвестирования во внимание могут браться и экспертные оценки рынка, которые относятся к финансовому прогнозированию.

12. Финансовое планирование и прогнозирование на государственном уровне.Сущность и задачи финансового планирования.

Фин пла-ие – это одно из функциональных элементов управления финансами. В процессе финансового планирования субъекты хозяйствования, органы государственной власти и органы местного самоуправления, оценивают состав и структуру своих финансовых ресурсов, определяют возможность и способы увеличения их объема, и направление наиболее эффективного использования.Необходимость фин план-ия возникает, потому что обособленность движения денежных средств и обратное их воздействия, через распределение на процесс воспроизводства, обуславливает необходимость планомерного формирования, распределение и использование финансовых ресурсов, что и определяет содержание финансового планирования. Объе-ми планирования выступает финансовая деятельность хозяйствующих субъектов, органов государственной  и муниципальной власти.Субъе-ми упр выступают органы государственной и муниципальной власти, коммерческие и некоммерческие организации.

В ходе планирования финансовых ресурсов и финансовой системы устанавливаются параметры финансовой деятельности хозяйствующих субъектов, и финансовой системы в целом, так же устанавливается величина и источники финансовых ресурсов, направление их расходования , степень соответствия  затратам денежным  доходом и уровень дефицитности ресурса.

Информационной базой процесса управления служат прогнозы  социально-экономического развития страны, региона, муниципальные образования, различные бизнес планы, проекты.

Фин пла-ие представляет собой совокупность мероприятий, проводимых органами государственной власти и местного самоуправления, коммерческие и некоммерческие организации, по планомерному формированию и использованию денежных доходов в соответствии с целями и задачами, поставленными в прогнозах социально-экономического развития и определяющими финансовую политику.  

Осн цель фин пла-ия — это обеспечение финансовыми ресурсами воспроизводственных процессов в соответствии с прогнозами социально экономического развития,  цели финансового планирования реализуются с помощью распределительной функцией финансов, позволяющей установить научно-обособленные пропорции при определении источников и объемов финансовых ресурсов и направления их использования. Данные пропорции находят отражение в конкретных финансовых показателях, объединяемых субъектами планирования в единый документ называемый финансовый план.

Фин план— это документ представляющий собой систему взаимосвязанных финансовых показателей,  отражающих предполагаемый объем поступления и использования финансовых ресурсов на планируемый год.

В процессе реализации фин пла-ия, как метода управления финансами должны решать следующие задачи:

1. Определение объема финансовых ресурсов по каждому источнику поступления и общего объема финансовых ресурсов субъектов власти и субъектов хозяйствования. 2. Определение объема и направления использования финансовых ресурсов.3. Обеспечение сбалансированности между объемом поступления и объемом расходования финансовых ресурсов.

4. Создание условий для укрепления устойчивости организаций, а так же бюджетов, формируемых органами государственной и муниципальной власти. Иными словами вся сущность фин пла-ия направленная на достижения устойчивого экономического роста, поддержание сбалансированности, создание условий для эффективного управления финансами, как на макроуровне, так и на микроуровне.

Основными финансовыми планами на общегосударственном и территориальном уровнях выступают бюджет и внебюджетные фонды.

Бюджет как плановый документ представляет собой роспись доходов и расходов органов государственной власти и органов местного самоуправления, составляется в форме баланса денежных средств предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и органов местного самоуправления. Конкретизация  доходов и расходов бюджета осуществляется в соответствии с бюджетной классификацией, установленной федеральным законом о « Бюджетной классификации РФ».

Бюджет составляется исполнительным органом власти на 1 календарный год и утверждается в форме закон соответствующим законодательством.

Порядок составления и утверждения бюджета, как планового документа регламентируется бюджетным кодексом РФ. По существу он является основным финансовым документом комплексно-определяющим  количественные и качественные параметры государственно-социальной, экономической политики.Бюджет государственных внебюджетных  фондов формируется в виде баланса доходов и расходов, обеспечивающих   реализацию конституционных прав граждан на социальное обеспечение, охрану здоровья, получение бесплатной медицинской помощи.Состав доходов и расходов внебюджетных фондов определяется бюджетным кодексом РФ. Утверждаются в форме закона, одновременно с принятием закона  о федеральном бюджете. К финансовым планам составляемых субъектами хозяйствования относятся: баланс доходов и расходов, смета доходов и расходов.Этапы и методы финансового планирования.  Финансовое планирование охватывает ряд этапов.

1 этап- это анализ выполнения финансового плана в предыдущем и текущем периоде.2 эта- это расчет плановых показателей. 3 этап- это составление финансового плана, как документа.На 1 этапе составления финансового плана  применяется метод экономического анализа, он позволяет определить степень выполнения плановых показателей за истекший период, путем сравнения с фактическими данными. В рамках финансового планирования применяют следующие виды экономического анализа: Горизонтальный – в ходе, которого сравниваются текущие показатели плана с показателями за прошлый год, а так же плановые показатели  с фактическими. Вертикальный — в результате этого анализа определяется структура плана, доля отдельных показателей в итоговом показатели и их влияние на общие результаты . Трендовый —  это анализ в результате, которого, путем сравнения плановых и отчетных показателей за ряд лет можно прогнозировать показатели на будущее. Факторный анализ  –  в результате, которого, определяют влияние отдельных факторов на финансовые показатели. На данном этапе финансового планирования выявляются факторы и причины, оказывающие влияние на выполнение плановых заданий, а так же  резервы роста финансовых ресурсов.На 2 этапе осуществляется расчет плановых показателей выражающих конкретные задания по формированию и использованию финансовых ресурсов. В практике фин пла-ия используются следующие методы расчета показателей финансового плана:Нормативный метод согласно этому методу плановые показатели  рассчитываются с помощью установленных норм и нормативов.

Метод Экстраполяции — на основании данного метода расчет показателе плана производится на основе корректировки достигнутого уровня в базовом периоде показателей на относительно устойчивый темп их роста.

Индексный  метод- предполагает широкое использование разнообразных индексов при расчете показателей  и использование обусловленного развития рыночных отношений и наличием инфляционных процессов.  

На 3 этапе финансового планирования составляется финансовый  план как документ, который подлежит утверждению должностным лицом и является обязательным для исполнения. На этом этапе используется балансовый метод, он позволяет увязать финансовые ресурсы субъектов планирования с потребностями в них. Финансовый прогноз, его содержание и значение. Финансовый прогноз представляет собой исследование конкретных перспектив развития финансов субъектов хозяйствования  и субъектов власти. Финансовый прогноз выявляет ожидаемую в перспективе картину финансовых ресурсов и потребности в них, то есть представляет собой предпосылку для финансового планирования. К основной цели финансового прогноза можно отнести оценку предполагаемого  объема финансовых ресурсов и определение предпочтительных  вариантов финансового обеспечения деятельности субъектов  хозяйствования, органов государственной и муниципальной власти. В процессе финансового прогнозирования используются следующие методы:1.Метод экспертных оценок, предполагает обобщение и математическую обработку оценок специалистов, экспертов по определенному вопросу. Эффективность данного метода зависит от профессионализма и компетентности специалиста.2.Стахастичемский метод, предполагает вероятностный характер прогноза.3.Математическое моделирование, которое позволяет учесть множество взаимосвязанных  факторов, влияющих на показатели финансового прогноза, выбрать из нескольких вариантов, проекта прогноза, который наиболее соответствует принятой концепции финансовой политики.

Результатом финансового прогнозирования является составление финансового прогноза, который представляет собой систему научно-обособленных предположений о возможных направлениях будущего развития и состояние финансовой системы.

Финансовые прогнозы могут быть:

Краткосрочные (до 3 лет)Среднесрочные (от 5 до 7 лет)

Долгосрочные (от 10до 15 лет)

На общегосударственном и территориальном уровнях прогнозы составляются в форме перспективного финансового плана и баланса.

Перспективный финансовый план – это документ, формируемый на основе среднесрочного прогноза, социально-экономического развития РФ, субъектов РФ и муниципального образования, содержащий данные о прогнозных возможностях бюджета по мобилизации доходов, привлечение государственных и муниципальных заимствований и финансированию основных расходов бюджета.

Использование в практике финансового прогнозирования на макроэкономическом уровне перспективных финансовых планов, позволяет обеспечить стабильность бюджетного процесса

 

 

Финансовое прогнозирование предприятий и организаций: методы, этапы, цели и значение

Что такое финансовое прогнозирование?

Финансовое прогнозирование — это деятельность по определению финансовых результатов планируемых мероприятий, то есть определение и расчет финансово-экономических показателей предприятия или организации в будущем.

Высокий уровень неопределенности современного мира требует особого внимания к прогнозированию (особенно в процессе планирования). Именно от него зависит жизнеспособность предприятия — возможность эффективного протекания различных процессов.

Методы краткосрочного финансового прогнозирования

Для того, чтобы понять, как осуществляется построение прогноза, рассмотрим его основные методы. Сразу стоит заметить, что выбор метода зависит от специфики деятельности предприятия, но главным образом от временного горизонта планирования.

Так, например, для краткосрочного периода (до одного года) подойдут такие методы как:

  • Метод экспертных оценок
  • Метод анализа информации
  • Метод потребительских опросов
  • Метод прямого счета
  • Метод “на основе предыдущих продаж”
  • По аналогии с конкурентами

 Метод экспертных оценок заключается в построении прогнозов на основе мнений экспертов в данной отрасли, их мнении о тенденциях изменения рынка, о том, какие факторы окажут влияние на изменение показателей. Далее проводится анализ чувствительности финансовой модели на изменение выявленных факторов.

Но определить факторы изменений можно также на основе анализа новостной и статистической информации, выявив основные тенденции. Однако, данный способ более трудоемкий, так как имеют место асимметрия информации (не вся информация доступна и достоверна) и субъективные оценки.

Прогнозные значения по отдельной категории товара в краткосрочном периоде чаще всего определяются на основе опросов потребителей, что позволяет определять стратегию в соответствии с предпочтениями целевой аудитории.

Метод прямого счета заключается в определении прогнозных значений на основе производственных планов, которые обычно умножаются на уровень цен и корректируются на величину инфляции.

При прогнозировании на основе анализа предыдущих продаж основные параметры получают путем умножения предыдущего объема сбыта на изменение уровня цен.

И, наконец, получить прогнозные значения для краткосрочного периода можно на основе анализа показателей конкурентов. Например, по аналогии со спросом на продукцию конкурентов, их конверсии, можем спрогнозировать примерный объем спроса и возможную долю рынка. Особенно актуален этот метод для многих бизнесов “с нуля”.

Важно четко разобраться в том, как составить финансовый прогноз, для того чтобы получить максимально достоверные результаты.

Методы долгосрочного финансового прогнозирования

В долгосрочном периоде ситуация усложняется не только тем, что на прогноз влияет большее количество факторов, но и тем, что просто нужно рассчитывать больший объем показателей. Поэтому основными методами в долгосрочном периоде (5-10 лет) будут, связанные с экономико-математическим моделированием.

