Финансовая стратегия компании это: Роль и значение финансовой стратегии в общей стратегии организации GAAP.RU

Автор: | 04.05.2021

Содержание

Разработка финансовой стратегии

Когда Вам понадобится услуга?

  • 1. Когда Вам станет очевидно, что сделать точный прогноз по дивидендным выплатам проблематично или даже невозможно без расчета объема необходимых ресурсов, которые необходимо вложить в бизнес в динамике, на горизонте стратегического планирования.
  • 2. Когда после очередного «разбора полетов» о причинах необоснованных затрат организации и кассовых разрывов Вы поставите задачу своему финансовому директору выстроить оптимальную политику финансирования бизнеса, которая позволит повысить стратегическую ликвидность, снизить финансовые риски и при этом выйти на ожидаемую прибыль.
  • 3. Когда Вы поймете, что успех стратегии Вашей компании напрямую зависит от реализации комплекса мер, направленных на повышение отдачи вложенного капитала, а не только от достижения целевого значения прибыли.
  • 4. Когда необходимо оптимально распределить ограниченные финансовые ресурсы между бизнес-единицами и максимизировать финансовый эффект от инвестиций, который будет выражен в капитализации стоимости бизнес-портфеля.

Что представляет собой услуга «Разработка финансовой стратегии»

Финансовая стратегия является важнейшей функциональной стратегией предприятия, частью системы управления.

Необходимость вычленения финансовой составляющей при разработке деловой стратегии, на наш взгляд, обусловлена следующими задачами:

  • 1. Определить потребность бизнеса в капитале с учетом обозначенных стратегических приоритетов и целевых KPI.
    Другими словами, рассчитать объем ресурсов, который будет вложен в основной капитал (основные фонды + нематериальные активы) и оборотный капитал (краткосрочные активы за вычетом краткосрочных операционных обязательств) на горизонте стратегического планирования.
  • 2. Определить оптимальные источники финансирования текущей деятельности и стратегических проектов с учетом стоимости капитала (как собственного, так и заемного), динамики операционного денежного потока, планируемой окупаемости инвестиций.
  • 3. Оптимально распределить финансовые ресурсы между бизнес-единицами группы с учетом ожидаемой отдачи на вложенный капитал по каждому из направлений.
  • 4. Максимизировать финансовый эффект от инвестиций в бизнес, который будет выражен в капитализации его стоимости.
  • Как правило, конечной целью финансовой стратегии является достижение устойчивого роста стоимости бизнеса за счет обеспечения компании оптимальными по стоимости и срокам возврата ресурсами, контроля за эффективностью их использования.

Как мы это делаем. Наш подход

Разработку финансовой стратегии мы проводим в партнерстве с командой Заказчика.
Для разработки финансовой стратегии у собственника и менеджмента компании должна быть определенность по следующим вопросам:

  1. Ожидаемые финансовые результаты (рамочно) на стратегическом горизонте: планы по прибыли, рентабельности капитала, дивидендным выплатам.
  2. Перечень целей и KPI по основным направлениям: маркетинг, продажи, производство, логистика, HR, ИТ и другие.
  3. Описание планируемых инвестиционных проектов (ожидаемые результаты, сроки, потребность в финансировании).
  4. Результаты финансово-хозяйственной деятельности предыдущего стратегического цикла в виде управленческой отчетности.
  5. Требования к финансовым функциям, держателем которых является финансово-экономическая служба (ФЭС), со стороны менеджмента компании.

Алгоритм разработки финансовой стратегии

Алгоритм разработки финансовой стратегии состоит из следующих этапов:

1) Диагностика финансового состояния бизнеса на текущий момент
Мы изучаем данные управленческой отчетности в динамике за предыдущий стратегический цикл. При необходимости, проводим анализ внутренней учетной политики на предмет корректности расчета тех или иных показателей. Оцениваем достаточность данных для выработки финансовой стратегии в контексте актуальных стратегических целей.

Как результат, определяем причины текущего финансового состояния бизнеса, оцениваем риски существующей бизнес-модели, определяем скрытые резервы повышения эффективности компании. Дополнительно может быть подготовлен список рекомендаций по доработке внутренней учетной политики.

2) Оцифровка финансовых целей компании
Оцифровку финансовых целей верхнего уровня мы проводим по различным сценариям в контексте актуальной бизнес-стратегии. Для этого совместно с Заказчиком определяем целевые финансовые KPI (доходности, оборачиваемости, ликвидности). На их основе рассчитываем потребность бизнеса в основном и оборотном капитале. Далее определяем оптимальную структуру источников финансирования, рассчитываем прогнозную рентабельность капитала. В качестве счетного инструмента разрабатываем упрощенную финансовую модель компании.

Как результат, оцениваем возможность и условия достижения финансовых целей верхнего уровня, а также влияние бизнес-стратегии на рост стоимости бизнеса.

3) Определение целей финансовой стратегии
На данном этапе мы определяем фокус и разрабатываем «стержни» финансовой стратегии. В частности, определяем основные приоритеты в работе финансово-экономической службы (ФЭС) на основе целевых показателей компании, оценки качества выполнения финансовых функций. Определяем внутренние проекты развития, направленные на рост эффективности бизнеса (например, внедрение системы контроллинга).
4) Разработка дорожной карты реализации финансовой стратегии
Разработка финансовой стратегии на заключительном этапе предполагает создание плана реализации стратегии через декомпозицию целей и внутренних проектов развития, в частности, мы определяем процедуры и инструменты опережающего управления финансовыми и деловыми рисками, показатели и точки контроля за эффективностью реализации финансовой стратегии. Дополнительно определяем требуемые ресурсы (в т.ч. компетенции) для реализации стратегии и связь с другими функциональными стратегиями (ИТ, HR и др.).

Какие результаты Вы получаете?

1. Документ «Финансовая стратегия компании», включающий следующие разделы:

  • Целевые финансовые показатели бизнеса
  • Требования бизнеса к финансовой стратегии (фокус)
  • Цели, ключевые приоритеты и показатели эффективности финансовой стратегии
  • Дорожная карта реализации финансовой стратегии
  • Требуемые ресурсы и связь с другими функциональными стратегиями

2. Упрощенная финансовая модель с расчетом целевых финансовых показателей.

3. Отчет о диагностике финансового состояния бизнеса в формате презентации.

Заказать разработку финансовой модели бизнеса

Эксперты компании «Ключевые решения» с радостью займутся разработкой финансово-экономической модели для вашего проекта, бизнеса, предприятия. Создание финансовых планов организации предполагает не только высочайшую квалификацию специалистов, но и огромное доверие со стороны менеджмента, т.к. речь идет о стратегических вопросах функционирования компаний. Мы можем предоставить качественные кейсы по разработке финансовой стратегии — смотрите в разделе Кейсы и пишите / звоните лично!

Мы используем cookies, чтобы вам было удобно. Оставаясь на сайте, вы подтверждаете, что ознакомились с Политикой в отношении использования cookie-файлов на наших порталах и даёте согласие на их использование.

подробнее.. Принять

Финансовая стратегия компании 2021 (этапы, разработка, ресурсы)

Финансовая стратегия компании.

У любого бизнеса, даже самого маленького, должна быть финансовая стратегия.

С ее помощью вы сможете сопоставлять доходы и расходы, оперативно ликвидировать убыточные направления и вкладываться в то, что приносит максимальную прибыль.

Особенно важно иметь внятную финансовую стратегию, если вы начинаете