  • Метод экстраполяции
  • Метод моделирования
  • Метод дисконтирования
  • Метод экспертных оценок

Самым простым методом прогнозирования является экстраполяция. Сущность этого способа заключается в распространении прошлых значений на будущие тенденции. Ограничение применения — отрасль должна быть достаточно стабильной, чтобы можно было выявить определенные закономерности в прошлом и с достаточной долей достоверности распространить их на будущее.

Моделирование основано на определении изменения финансовых показателей в рамках заданной модели из нескольких переменных. Экономико-математическое моделирование в отличие от экстраполяции позволяет проследить влияние многих факторов, однако также имеет ограничение – модели, как правило, закрытые, то есть изменение переменных происходит только под влиянием заданных ограничений.

Метод дисконтирования основан на положениях финансовой математики. Основным инструментом здесь является дисконтирование денежных показателей в зависимости от уровня инфляции и приведение величины стоимости к настоящему моменту.

При большей формализованности методов составления долгосрочных финансовых прогнозов здесь также имеет место метод экспертных оценок, который позволяет дополнить и оценить экономико-математические модели.

Этапы финансового прогнозирования

При составлении финансового прогноза можно выделить три основных этапа:

  • Анализ исполнения прогноза
  • Определение основных параметров
  • Формирование финансового прогноза

На первом этапе анализируется деятельность предприятия за предыдущий год. Важным элементом этого этапа анализа является определение степени исполнения запланированных показателей — это позволяет определить оптимальную методологию прогнозирования. Далее проводится анализ основных экономических показателей, динамики факторов производства, для выявления проблемных мест или точек роста.

На втором этапе проводится определение ключевых показателей, по которым будет составляться прогноз. Так как в рыночной экономике невозможно распланировать абсолютно все, выявляется некоторое количество ключевых показателей, влияющих на прогноз. По этим же параметрам проводится текущий контроль исполнения планов.

И только на последнем этапе происходит непосредственное составление финансового прогноза — определяются будущие доходы, расходы, экономические показатели.

Составление финансового прогноза является составной частью сложного процесса разработки финансовых и производственных программ бизнеса. Поэтому зачастую в таком ответственном деле лучше обратиться за помощью к специалисту, способному системно проанализировать ваш проект, а также грамотно составить финансовый прогноз и на его основе финансовый план. Если вы хотите получить финансовый прогноз под ключ, то мы именно те, кто сможет вам в этом помочь. Что бы проконсультироваться с нашим руководителем проектов зайдите в раздел Контакты или на страницу услуги, посвященную разработке финансовой модели.

Цели и значение финансового прогнозирования

Главной целью прогнозирования является определение финансово-экономических показателей в будущем. Точнее, предсказание результатов тех или иных управленческих действий и их влияния на будущие показатели.

Прогнозирование — необходимая предпосылка финансового планирования. Если финансовое планирование — это определение конкретных финансовых значений, то прогнозирование позволяет понять, как скажется влияние различных факторов на динамику плановых показателей. Таким образом, прогнозирование — более широкое понятие, чем планирование, и является необходимым предшествующим этапом планирования.

Простое прогнозирование позволяет понять, как скажутся на деятельности предприятия те или иные производственные и управленческие решения.

Например, решая увеличить объем выпуска, мы можем спрогнозировать, как это скажется на динамике затрат (влияние эффекта масштаба), на динамике дохода — что позволит определить оптимальный объем производства и предсказать значения дохода, то есть притока денежных средств, которые также могут быть использованы на расширение производства. Либо, можно проследить, как скажется на будущих финансово-экономических показателях решение управленца об инвестировании, о проникновении на новый рынок  и др.

Но вышеописанные примеры описывают скорее идеальные ситуации, в которых возможно прогнозирование на основе одной переменной. В реальной жизни на деятельность фирмы оказывают влияние множество факторов, прежде всего, внешнего характера. Это главное объяснение сложности составления стопроцентно точного прогноза. Тем не менее, прогнозирование позволяет выявить основные тенденции развития и на основе этих тенденций принимать решения, во многих случаях быть готовым к изменениям рыночной конъюнктуры.

Кстати, в определенных стандартах и требованиях к разработке бизнес-планов к документам могут предъявляться разные требования по разработке финансовых прогнозов.

При этом современные средства MS Excel позволяют строить экономико-математические модели с большим количеством переменных факторов, что значительно увеличивает точность прогноза.  Но самостоятельно зачастую сложно разобраться в построении и вычислении такой модели. На сайте plan-pro.ru можно ознакомится с примерами финансовых прогнозов для различных отраслей, а перейдя в раздел “Контакты” можно обратиться за консультацией к специалистам, которые помогут подобрать параметры модели именно для Вашего бизнеса.

Необходимость финансового прогнозирования при составлении бизнес-плана

Прогнозирование при бизнес планировании, особенно в финансовой части, — еще один важный инструмент определения целесообразности проекта. Сама сущность составления бизнес-плана предполагает предсказание будущих результатов. Прогнозирование в данном случае позволяет понять, какое влияние окажут различные факторы на эти результаты. Прогнозирование финансовой части бизнес плана связано с определением тенденций в изменении уровня цен (инфляции) и влиянием этого изменения на финансово-экономические показатели. Именно прогнозные значения инфляции, процентной ставки позволяют продисконтировать ожидаемые денежные потоки, понять, какую выгоду от проекта можно получить в будущем.

Таким образом, прогнозирование финансовых показателей позволяет проследить динамику денежных потоков в будущем, а также связывает микроэкономическое (на уровне предприятия) планирование с внешней средой, макроэкономическим прогнозированием.

Прогнозирование финансов — ключевая составляющая стратегического планирования всех субъектов экономической деятельности. Поэтому, если при составлении бизнес-плана, мы хотим выявить не только целесообразность и окупаемость проекта, но и понять перспективу его развития, необходимость прогнозирования является бесспорной.

Методы бюджетного планирования

Если Вас интересует автоматизация бюджетирования, внедрения казначейства или учета по МСФО, ознакомьтесь с нашим специальным предложением.

Планирование бюджета происходит на основе бюджетного прогнозирования. Прогнозирование необходимо для анализа достигнутых показателей с учетом объективных закономерностей этапов развития экономики при разных вариантах внешних условий. Ролью государства в регулировании процессов бюджетного планирования является создание условий, которые максимально способствуют росту экономики и благосостояния населения страны. Оптимальным вариантом политики государства относительно бюджета выступает планирование бюджета.

Насчитывается несколько методов планирования бюджета:

  • нормативный;
  • индексный;
  • программно-целевой;
  • балансовый;
  • методы моделирования, экстраполяции, прогнозирования, экономического анализа и прочие.

Рассмотрим некоторые из них подробнее.

Используемые в России методы

В России самым используемым является нормативный метод. Он определяет целевые расходы бюджета в рамках пределов прогнозированных доходов.

Основу индексного метода составляет анализ динамики уровня инфляции, реальных доходов, уровня реальной заработной платы и т.д. Индексы, полученные путем сравнения статистических данных, дают возможность использовать их для прогнозного расчета несоизмеримых показателей.

При помощи балансового метода составляется баланс доходов и расходов бюджета, они распределяются между бюджетополучателями всех уровней по планируемым периодам. Прогноз балансов ресурсов, предложения и спроса на международном и внутреннем рынках делает возможным увязывание потребности макроэкономики в производственных ресурсах и планирование источников получения, распределения и производства ресурсов, обеспечивает равновесие рыночной экономики.

Программно-целевой метод используют для обеспечения ресурсами государственных целевых программ.

Метод экспертного прогнозирования совмещает в прогнозировании аналитические выводы квалифицированных экспертов с уже имеющимися статистическими данными. Такой метод используют, если нет возможности достаточно достоверно определить, как развиваются социально-экономические условия извне.

Метод экстраполяции внедряет тенденции развития прошлых и текущего этапов в планирование последующих.

Метод моделирования закладывает в модель разные условия того, как развиваются социально-экономические процессы. Если выбранный вариант прогноза ошибочный, метод моделирования позволяет быстро исправить допущенные отклонения.

Метод экономического анализа позволяет увязывать объекты макроэкономики и закономерности их развития.

При бюджетном планировании при необходимости используют те или другие методы. Ежегодно оно осуществляется на региональном, федеральном, а также местном уровне.

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

7 шагов финансового планирования

Сертифицированные специалисты по финансовому планированию (CFP) следуют семи шагам финансового планирования, чтобы выработать рекомендации для своих клиентов. Эти шаги считаются практическими стандартами для CFP, и их следует выполнять в соответствии с Кодексом этики и стандартов поведения Сертифицированного совета по финансовому планированию, если планировщик и клиент соглашаются, что они являются частью сферы взаимодействия между ними.

Эти шаги также могут быть изучены и применены людьми для собственной выгоды, если они захотят действовать в качестве своего собственного, непрофессионального финансового планировщика.

Каковы 7 шагов финансового планирования?

Семь этапов финансового планирования начинаются со знакомства с текущим финансовым положением и целями клиента и заканчиваются постоянным измерением эффективности в достижении этих целей и их обновлением по мере необходимости.

  1. Понимание личных и финансовых обстоятельств клиента
  2. Определение и выбор целей
  3. Анализ текущего образа действий клиента и возможных альтернативных вариантов действий
  4. Разработка рекомендаций по финансовому планированию
  5. Представление рекомендаций по финансовому планированию (s)
  6. Выполнение рекомендаций по финансовому планированию
  7. Отслеживание прогресса и обновление

CFPB определяет финансовое планирование как «совместный процесс, который помогает максимизировать потенциал клиента для достижения жизненных целей с помощью финансовых консультаций, которые объединяют соответствующие элементы личных и финансовых обстоятельств клиента.«

Шаг 1. Понимание личных и финансовых обстоятельств клиента

CFP начинает процесс финансового планирования с того, что задает клиенту множество вопросов, призванных помочь им получить четкое представление о том, кто является клиентом и чего он хочет. Некоторые вопросы носят качественный характер и позволяют лучше понять здоровье клиента, семейные отношения, ценности, потенциальный доход, терпимость к риску, цели, потребности, приоритеты и текущий финансовый план. Некоторые из вопросов носят количественный характер и позволяют лучше понять доходы, расходы, денежные потоки, сбережения, активы, обязательства, ликвидность, налоги, выплаты сотрудникам и правительству, страховое покрытие и имущественные планы клиента.Взаимодействие с другими людьми

Консультант может задавать открытые вопросы, чтобы получить необходимую информацию для начала выполнения плана. Эта информация может включать широкий круг тем, от финансовых целей до ощущения рыночного риска и мечтаний о выходе на пенсию в Карибском бассейне.

Цель установления цели или отношений — сформировать основу или цель самого планирования. Специалисты по финансовому планированию делают это, задавая открытые вопросы, на которые нельзя ответить простым да или нет.Вот несколько примеров открытых вопросов, которые вы можете использовать в собственном планировании.

Шаг 2 процесса финансового планирования: сбор релевантных данных

Соответствующие данные, которые вы собираете, необходимы для составления рекомендаций по подходящим стратегиям и финансовым продуктам для достижения ваших целей. Например, каков ваш временной горизонт? Вы хотите достичь этой цели за пять, 10, 20 или 30 лет? Какова ваша толерантность к риску? Готовы ли вы принять высокий относительный рыночный риск для достижения своих инвестиционных целей, или консервативный портфель будет для вас лучшим вариантом?

Кроме того, как далеко вы продвинулись в достижении своих целей? Вы уже сэкономили деньги? У вас есть страхование жизни? У вас есть желание? У тебя есть дети? Если да, то каков их возраст?

Например, если вы собираете данные для пенсионного планирования, ключевой необходимой информацией является ваш годовой доход, уровень сбережений, количество лет до предполагаемого выхода на пенсию, возраст, когда вы имеете право на получение социального обеспечения или пенсии, размер вашей пенсии. сохранены на сегодняшний день, сколько вы сэкономите в будущем, ожидаемая доходность и многое другое.

Процесс финансового планирования Шаг 3. Анализ данных

Вы собрали актуальные данные, теперь можете их анализировать! Продолжая пример планирования выхода на пенсию из шага 2, собранные вами данные могут помочь вам прийти к некоторым основным предположениям. Предположим, у вас есть 30 лет до выхода на пенсию, вы уже накопили 50 000 долларов, ожидаете 8,00% прибыли на свои инвестиции и можете сэкономить 250 долларов в месяц в будущем.

Вы можете проанализировать данные с помощью финансового калькулятора или перейти к одному из многих онлайн-калькуляторов, например, к Калькулятору пенсионных сбережений Киплингера, ввести числа и посмотреть, подойдет ли вам пенсионное яйцо.

Используя финансовый калькулятор, эти предположения составят приблизительно 920 000 долларов США к предполагаемой дате выхода на пенсию через 30 лет. Этого достаточно? Достижима ли ваша цель выхода на пенсию? Часто исходных предположений недостаточно для достижения цели. Здесь вы начинаете разрабатывать альтернативные решения, которые находятся на следующем этапе.

Процесс финансового планирования Этап 4: Разработка плана

Допустим, для достижения цели вам нужен 1 миллион долларов. Предыдущие предположения (в Шаге 3: Анализ данных) сделали вас примерно на 100 000 долларов меньше вашей цели.Если вы можете справиться с повышенным рыночным риском, вы можете увеличить свою долю в акциях агрессивного портфеля паевых инвестиционных фондов и предположить, что норма прибыли составляет 9,00%.

Если все остальные предположения останутся прежними, и если вы увеличите ожидаемую доходность на 1,00%, ваш 30-летний временной горизонт и уровень сбережений приведут вас к гнезду стоимостью почти 1,2 миллиона долларов! Но что, если вы хотите сохранить доходность на уровне 8,00%? Вы можете увеличить норму сбережений до 300 долларов в месяц и при этом приблизиться к своей цели с 990 000 долларов.

Ключевое слово в Шаге 4 — «развивать». Финансовое планирование требует разработки альтернативных решений, доступных для каждого человека. С таким количеством различных переменных, которые необходимо учитывать, ваш план должен развиваться, что означает развиваться в соответствии с вашими потребностями, но оставаться в пределах ваших возможностей и терпимости к риску.

Процесс финансового планирования Шаг 5: Реализация плана

Осуществление плана означает, что вы заставляете его работать! Но как бы просто это ни звучало, многие люди считают, что внедрение — самый сложный шаг в финансовом планировании.Хотя у вас есть план, он требует дисциплины и желания претворять его в жизнь. Вы можете задаться вопросом, что может случиться, если вы проиграете. Вот где бездействие может перерасти в промедление.

Успешные инвесторы скажут вам, что только начало работы — самый важный аспект успеха. Вам не нужно начинать с высокого уровня сбережений или с продвинутого уровня инвестиционной стратегии. Вы можете узнать, как инвестировать всего в один фонд, или начать откладывать несколько долларов в неделю, чтобы накопить до своих первых инвестиций. Просто сделай это!

Процесс финансового планирования Шаг 6: Следите за планом

Это называется «финансовым планированием» не зря: планы развиваются и меняются, как и жизнь. После того, как план создан, это, по сути, часть истории. Вот почему план необходимо время от времени контролировать и корректировать. Подумайте о том, что может измениться в вашей жизни, например, замужество, рождение детей, смена карьеры и многое другое.

Эти жизненные события могут потребовать новых взглядов или изменений в ваших финансовых планах.Теперь подумайте о событиях или изменениях, находящихся вне вашего контроля, таких как налоговое законодательство, процентные ставки, инфляция, колебания фондового рынка и экономические спады.

Совет CFP включает седьмой шаг — Обновление плана. Некоторые специалисты по финансовому планированию считают это частью мониторинга, но полезно помнить, что планы часто требуют обновления.

Итог

Теперь, когда вы знаете 6 шагов финансового планирования, вы можете применять их к любой области личных финансов, включая планирование страхования, налоговое планирование, денежный поток (бюджетирование), планирование наследства, инвестирование и выход на пенсию. Почему бы не спланировать для себя, как это делают профессионалы?

Независимо от того, делаете ли вы это самостоятельно или нанимаете консультанта, не забывайте возвращаться к шагам, когда происходят важные жизненные или финансовые изменения. Вы также можете сделать то же самое, что и профессиональные специалисты по финансовому планированию: сесть и периодически пересматривать свой план, например, раз в год.

The Balance не предоставляет налоговых, инвестиционных или финансовых услуг и консультаций. Информация предоставляется без учета инвестиционных целей, устойчивости к риску или финансовых обстоятельств конкретного инвестора и может не подходить для всех инвесторов.Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах. Инвестирование сопряжено с риском, включая возможную потерю основной суммы долга.

Процесс финансового планирования

Как у вас дела с финансовой точки зрения? Вы должны время от времени задавать себе этот вопрос, и он, безусловно, должен стать вашей отправной точкой, когда вы решите инициировать более или менее формальный финансовый план. Первым шагом в решении этого вопроса является сбор и анализ записей о том, чем владеет и что задолжали , а затем применить к результатам несколько бухгалтерских терминов:

Подготовка отчета о чистой стоимости активов

Ваша чистая стоимость — разница между активами и обязательствами физического лица.(термин для вашего состояния ) — это разница между вашими активами и вашими обязательствами. Таким образом, формула для определения чистой стоимости активов:

Активы — Обязательства = Чистая стоимость

Если вы владеете больше, чем должны, ваша чистая стоимость будет равна положительному ; если вы задолжали больше, чем владеете, это будет минус . Чтобы узнать, положительна или отрицательна ваша чистая стоимость, вы можете подготовить отчет о собственном капитале. Личный баланс, в котором указана стоимость ваших вещей, суммы задолженности другим лицам и разница, называемая «чистая стоимость». .»Как на рисунке 14.6« Отчет о чистой стоимости активов », который мы составили для вымышленного студента по имени Джо Колледж. (Обратите внимание, что мы включили строки для элементов, которые могут иметь отношение к отчетам о собственном капитале некоторых людей, но оставили их пустыми, если они не относятся к Джо.)

Рисунок 14.6 Отчет о чистом капитале

Активы

Джо имеет два типа активов:

  • Во-первых, это его денежные средства или ликвидные активы — его наличные деньги, деньги на его текущих счетах, а также стоимость любых сбережений, компакт-дисков и счетов денежного рынка.Они называются ликвидными , потому что либо это наличные, либо их можно легко превратить в наличные.
  • Все остальное — это материальный актив — то, что Джо может использовать вместо инвестиций. (Мы не предоставили Джо никаких инвестиций — таких финансовых активов, как акции, облигации или паевые инвестиционные фонды — потому что люди обычно покупают эти инструменты для достижения таких долгосрочных целей, как покупка дома или отправка ребенка в колледж.)

Обратите внимание, что мы тщательно рассчитали активы Джо с точки зрения их справедливой рыночной стоимости — цены, которую вы могли бы получить, продав активы по их нынешней цене.- цена, которую он мог получить, продав их в настоящее время, а не цена, которую он заплатил за них, или цена, которую он мог получить в будущем.

Обязательства

В отчете о чистом капитале

Джо также делятся его обязательства на две категории:

  • Все, что Джо задолжал по таким предметам, как мебель и компьютер, составляет текущие обязательства — долги, которые необходимо выплатить в течение одного года. Без сомнения, большая часть этой задолженности попадает на баланс кредитной карты Джо, который считается текущим обязательством, поскольку должен выплатить в течение года.
  • В отличие от этого, его платежи за автомобиль и выплаты по студенческому кредиту представляют собой долгосрочные обязательства — выплаты по долгам, которые продолжаются более одного года. Джо не в состоянии покупать дом, но для большинства людей ипотека является их самым значительным долговременным обязательством.

Наконец, обратите внимание, что у Джо положительный собственный капитал. На этом этапе жизни среднего студента колледжа положительный собственный капитал может быть немного необычным.Если у вас сейчас отрицательная чистая стоимость, вы технически неплатежеспособный , но помните, что главная цель получения высшего образования — найти рабочую силу с наилучшей возможной возможностью для накопления достаточного богатства, чтобы переломить эту ситуацию.

Подготовка отчета о движении денежных средств

Теперь, когда вы знаете кое-что о своем финансовом состоянии на заданную дату , вам нужно узнать больше о его за период времени .Это функция отчета о движении денежных средств или доходов, показывающая, откуда пришли ваши деньги и куда они должны быть направлены, где показаны ваши деньги и куда они должны пойти.

Рисунок 14.7 «Отчет о движении денежных средств» — это отчет о движении денежных средств Джо Колледжа. Как вы можете видеть, доход Джо в размере (его денежные поступления в размере , — поступления денег) получен из двух источников: студенческие ссуды и доход от работы на условиях неполного рабочего дня. Его расходы ( отток наличных и — отток денег) делятся на несколько категорий: жилье, питание, транспорт, личное и медицинское обслуживание, отдых / развлечения, образование, страхование, сбережения и другие расходы. Чтобы определить чистый денежный поток Джо , мы вычитаем его расходы из его дохода:

25 700–25 300 = 400 долларов

Рисунок 14.7 Отчет о движении денежных средств

Джо смог сохранить положительный денежный поток за год, закончившийся 31 августа 2012 года, но он почти сокращает его. Более того, он в плюсе только из-за притока студенческих ссуд — дохода, который, как вы помните из его отчета о чистом капитале, также является долгосрочным обязательством.Однако мы готовы дать Джо преимущество сомнения: хотя он несет высокие затраты на образование, он готов взять на себя обязательства по долгам (и, мы предположим, осторожным расходам), потому что он считает образование как инвестиции, которые окупятся в будущем.

Помните, что при построении отчета о движении денежных средств вы должны записывать только доходы и расходы, относящиеся к определенному периоду, будь то месяц, семестр или (как в случае Джо) год. Помните также, что вы должны рассчитать как приток, так и отток на кассовой основе : вы регистрируете доход только тогда, когда получаете деньги, а вы записываете расходы только тогда, когда вы платите деньги. Когда, например, Джо использовал свою кредитную карту для покупки компьютера, он фактически не выплачивал никаких денег. Однако каждый ежемесячный платеж по его кредитной карте — это отток средств, который должен регистрироваться в его отчете о движении денежных средств (в соответствии с типом расходов — скажем, отдых / развлечения, еда, транспорт и т. Д.).

Таким образом, отчет о движении денежных средств дает другой взгляд на вашу платежеспособность : если вы являетесь неплатежеспособным , это потому, что вы тратите больше, чем зарабатываете. В конечном итоге отчеты о вашем собственном капитале и движении денежных средств имеют наибольшую ценность, когда вы используете их вместе. В то время как отчет о чистом капитале позволяет вам узнать, сколько вы стоите — сколько у вас богатства, — отчет о движении денежных средств позволяет точно узнать, какое влияние на ваше состояние оказывают ваши привычки в отношении расходов и сбережений.

5 шагов к успеху финансового планирования | Делойт Ирландия | Deloitte private

Шаг 1 — Определение и согласование ваших финансовых целей и задач
Цели и задачи будут руководством к финансовому плану и обеспечат дорожную карту для вашего финансового будущего. Они должны содержать следующие характеристики:

  • Поддающийся количественной оценке и достижимый
  • Очистить и установить таймфрейм
  • Отделите свои потребности от желаний

Они должны быть согласованы и задокументированы с вашим финансовым консультантом, чтобы помочь вам оценить прогресс.Их также следует периодически пересматривать, чтобы уловить меняющиеся обстоятельства и гарантировать, что они остаются актуальными.

Шаг 2 — Сбор вашей финансовой и личной информации
Процесс финансового планирования и его успех будут зависеть от качества и ясности информации, переданной вашему консультанту. Ваш консультант заполнит подробную финансовую информацию, чтобы собрать всю необходимую информацию о ваших финансах. Это будет включать:

  • Доходы и расходы
  • Активы и обязательства
  • Отношение к риску, толерантность и способность

Шаг 3 — Анализ вашей финансовой и личной информации
Ваш финансовый консультант просматривает информацию, предоставленную на шаге 2, и использует ее для создания отчета, отражающего ваш текущий финансовый профиль.Следующие коэффициенты предназначены для лучшего понимания вашего финансового положения и выявления сильных и слабых сторон:

  • Коэффициент платежеспособности
  • Коэффициент сбережений
  • Коэффициент ликвидности
  • Коэффициент обслуживания долга

Ваше отношение, толерантность и способность к риску оцениваются с помощью психометрически разработанного вопросника толерантности к риску в отношении инвестиционных активов. Это также анализируется для оценки распределения ваших активов для инвестиционных или пенсионных целей.

Шаг 4 — Разработка и представление финансового плана
Финансовый план разрабатывается на основе информации, полученной на шаге 2, и анализа, завершенного на шаге 3. Каждая из целей и задач на шаге 1 должна быть рассмотрена, и должна быть дана рекомендация для каждый идентифицирован. В него войдут:

  • Отчет о собственном капитале (баланс)
  • Расчет годового консолидированного налога
  • Годовой отчет о движении денежных средств (с указанием профицита или дефицита)

Отчет представляется, объясняется, обсуждается, а затем подписывается как клиентом, так и консультантом.

Шаг 5 — Осуществление и обзор финансового плана
После завершения анализа и разработки плана консультант наметит рекомендуемый курс действий. Это может включать внедрение:

  • Новая пенсионная или инвестиционная стратегия
  • Смена кредитора
  • Дополнительное страхование жизни или тяжелых болезней
  • Корректировка доходов и расходов

Консультант может выполнять рекомендации или выступать в качестве вашего коуча, координируя процесс с вами и другими профессионалами, такими как бухгалтеры или инвестиционные менеджеры. Они также могут взаимодействовать с поставщиками финансовых продуктов.

Финансовое планирование — это динамичный непрерывный процесс, который требует постоянного контроля. Обзор действий, рекомендованных в плане, должен проводиться регулярно, а цели следует пересматривать ежегодно, чтобы учесть изменения в доходе, стоимости активов, деловых или семейных обстоятельствах.

Заключение
Финансовое планирование, которое следует должным образом определенному и задокументированному процессу, даст наибольшие шансы на успешный результат.Это не гарантирует финансовой безопасности или богатства, но даст возможность реализовать и то, и другое и требует надлежащего анализа, дисциплины и опыта.

14.3 Процесс финансового планирования — изучение бизнеса

Цели обучения

  1. Определите три этапа процесса планирования личных финансов .
  2. Объясните, как составить личный отчет о чистой стоимости , личный отчет о движении денежных средств и личный бюджет .

Мы разделили процесс финансового планирования на три этапа:

  1. Оцените свое текущее финансовое положение, создав отчет о собственном капитале и анализ денежных потоков.
  2. Установите краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные финансовые цели.
  3. Используйте бюджет, чтобы спланировать будущий приток и отток денежных средств, а также оценить свои финансовые показатели, сравнив заложенные в бюджете цифры с фактическими суммами.

Шаг 1. Оценка текущего финансового положения

Как у вас дела с финансовой точки зрения? Вы должны время от времени задавать себе этот вопрос, и он, безусловно, должен стать вашей отправной точкой, когда вы решите инициировать более или менее формальный финансовый план.Первым шагом в решении этого вопроса является сбор и анализ записей о том, чем владеет и что задолжали , а затем применить к результатам несколько бухгалтерских терминов:

  • Ваши личные активы состоят из того, что принадлежит вам .
  • Ваши личные обязательства — это ваши долги — ваши обязательства перед различными кредиторами, большими и малыми.

Подготовка отчета о чистой стоимости активов

Ваша чистая стоимость (термин для определения вашего состояния ) — это разница между вашими активами и вашими обязательствами.Таким образом, формула для определения чистой стоимости активов:


Активы — Обязательства = Собственная стоимость

Если вы владеете больше, чем должны, ваша чистая стоимость будет равна положительному ; если вы задолжали больше, чем владеете, это будет минус . Чтобы определить, положительна или отрицательна ваша чистая стоимость, вы можете подготовить отчет о собственном капитале, подобный показанному на рис. 14.6 «Отчет о чистом капитале», который мы составили для вымышленного студента по имени Джо Колледж.(Обратите внимание, что мы включили строки для элементов, которые могут иметь отношение к отчетам о собственном капитале некоторых людей, но оставили их пустыми, если они не относятся к Джо. )

Рисунок 14.6 Отчет о чистом капитале

Активы

Джо имеет два типа активов:

  • Во-первых, это его денежные средства или ликвидные активы — его наличные деньги, деньги на его текущих счетах, а также стоимость любых сбережений, компакт-дисков и счетов денежного рынка. Они называются ликвидными , потому что либо это наличные, либо их можно легко превратить в наличные.
  • Все остальное — это материальный актив — то, что Джо может использовать вместо инвестиций. (Мы не предоставили Джо никаких инвестиций — таких финансовых активов, как акции, облигации или паевые инвестиционные фонды — потому что люди обычно покупают эти инструменты для достижения таких долгосрочных целей, как покупка дома или отправка ребенка в колледж.)

Обратите внимание, что мы тщательно рассчитали активы Джо с точки зрения их справедливой рыночной стоимости — цены, которую он мог бы получить, продав их в настоящее время, а не цены, которую он заплатил за них, или цены, которую он мог бы получить в будущем. .

Обязательства

В отчете о чистом капитале

Джо также делятся его обязательства на две категории:

  • Все, что Джо задолжал по таким предметам, как мебель и компьютер, составляет текущие обязательства — долги, которые необходимо выплатить в течение одного года. Без сомнения, большая часть этой задолженности попадает на баланс кредитной карты Джо, который считается текущим обязательством, поскольку должен выплатить в течение года.
  • В отличие от этого, его платежи за автомобиль и выплаты по студенческому кредиту представляют собой долгосрочные обязательства — выплаты по долгам, которые продолжаются более одного года.Джо не в состоянии покупать дом, но для большинства людей ипотека является их самым значительным долговременным обязательством.

Наконец, обратите внимание, что у Джо положительный собственный капитал. На этом этапе жизни среднего студента колледжа положительный собственный капитал может быть немного необычным. Если у вас сейчас отрицательная чистая стоимость, вы технически неплатежеспособный , но помните, что главная цель получения высшего образования — найти рабочую силу с наилучшей возможной возможностью для накопления достаточного богатства, чтобы переломить эту ситуацию.

Подготовка отчета о движении денежных средств

Теперь, когда вы знаете кое-что о своем финансовом состоянии на заданную дату , вам нужно узнать больше о его за период времени . Это функция отчета о движении денежных средств или доходов, которая показывает, откуда пришли ваши деньги и куда они должны пойти.

Рисунок 14.7 «Отчет о движении денежных средств» — это отчет о движении денежных средств Джо Колледжа. Как вы можете видеть, доход Джо в размере (его денежные поступления в размере , — поступления денег) получен из двух источников: студенческие ссуды и доход от работы на условиях неполного рабочего дня.Его расходы ( отток наличных и — отток денег) делятся на несколько категорий: жилье, питание, транспорт, личное и медицинское обслуживание, отдых / развлечения, образование, страхование, сбережения и другие расходы. Чтобы определить чистый денежный поток Джо , мы вычитаем его расходы из его дохода:

25 700–25 300 = 400

Рисунок 14.7 Отчет о движении денежных средств

Джо смог сохранить положительный денежный поток за год, закончившийся 31 августа 2012 года, но он почти сокращает его.Более того, он в плюсе только из-за притока студенческих ссуд — дохода, который, как вы помните из его отчета о чистом капитале, также является долгосрочным обязательством. Однако мы готовы дать Джо преимущество сомнения: хотя он несет высокие затраты на образование, он готов взять на себя обязательства по долгам (и, мы предположим, осторожным расходам), потому что он считает образование как инвестиции, которые окупятся в будущем.

Помните, что при построении отчета о движении денежных средств вы должны записывать только доходы и расходы, относящиеся к определенному периоду, будь то месяц, семестр или (как в случае Джо) год.Помните также, что вы должны рассчитать как приток, так и отток на кассовой основе : вы регистрируете доход только тогда, когда получаете деньги, а вы записываете расходы только тогда, когда вы платите деньги. Когда, например, Джо использовал свою кредитную карту для покупки компьютера, он фактически не выплачивал никаких денег. Однако каждый ежемесячный платеж по его кредитной карте — это отток средств, который должен регистрироваться в его отчете о движении денежных средств (в соответствии с типом расходов — скажем, отдых / развлечения, еда, транспорт и т. Д.).

Таким образом, отчет о движении денежных средств дает другой взгляд на вашу платежеспособность : если вы являетесь неплатежеспособным , это потому, что вы тратите больше, чем зарабатываете. В конечном итоге отчеты о вашем собственном капитале и движении денежных средств имеют наибольшую ценность, когда вы используете их вместе. В то время как отчет о чистом капитале позволяет вам узнать, сколько вы стоите — сколько у вас богатства, — отчет о движении денежных средств позволяет точно узнать, какое влияние на ваше состояние оказывают ваши привычки в отношении расходов и сбережений.

Шаг 2: Установите краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные финансовые цели

Мы знаем из отчета о движении денежных средств Джо, что, несмотря на его ограниченный доход, он чувствует, что может сэкономить 1200 долларов в год. Он, конечно, знает, что имеет смысл иметь немного денег в резерве на случай чрезвычайных ситуаций (ремонт автомобилей, медицинские нужды и т. Д.), Но он также знает, что, откладывая часть своих денег (вероятно, каждую неделю), у него развивается привычка, которая ему понадобится, если он надеется достичь своих долгосрочных финансовых целей.

Каковы цели Джо? Мы суммировали их на рис. 14.8 «Цели Джо», где, как вы можете видеть, мы разделили их на три временных периода: краткосрочный (менее двух лет), среднесрочный (от двух до пяти лет), и долгосрочные (более пяти лет). Хотя Джо все еще находится на ранней стадии своего финансового жизненного цикла, он довольно эффективно определил и структурировал свои цели. В частности, они удовлетворяют четырем критериям хорошо продуманных целей: они реалистичны, и измеримы , и Джо обозначил как определенные временные рамки, и конкретные направления действий (Kapoor, et.др., 2007).

Рисунок 14. 8 Цели Джо

Краткосрочные цели
(менее 2 лет)
Среднесрочные цели
(2-5 лет)
Долгосрочные цели
(более 5 лет)
  • Погасить автокредит
  • Погасить кредитную карту и списать задолженность со счета
  • Полный колледж
  • Возьмите месячный отпуск после окончания колледжа
  • Выплата студенческой ссуды
  • Купить дом
  • Накопление на пенсию

Они тоже разумные.Например, Джо не видит причин, по которым он не может погасить свой автокредит, кредитную карту и списать остаток на счете в течение двух лет. Помните, что, не имея дохода, кроме студенческих ссуд и заработной платы от работы неполный рабочий день, Джо решил (правильно или ошибочно) использовать свои кредитные карты для оплаты большей части своего личного потребления (мебель, электронное оборудование и т. четвертый). Погасить эти остатки будет нелегко, поэтому мы отдадим ему должное (так сказать) за то, что он считает их достаточно важными, чтобы включить их выплату в число своих краткосрочных целей.После окончания колледжа он разорится и возьмет месячный отпуск. Возможно, это не лучший вариант с финансовой точки зрения, но он знает, что это может быть его единственная возможность много путешествовать. Он реалистично классифицирует погашение студенческой ссуды и покупку дома как долгосрочную. Но он, возможно, захочет пересмотреть свое решение классифицировать сбережения для выхода на пенсию как долгосрочную цель. Мы считаем, что это то, что ему следует начать, как только он начнет работать полный рабочий день.

Шаг 3. Разработайте бюджет и используйте его для оценки финансовых результатов

Проверив отчет о движении денежных средств, Джо гораздо лучше понимает, какой денежный поток поступил за год, закончившийся 31 августа 2012 года, и гораздо лучше понимает, куда они уходили, когда уходили. Теперь он может спросить себя, удовлетворен ли он своим годовым притоком (доходом) и оттоком (расходами). Если он чем-то похож на большинство людей, он захочет кое-что изменить — возможно, увеличить свой доход, сократить свои расходы или, если возможно, и то и другое.Первым шагом при внесении этих изменений является составление личного бюджета — документа, в котором перечислены источники его доходов и расходов на предстоящий год, а также соответствующие денежные суммы для каждого из них.

Изучив цифры в своем отчете о движении денежных средств, Джо действительно принял несколько решений:

  • Поскольку он не хочет ставить под угрозу свои оценки, увеличивая свое рабочее время, ему придется примириться с примерно такой же заработной платой в течение следующего года.
  • Ему нужно будет подать заявку на еще одну ссуду на обучение в размере 7000 долларов.
  • Если он желает сократить свои расходы на 1200 долларов, он может расплатиться со своими кредитными картами. С этой целью он нацелен на сокращение следующих расходов: аренда (получите более дешевую квартиру), расходы на телефон (переход на другой тарифный план), автострахование (воспользуйтесь скидкой для «хорошего студента») и бензин (катание в бассейне или еще немного гулять). К счастью, его автокредит будет выплачен к середине года.

Соответственно пересмотрев свои цифры, Джо разработал бюджет, показанный на Рисунке 14.9 «Бюджет Джо» на год, закончившийся 31 августа 2013 года.Сначала посмотрите на столбец «Бюджет». Если все пойдет по плану, Джо ожидает, что к концу года профицит наличности составит 1600 долларов — достаточно, чтобы выплатить долг по кредитной карте и оставить ему еще 400 долларов.

Рисунок 14.9 Бюджет Джо

Расчет отклонения

Теперь мы можем изучить две оставшиеся колонки в бюджете Джо. В течение года Джо будет отслеживать свои фактические доходы и фактические расходы и будет вводить итоговые суммы в столбце «Фактические».Однако, как и большинство разумных людей, Джо на самом деле не ожидает, что его фактические цифры будут совпадать с запланированными в его бюджет. Поэтому всякий раз, когда есть разница между суммой в его столбце «Бюджет» и соответствующей суммой в столбце «Фактический», Джо записывает разницу, плюс или минус, как отклонение. В бюджете Джо есть два типа отклонений:

.
  • Разница в доходе . Когда фактический доход оказывается выше ожидаемого или заложенного в бюджет, Джо записывает отклонение как «благоприятное».(Это имеет смысл, поскольку вы сочли бы благоприятным, если бы вы заработали больше, чем ожидалось.) Когда дело обстоит наоборот, он отмечает отклонение как «неблагоприятное».
  • Разница по расходам . Когда фактическая сумма расходов больше, чем он заложил в бюджет, он регистрирует это как «неблагоприятное» отклонение. (Это также имеет смысл, поскольку вы сочтете невыгодным, если вы потратите больше, чем предусмотрено в бюджете.) Когда фактическая сумма меньше заложенной в бюджет, он записывает это как «благоприятное» отклонение.

Установление зрелых целей

Прежде чем мы оставим тему процесса финансового планирования, давайте вернемся к теме целей Джо. Еще один взгляд на рисунок 14.8 «Цели Джо» напоминает нам, что на текущем этапе своего финансового жизненного цикла Джо поставил довольно простые цели. Мы знаем, например, что Джо хочет купить дом, но когда он захочет сделать этот важный финансовый шаг? И, конечно, Джо хочет уйти на пенсию, но какой образ жизни он хочет на пенсии? Ожидает ли он, как и большинство людей, пенсионного образа жизни, более или менее сопоставимого с его годами пиковой заработной платы? Сможет ли он позволить себе комфортную пенсию и, скажем, отправку своих детей в колледж? По мере того, как Джо и его финансовое положение созреют, ему придется выразить эти (и некоторые другие) цели в более конкретных терминах.

Уровни зрелых целей

Давайте перенесемся на десять лет вперед или около того, когда картина Джо 2 и 3 этапов его финансового жизненного цикла станет более ясной. Если он еще не сделал этого, то теперь Джо готов определить главную цель, которой он будет руководствоваться в определении и достижении всех остальных целей (Winger & Frasca, 2003). Предположим, что, поскольку вложения Джо в высшее образование окупились так, как он планировал десять лет назад, он в состоянии поставить перед собой главную цель финансовой независимости — под которой он подразумевает определенную финансово безопасную жизнь не только для себя, но и для всех. его дети тоже.Теперь, когда он установил эту первичную цель , он может определить более конкретный набор целей, например, следующий:

  • Уровень жизни, отражающий определенный уровень комфорта — уровень, связанный с владением определенными активами, как материальными, так и нематериальными.
  • Способность дать своим детям высшее образование.
  • Пенсионный образ жизни сопоставим с его годами пика заработка.

Установив этот вторичный уровень целей, Джо теперь готов строить конкретные планы по их достижению.Как мы уже видели, Джо понимает, что планы с большей вероятностью будут реализованы, если они сосредоточены на конкретных целях. Поэтому его следующий шаг — определить цели, на которых он должен сосредоточить свои планы на следующем уровне.

Как оказалось, Джо уже знает, каковы эти цели, потому что он ставит соответствующие цели каждый год с тех пор, как он составил отчет о движении денежных средств на рис. 14.7 «Отчет о движении денежных средств». При составлении этого заявления Джо тщательно продумал несколько строк, чтобы определить свои различные расходы: жилье, питание, транспорт, личное и медицинское обслуживание, отдых / развлечения, образование, страхование, сбережения и другие расходы .Когда мы представили эти элементы, мы отметили, что каждый из них представляет собой отток наличности — то, за что Джо рассчитывал заплатить. Другими словами, это вещи, которые Джо намеревается купить или, говоря языком экономики, потребить . Таким образом, мы можем охарактеризовать их как цель потребления . Эти «покупки» — то, что Джо хочет в таких областях, как жилье, страхование, отдых / развлечения и т. Д. — определяют его второстепенные цели и, следовательно, являются его целями третьего уровня .

Рисунок 14.10 «Трехуровневые цели / планы» дает нам полное представление о трехуровневой иерархии целей Джо.

Рисунок 14.10 Трехуровневые цели / планы

Цели текущего и будущего потребления

Более пристальный взгляд на список целей потребления Джо показывает, что они делятся на две категории:

  1. Мы можем назвать первую категорию , представляющую целей, потому что каждый элемент предназначен для удовлетворения текущих потребностей Джо и потребностей (теперь предположим) его семьи — жилья, медицинского страхования и так далее.За них нужно платить, когда Джо и его семья овладевают ими, то есть когда они используют или потребляют их. Все это также необходимо для достижения первой из второстепенных целей Джо — определенного уровня жизни.
  2. Пункты второй категории потребительских целей Джо направлены на достижение двух других второстепенных целей: отправить детей в колледж и уйти на пенсию, чтобы вести комфортный образ жизни. Он не возьмет во владение эти покупки до будущего , но (как это часто бывает) есть загвоздка: они должны быть оплачены из текущего дохода .

Несколько слов о сбережении

Желание Джо достичь этой второй категории целей потребления — будущих целей, таких как образование для его детей и комфортный выход на пенсию для себя и его жены, — объясняет появление в его списке того пункта, который, на первый взгляд, может кажутся ошибочно классифицированными среди всех остальных: а именно, сбережения .

Заплати сначала

Заманчиво взглянуть на бюджет и отчет о движении денежных средств Джо и предположить, что он разделяет с большинством из нас общее отношение к экономии денег: когда вы закончите выделять деньги на различные расходы, вы можете решить, что делать с тем, что осталось закончить — сохранить или потратить.На самом деле, однако, составление бюджета Джо отражает совершенно другой подход. Когда он составлял бюджет на рис. 14.9 «Бюджет Джо», Джо начал с с решения сэкономить 1600 долларов — или, по крайней мере, не тратить их. Почему? Потому что у него была цель: избавиться от долгов по кредитной карте. Для достижения этой цели он планировал использовать 1200 долларов из текущего дохода , чтобы погасить то, что будет продолжать нависать над его головой в виде будущих расходов на (его задолженность по кредитной карте). Вдобавок он планировал, что у останется 400 долларов после того, как он выплатит остаток по кредитной карте.Почему? Потому что у него все еще были долгосрочные цели, и он намеревался приступить к их реализации как можно раньше — сразу после окончания колледжа. Таким образом, он с самого начала намеревался вложить 400 долларов в сбережения.

Другими словами, вот как Джо составлял свой бюджет на год, закончившийся 31 августа 2013 г. (как показано на Рисунке 14.9 «Бюджет Джо»):

  1. Он подсчитал свой доход — общий объем денежных поступлений от его студенческой ссуды и его работы с частичной занятостью (25 700 долларов).
  2. Он вычел из своего общего дохода две целевые цели потребления — платежи по кредитной карте (1200 долларов) и сбережения (400 долларов).
  3. Он выделил то, что осталось (24 100 долларов), на оставшиеся цели потребления: жилье (6600 долларов), питание (3500 долларов), образование (6500 долларов) и так далее.

Если вас беспокоит, что чувство отсроченного удовлетворения Джо гораздо более зрелое, чем ваше собственное, подумайте об этом так: Джо решил сначала заплатить себе . Это один из ключевых принципов планирования личных финансов и важная стратегия при выполнении того, что мы рекомендовали ранее в этой главе, — начиная с раннего возраста (Keown, 2007).

Основные выводы

  • Процесс финансового планирования состоит из трех этапов:

    1. Оцените свое текущее финансовое положение, создав отчет о собственном капитале и анализ денежных потоков.
    2. Установите краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные финансовые цели.
    3. Используйте бюджет, чтобы спланировать будущий приток и отток денежных средств, а также оценить свои финансовые показатели, сравнив заложенные в бюджете цифры с фактическими суммами.
  • На шаге 1 процесса финансового планирования вы определяете, чем владеете и сколько должны :

    1. Ваши личные активы состоят из ваших личных активов.
    2. Ваши личные обязательства — это ваши обязательства перед различными кредиторами.
  • У большинства людей есть два типа активов:

    1. Денежные или Ликвидные активы включают наличные деньги, деньги на текущих счетах и ​​стоимость любых сбережений, компакт-дисков и счетов денежного рынка. Они называются ликвидными , потому что либо это наличные, либо их можно легко превратить в наличные.
    2. Все остальное — это материальный актив — то, что можно использовать вместо инвестиций.
  • Аналогично, у большинства людей есть два типа обязательств:

    1. Любые долги, подлежащие погашению в течение одного года, составляют текущие обязательства .
    2. Долгосрочные обязательства состоят из платежей по долгу, срок действия которых превышает один год.
  • Ваша чистая стоимость — это разница между вашими активами и вашими обязательствами. Отчет о вашем собственном капитале покажет, находится ли ваш собственный капитал в плюсе или минусе на данную дату.
  • На этапе 2 процесса финансового планирования вы создаете отчет о движении денежных средств или о прибылях и убытках , который показывает, откуда пришли ваши деньги и куда они должны пойти. Он отражает ваше финансовое положение за определенный период времени. Ваши денежные поступления , — деньги, которые вы получили, — записываются как доход . Ваши денежные потоки оттока — отток денег — классифицируются как расходы в таких категориях, как жилье, питание, транспорт, образование и сбережения.
  • Хороший способ приблизиться к своим финансовым целям — разделить их на три периода времени: краткосрочный (менее двух лет), среднесрочный (от двух до пяти лет) и долгосрочный (более пяти лет). Цели должны быть реалистичными и измеримыми, и вы должны обозначить определенные временные рамки и конкретные действия.
  • Отчеты о чистой стоимости и движении денежных средств наиболее ценны при совместном использовании: в то время как отчет о чистом капитале позволяет узнать, сколько вы стоите, отчет о движении денежных средств позволяет точно узнать, какое влияние ваши траты и привычки сбережений оказывают на вашу чистую стоит.
  • Если вас не устраивает влияние ваших привычек расходов и сбережений на ваш собственный капитал, вы можете внести изменения в будущие притоки (доходы) и оттоки (расходы). Вы вносите эти изменения на шаге 3 процесса финансового планирования, когда составляете свой личный бюджет — документ, в котором перечислены источники ваших доходов и расходов на будущий период (часто на год).
  • Помимо детализированных списков поступлений и оттоков, в бюджете есть еще три столбца:

    1. Столбец «Бюджет» отслеживает суммы денег, которые вы планируете получить или выплатить в течение бюджетного периода.
    2. В столбце «Фактические» записываются суммы, которые действительно поступили или ушли.
    3. В последнем столбце записывается отклонение для каждого элемента — разница между суммой в столбце «Бюджет» и соответствующей суммой в столбце «Фактическая».
  • Есть два типа дисперсии:

    1. Отклонение дохода возникает, когда фактический доход выше, чем доход, заложенный в бюджет (или наоборот).
    2. Отклонение по расходам возникает, когда фактическая сумма затрат превышает заложенную в бюджет (или наоборот).

Упражнение

(AACSB) Анализ

Используя свою собственную информацию (или вымышленную информацию, если хотите), выполните три этапа процесса финансового планирования:

  1. Оцените свое текущее финансовое положение, создав отчет о собственном капитале и анализ денежных потоков.
  2. Определите краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные финансовые цели.
  3. Создайте бюджет (на месяц или год). Оцените будущие доходы и расходы.Составьте «фактические» цифры и рассчитайте отклонение, сравнив цифры, заложенные в бюджете, с фактическими суммами.

Список литературы

Капур, Дж. Р., Лес Р. Длабай и Роберт Дж. Хьюз, Личные финансы , 8-е изд. (Нью-Йорк: McGraw-Hill, 2007), 81.

.

Кеун, А. Дж., Личные финансы: превращение денег в богатство , 4-е изд. (Верхняя Сэдл-Ривер, Нью-Джерси: Pearson Education, 2007, 22 и т. Д.

Уингер, Б. Дж., И Ральф Р. Фраска, Личные финансы: комплексный подход к планированию , 6-е изд.(Верхняя Сэдл Ривер, Нью-Джерси: Прентис Холл, 2003), 57–58.

ПРОЦЕСС ФИНАНСОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ



У вас должен быть включен JavaScript для просмотра этого веб-сайта. Измените настройки своего браузера, чтобы включить JavaScript, и перезагрузите эту страницу.


ПРОЦЕСС ФИНАНСОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ
  • Большинство людей хотят управлять своими финансами так, чтобы они получали полное удовлетворение с каждого доступного доллара. Типичные финансовые цели включают такие вещи в качестве новой машины, большего дома, повышения квалификации, длительных путешествий, и самодостаточность в рабочие и пенсионные годы.
  • Для достижения этих и других целей людям необходимо определить и расставить приоритеты. Финансовое и личное удовлетворение — результат организованного процесса. это обычно называется управлением личными деньгами или личными финансовыми планирование.
  • Личное финансовое планирование — это процесс управления своими деньгами для достижения личного экономического удовлетворения. Этот процесс планирования позволяет вам контролировать свое финансовое положение. Каждый человек, семья или домохозяйство имеет уникальное финансовое положение, и поэтому любая финансовая деятельность должна также должны быть тщательно спланированы с учетом конкретных потребностей и целей.
  • Комплексный финансовый план может улучшить качество вашей жизни и повысить ваше удовлетворение за счет уменьшения неуверенности в ваших будущих потребностях и ресурсы. Конкретные преимущества личного финансового планирования включают
  • Повышение эффективности в получении, использовании и защите ваших финансовых ресурсы на протяжении всей вашей жизни.
  • Повышение контроля над своими финансовыми делами за счет избежания чрезмерных долгов, банкротство и зависимость от других в вопросах экономической безопасности.
  • Улучшение личных отношений в результате хорошо спланированного и эффективного сообщенные финансовые решения.
  • Получено чувство свободы от финансовых забот заглядывая в будущее, предвидя расходы и добиваясь личного экономические цели.
  • Каждый день мы принимаем сотни решений. Большинство этих решений довольно просто и имеет мало последствий. Некоторые из них сложны и имеют долгосрочные влияние на наше личное и финансовое положение.В Процесс финансового планирования представляет собой логичную процедуру из шести шагов:
    • (1) определение вашего текущего финансового положения
    • (2) разработка финансовых целей
    • (3) определение альтернативных направлений действий
    • (4) оценка альтернатив
    • (5) создание и реализация финансового плана действий, а также
    • (6) переоценка и пересмотр плана.
  • Шаг 1: Определите текущее финансовое положение
    • На этом первом этапе процесса финансового планирования вы определите ваше текущее финансовое положение в отношении дохода, сбережений, проживания расходы и долги.Составление списка текущих активов и остатков долга и суммы, потраченные на различные предметы, дают вам основу для финансовых планирование деятельности.
  • Шаг 2: Разработка финансовых целей
    • Вам следует периодически анализировать свои финансовые ценности и цели. Этот включает в себя определение того, как вы относитесь к деньгам и почему вы так думаете. Цель этого анализа — отличить ваши потребности от ваших хочет.
    • Конкретные финансовые цели жизненно важны для финансового планирования.Другие могут предлагать вам финансовые цели; однако вы должны решить, какие цели преследовать. Ваши финансовые цели могут варьироваться от расходов на все текущие дохода на разработку обширной программы сбережений и инвестиций для вашего будущая финансовая безопасность.
  • Шаг 3. Определите альтернативные варианты действий
    • Разработка альтернатив имеет решающее значение для принятия правильных решений. Несмотря на то что многие факторы будут влиять на доступные альтернативы, возможные курсы действий обычно попадают в следующие категории:
    • Продолжить тот же курс действий.
    • Раскройте текущую ситуацию.
    • Измените текущую ситуацию.
    • Примите новый курс действий.
    • Не все эти категории применимы к каждой ситуации принятия решения; однако они представляют собой возможные варианты действий.
    • Креативность в принятии решений жизненно важна для эффективного выбора. Учитывая все возможные альтернативы помогут вам повысить эффективность и удовлетворительные решения.
  • Шаг 4: Оцените альтернативы
    • Вам необходимо оценить возможные варианты действий с учетом ваша жизненная ситуация, личные ценности и текущие экономические условия.
    • Последствия выбора. Каждое решение закрывает альтернативы. Например, решение инвестировать в акции может означать, что вы не можете отпуск. Решение пойти в школу на полный рабочий день может означать, что вы не можете работать на постоянной основе. Альтернативная стоимость — это то, от чего вы отказываетесь, делая выбор. Эта стоимость, обычно называемая компромиссом решение не всегда может быть измерено в долларах.
    • Принятие решений будет постоянной частью вашей личной и финансовой ситуация.Таким образом, вам нужно будет учитывать упущенные возможности, которые будет результатом ваших решений.
  • Оценка риска
    • Неопределенность — часть любого решения. Выбор специальности колледжа и выбор области карьеры сопряжен с риском. Что делать, если вам не нравится работать в в этой сфере или не можете получить в ней работу?
    • Другие решения связаны с очень низкой степенью риска, например, вкладывать деньги на сберегательный счет или покупка вещей, которые стоят всего несколько долларов.В таких ситуациях ваши шансы потерять что-то очень ценное невелики.
    • При принятии многих финансовых решений определение и оценка рисковать сложно. Лучший способ учитывать риск — это собрать информацию. основываясь на вашем опыте и опыте других, а также использовать финансовые источники информации для планирования.
  • Источники информации для финансового планирования
    • Соответствующая информация требуется на каждом этапе процесс принятия решений.Изменение личных, социальных и экономических условий потребует, чтобы вы постоянно дополняли и обновляли свои знания.
  • Шаг 5: Создание и внедрение финансового плана действий
    • На этом шаге процесса финансового планирования вы разрабатываете действие строить планы. Это требует выбора способов достижения ваших целей. Как вы достигнете ваши ближайшие или краткосрочные цели, следующие по приоритету цели будут попадают в фокус.
    • Для реализации вашего финансового плана действий вам может потребоваться помощь от других. Например, вы можете воспользоваться услугами страховки. агент по приобретению страхования имущества или инвестиционных услуг брокер для покупки акций, облигаций или паевых инвестиционных фондов.
  • Шаг 6: Переоцените и пересмотрите свой план
    • Финансовое планирование — это динамический процесс, который не заканчивается, когда вы предпринять определенное действие.Вам необходимо регулярно оценивать свои финансовые решения. Изменение личных, социальных и экономических факторов может потребовать более частые оценки.
    • Когда жизненные события влияют на ваши финансовые потребности, это финансовое планирование процесс предоставит средство адаптации к этим изменениям. Регулярный анализ этого процесса принятия решений поможет вы вносите приоритетные корректировки, которые принесут ваши финансовые цели и деятельность в соответствии с вашей текущей жизненной ситуацией.

    Вернуться к началу

    Все, что вам нужно знать

    [vc_row] [vc_column] [vc_column_text]

    По мере того, как вы ищете и выбираете финансового консультанта, следующим важным шагом является понимание процесса финансового планирования.

    Многие люди не знают, что входит в организацию ваших финансов, постановку финансовых целей и составление плана их достижения. Процесс планирования непрост и может быть утомительным для многих, поэтому специалист по финансовому планированию необходим для поиска и построения правильного финансового пути.

    Финансы — это достаточно стрессовая ситуация, без дополнительных сложностей при планировании финансового будущего — от текущего финансового положения до определения пенсионного плана. Одна из самых важных вещей, с которыми вам придется столкнуться в жизни, — это процесс финансового планирования. Если вам поможет хороший финансовый консультант, вы можете быть уверены, что этот процесс будет намного проще, чем сложен. Кроме того, это будет несложно и не ошеломляюще для вас, что поможет вам обрести финансовое спокойствие.

    Чтобы достичь своих финансовых целей, вам необходимо научиться устанавливать финансовые цели и определять план их достижения. При составлении финансового плана нужно много чего. Однако, чтобы понять этапы процесса финансового планирования, вам сначала нужно понять, к чему он относится.

    Проще говоря, процесс финансового планирования относится к процессу эффективного управления своими деньгами и достижения личного экономического и финансового удовлетворения.Этот процесс также позволяет вам контролировать свои финансовые решения. Когда дело доходит до процесса планирования, важно определить правильный курс действий для достижения ваших финансовых целей.

    Хороший финансовый план игры часто представляет собой всеобъемлющий финансовый план. Это означает, что финансовый консультант смотрит на ваше текущее финансовое положение, ваши инвестиции, а также на ваши краткосрочные и долгосрочные финансовые цели. Они будут следить за тем, как вы в настоящее время тратите свои деньги, помогут вам организовать свои финансы и помогут составить инвестиционный план.Они могут даже помочь вам составить план недвижимости, когда придет время. Вот почему финансовый процесс является таким обременительным и утомительным для многих людей, которые пытаются сделать это сами. Здесь так много всего, что всегда полезно получить помощь от сертифицированного специалиста по финансовому планированию, который может помочь вам с небольшими финансовыми решениями, а также с такими крупными, как пенсионные сбережения и планирование инвестиций.

    Есть много важных шагов в финансовом планировании, которые необходимо предпринять для успешного достижения финансовых целей.Если какой-либо шаг упускается из виду, это может означать отложить выход на пенсию своей мечты или переосмыслить все свое финансовое будущее и цели. Есть семь важных шагов, которые необходимо предпринять вам и финансовому консультанту, чтобы сделать весь процесс успешным.

    Шаг 1. Найдите хорошего сертифицированного специалиста по финансовому планированию (CFP)

    Прежде чем вы начнете процесс финансового планирования, вам необходимо найти хорошего сертифицированного специалиста по финансовому планированию. Без хорошего CFP вся финансовая стратегия может закончиться неудачей, что будет стоить вам вашего богатства и ваших мечтаний.Вы не можете разработать хороший план без CFP, поэтому это самый первый шаг и, возможно, самый важный и влиятельный шаг. Вы должны выбрать CFP, который имеет опыт и знания, а также тот, который находится рядом с вами. Кроме того, вам следует выбрать CFP с фидуциарной ответственностью, то есть у них сердце учителя, а не продавца, который заботится о ваших интересах.

    Шаг 2. Определите свое текущее финансовое положение

    С этого шага вы начинаете собственно процесс финансового планирования.Определение вашего текущего финансового положения — идеальный способ заложить основу для финансового планирования. Сбор данных, таких как ваши финансовые документы о ваших сбережениях, доходах, долгах и расходах на проживание, является частью этого шага. Если вы не знаете своего текущего финансового положения, невозможно определить шаги, которые необходимо предпринять для достижения своих целей.

    Шаг 3. Разработка финансовых целей

    Когда у вас будет полная финансовая картина, вы можете приступить к постановке реалистичных целей с помощью своего финансового планировщика.Однако после того, как вы поставили цели, важно периодически возвращаться к ним, чтобы видеть прогресс. Кроме того, чтобы установить свои цели, вам необходимо выяснить, что вы действительно думаете о деньгах и почему вы так думаете. Настоящая цель этого тщательного анализа — различить ваши желания и потребности. Ваша философия по отношению к деньгам определит, насколько реалистичны ваши цели и какие шаги вам нужно предпринять, чтобы их достичь.

    Шаг 4. Определите альтернативные варианты действий

    Создание альтернатив жизненно важно для принятия разумных финансовых решений.Хотя на доступные альтернативы влияют различные факторы, существуют возможные и эффективные варианты действий, которые обычно попадают в следующие категории:

    • Расширение текущих ситуаций
    • Продолжение аналогичных действий
    • Изменение порядка действий
    • Принятие нового курса действий

    Точно так же, как у вас может быть запасной план, когда вы отправляетесь в длительную поездку, у вас тоже должен быть запасной план на ваше финансовое будущее. Таким образом, любые обходные пути не помешают вам достичь ваших финансовых целей.Кроме того, вы сможете принимать обоснованные решения, если увидите все потенциальные результаты и пути.

    Шаг 5. Оценить альтернативы

    В рамках процесса финансового планирования вам также необходимо оценить потенциальный план действий и принять во внимание ваши личные ценности, текущую жизнь и экономические условия. Каждое решение закрывает альтернативы, поэтому правильное принятие решения является жизненно важной частью вашей финансовой и личной ситуации.

    Поскольку неопределенность всегда является частью каждого решения, вам необходимо оценить риски.В некоторых случаях сложно оценить риски. Чтобы ограничить принятие риска, вам необходимо собирать информацию, основанную на вашем собственном опыте и опыте других людей. Также используйте надежные источники при финансовом планировании.

    Шаг 6. Создание и реализация финансовых планов действий

    На этом важном этапе процесса финансового планирования вы фактически разработаете план действий для достижения ваших целей. Это потребует от вас выбора способов достижения ваших финансовых целей.После достижения краткосрочных финансовых целей ваш следующий приоритет станет более ясным. Однако на этом этапе вам все равно понадобится помощь вашего CFP при реализации ваших финансовых планов действий.

    Шаг 7. Переоцените (и пересмотрите) свой план

    Процесс финансового планирования считается очень динамичным процессом, который не заканчивается, когда вы предпринимаете какие-либо действия. Вам нужно будет постоянно регулярно оценивать свои финансовые решения, встречаться и обсуждать любые изменения или исправления с вашим CFP.Изменение социальных, экономических и личных факторов может потребовать более частой тщательной оценки.

    В периоды, когда жизненные события имеют тенденцию влиять на ваши финансовые потребности, исчерпывающий финансовый план поможет вам правильно адаптироваться к этим изменениям. Регулярный анализ процесса помогает вносить приоритетные коррективы в ваши личные и финансовые решения. Это приведет к согласованию финансовой деятельности и целей с вашей текущей жизненной ситуацией.

    Если вы готовы пройти процесс финансового планирования, свяжитесь с Группой пенсионного планирования сегодня.Наша команда специалистов по финансовому планированию может помочь вам со всеми вашими потребностями в финансовом планировании.

    [/ vc_column_text] [/ vc_column] [/ vc_row]

    9 шагов для финансового планирования

    Каждый хочет иметь надежный финансовый план, но более 40% американцев его не имеют.

    Если вы не разработаете формальную стратегию — например, письменный план — может быть сложно достичь финансовой цели любого типа.

    И давайте посмотрим правде в глаза: если вы все же добьетесь своей цели, скорее всего, удача будет иметь большее отношение к этому, чем ваша финансовая смекалка.

    Цель не главное. Важно решить, как вы достигнете и останетесь в соответствии с планом.

    Давайте рассмотрим некоторые основы финансового планирования, которые помогут вам составить финансовый план, содержащий конкретные шаги, которые вы действительно сможете выполнить.


    1. Определите свои цели

    Это сводится к ответу на вопрос Каков мой финансовый план? Вы должны точно решить, для чего вам нужны ваши финансы и для чего нужны эти стратегии.После того, как вы установите цели, вам просто нужно будет составить план того, как вы их достигнете.

    Например, есть ли у вас дети, которым нужно будет учиться в колледже? В таком случае вам придется сэкономить, чтобы у вас были деньги, чтобы это произошло.

    В каком возрасте вы надеетесь выйти на пенсию? Это поможет вам решить, сколько времени вам нужно сэкономить, а затем определить, сколько вы можете сэкономить для достижения этой цели.

    Хотите полностью расплатиться с долгами? В таком случае придется сложить весь имеющийся у вас долг и определить, сколько у вас есть для погашения и сколько времени это займет.

    Может быть полезно работать со специалистом по финансовому планированию, который поможет вам достичь наиболее стоящих и реалистичных целей. Если вы не знаете ни одного в вашем районе, FacetWealth упрощает работу со специальным CFP, чтобы помочь вам установить ваши цели и выполнить ваш финансовый план.

    После того, как вы поставите свои цели, вам просто нужно будет разработать детали того, как вы их достигнете.

    Но вы не можете этого сделать, пока у вас нет твердого плана, и поэтому его создание должно быть первоочередной задачей.

    • Наш рейтинг
    • Сервис Выделенный CFP
    • Первоначальный депозит $ 0
    • Стоимость 40- 400 долларов США в месяц

    9 Открыть счет Бюджет

    Нельзя обойти стороной тот факт, что для любого типа финансового планирования потребуется , чтобы создать излишки денег в ваших финансах. Независимо от того, хотите ли вы выйти на пенсию в определенный момент своей жизни или выплатить ипотечный кредит, вам понадобятся дополнительные деньги, чтобы сделать любую такую ​​цель реальностью.

    Вот почему так важен бюджет. Многие люди пропускают этот шаг, и по этой причине они никогда не достигают каких-либо значимых финансовых целей.

    Бюджет позволяет вам точно видеть, сколько денег вы тратите каждый месяц, по сравнению с суммой вашего дохода. Это поможет вам увидеть, на что вы тратите слишком много денег, и где вы можете сделать некоторые сокращения, которые позволят вам направить деньги туда, куда вы хотите.

    Многие думают, что бюджет добавляет стресса.. . но много раз в долгосрочной перспективе это происходит наоборот! Адам Бротон, CFP ® из PlanningBetterLives.com, отметил психологические преимущества бюджета:

    Многие люди негативно относятся к составлению бюджета, потому что они считают, что бюджет заключается в том, чтобы сказать «нет». На самом деле ваш бюджет в равной степени зависит от того, чтобы сказать «да». Контроль над своими расходами дает вам возможность сказать «да» тому, что действительно делает жизнь значимой. Вы также сможете больше получать удовольствие от своих расходов, если избавитесь от стресса, связанного с постоянным перерасходом средств.Так что в следующий раз, когда вы начнете ненавидеть свой бюджет, начните спрашивать себя, чему вы хотите сказать «да». Это может помочь вам начать говорить «Нет» с улыбкой.

    3. Сокращение расходов

    Если у вас есть бюджет, вы будете точно знать, куда идут ваши деньги, и сможете расставить приоритеты, а также перенаправить поток денег. Вы можете начать с определения необходимых расходов. Это статьи бюджета, которые необходимо оплачивать независимо от того, чем вы платите за дом, выплаты по долгам, страховые выплаты и налоги.Вы можете думать об этом как о не подлежащих обсуждению расходах.

    Следующей категорией могут быть важные расходы, но те, над которыми вы имеете большую степень контроля. Это может включать в себя продукты, коммунальные услуги, а также расходы на работу или учебу. Все это необходимо, но у вас есть возможность хоть в какой-то степени сократить эти расходы.

    Третья категория — это чисто дискреционные расходы. Сюда входят развлечения, отдых и шоппинг. Это может быть желательно, но совсем не обязательно.Это расходы, которые вы можете полностью устранить, не ставя под угрозу свое выживание.

    После того, как вы поместите свои расходы в соответствующие категории, вы сможете сократить или полностью сократить расходы. Например, вы можете сократить важные расходы, но полностью исключить одну или несколько дополнительных расходов.

    Такие сокращения освобождают ваш денежный поток, который вы можете направить на сбережения или на выплату долга. Но для того, чтобы это произошло, вы должны сократить расходы.

    4. Создание чрезвычайного фонда

    После того, как вы определили значительное сокращение расходов в своем бюджете, следующим шагом будет создание чрезвычайного фонда. Этот шаг часто игнорируется в пользу других целей, которые кажутся более драматичными, но все же это полностью финансовая необходимость.

    Чрезвычайный фонд — это в основном сберегательный счет или денежный рынок, который представляет ваши ликвидные наличные деньги. Идея состоит в том, чтобы он был доступен, когда возникают неожиданные расходы или когда происходит сбой в доходах.Это не только позволит вам пережить краткосрочный финансовый шторм, но и поможет избежать заимствования денег для той же цели.

    Общее правило, касающееся резервного фонда, заключается в том, что он должен содержать достаточно наличных средств для покрытия расходов на проживание от 3 до 6 месяцев.

    5. Выход из долгов

    После того, как вы пополните свой чрезвычайный фонд достаточной суммой наличных, следующим шагом будет выбраться из долгов. Денежный поток, который вы создаете в своем бюджете за счет сокращения расходов, который шел в ваш чрезвычайный фонд, теперь можно перенаправить на погашение долга.

    Существуют разные способы выбраться из долгов, но снежный ком Дэйва Рэмси из долга может быть наиболее эффективным. Вы начинаете с того, что нацеливаетесь на свой самый маленький долг и погашаете его. Как только самый маленький долг выплачен, вы нацеливаетесь на следующий самый маленький долг. Вы начинаете с малого и постепенно увеличиваете долги, поэтому это называется «снежным комом».

    Этот тип стратегии выплаты долга имеет несколько мощных преимуществ:

    • Каждый выплачиваемый долг — независимо от его размера — представляет собой видимый прогресс и моральную победу
    • Каждый выплаченный долг исключает ежемесячный платеж, увеличивая ваш денежный поток для погашения следующего долга
    • К тому времени, когда вы дойдете до самого большого долга, у вас будет больше возможностей его погасить, потому что все остальные долги уже ушли — вместе с их ежемесячными платежами
    • Каждый выплаченный долг off уменьшает число долгов, которые вы должны, даже если существенно не сокращает сумму, которую вы должны.

    Когда дело доходит до того, чтобы выбраться из долга, есть сильный элемент психологической войны, и это необходимо быть в вашу пользу, если у вас есть шанс на успех.

    6. Накопление на пенсию

    Надеюсь, вы уже откладываете на пенсию, даже если это немного каждый месяц. Но по мере того, как вы выбираетесь из долгов, ваш денежный поток начинает увеличиваться, что в конечном итоге позволит вам сэкономить намного больше денег на пенсии и на все остальное.

    Как и в случае с любой другой финансовой целью, наиболее важным шагом в накоплении средств на пенсию является начало работы. Если вы еще этого не сделали, начните вносить вклад в план с суммы, которая не нанесет значительного ущерба вашему финансовому положению в целом.Как только вы это сделаете, вашей целью должно стать ежегодное увеличение размера вашего взноса.

    Вы можете сделать это, направив будущие увеличения заработной платы в свой пенсионный взнос. Вы также можете перенаправить выплаты по долгам на пенсию, как только эти долги будут выплачены. И если ваше общее финансовое положение хорошее, вы, вероятно, будете чувствовать себя уверенно, сделав единовременный взнос в свой пенсионный план, например, возмещение подоходного налога и бонусные чеки.

    По словам сотрудника Forbes Дженнифер Юм:

    Если инвестор вносит всего 10% своей годовой зарплаты, начиная с 25 лет и со стартовой зарплаты в 50 000 долларов, к тому времени, когда она выйдет на пенсию в 65 лет, он скроет 916 618 долларов. .

    7. Сбережения на другие цели

    Есть целый ряд причин для экономии денег, которые находятся где-то между фондом на случай чрезвычайной ситуации и пенсионным фондом. Примером могут служить сбережения на обучение ваших детей в колледже. Вы также можете сэкономить деньги на покупке нового автомобиля (чтобы вы могли купить его, не влезая в долги) или на замене основных компонентов в вашем доме, таких как ваша крыша или система кондиционирования воздуха.

    Очевидно, что цель экономии на промежуточные цели состоит в том, чтобы у вас были деньги для крупных расходов, которые полностью предсказуемы.Но это также сделано для того, чтобы избежать использования долгов для их оплаты.

    Он будет делать вам мало пользы для работы трудно выбраться из долгов, только погружная спины в том, когда вы столкнулись с основным счетом.

    Это долгая карусель, на которой застревают многие люди, и им очень трудно выбраться из нее. Профилактика — лучшая стратегия, и она включает в себя накопление денег на то, что, как вы знаете, произойдет в не столь отдаленном будущем.

    Ищете отличный способ сэкономить? Райан Фукс, JD, LLM, CFP ® из IfrahFinancial.com показывает нам:

    Настройте автоматические еженедельные, а не ежемесячные депозиты на свои сберегательные счета. Делайте 100 долларов в неделю вместо 433 долларов в месяц. Через некоторое время вы почти не замечаете переводы, у вас меньше шансов «пропустить» деньги, если они выйдут меньшими суммами, и у вас меньше соблазна потратить деньги в другом месте, поскольку они находятся на вашем текущем счете в течение более коротких периодов времени. .

    8. Наличие адекватной страховки

    Существует целый ряд непредвиденных обстоятельств, на которые вы не сможете сэкономить достаточно денег, и в этом вся цель страхования.Существуют различные виды страхового покрытия, и, вероятно, они вам понадобятся. Это включает страхование жизни, медицинское страхование, автострахование, страхование домовладельцев и страхование бизнеса, если вы работаете не по найму.

    Преимущество страхования, о котором часто забывают, заключается в том, что защищает ваши финансовые активы. Вот почему страхование является фундаментальной частью разумного финансового планирования.

    Например, страхование домовладельцев позволяет вам отремонтировать свой дом в результате повреждений в результате определенных катастроф без необходимости истощения других финансовых ресурсов. Автострахование делает то же самое, оплачивая претензии, которые вам придется покрывать из собственного кармана, если у вас нет страховки. Страхование жизни обычно используется для замены потерянной заработной платы умершего участника пари.

    Осознав, что страхование в первую очередь защищает ваши финансовые активы, вы понимаете, что является важной частью вашего общего финансового плана.

    9. Составление завещания

    Финансовое планирование не заканчивается после вашей смерти — вам необходимо предусмотреть, что произойдет с вашим имуществом после вашей смерти.Как минимум, если вы не составите завещание, ваши оставшиеся в живых в конечном итоге окажутся в суде по делам о наследстве, разрабатывая своего рода сделку по распределению ваших активов.

    В худшем случае ваши активы могут исчезнуть в провале. Вот почему так важно иметь правильно составленное и исполненное завещание. Это ваше последнее указание относительно состояния ваших финансовых дел.

    Найдите время, чтобы встретиться с доверенным адвокатом и составить завещание, которое распределит ваше имущество в соответствии с вашими пожеланиями.

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *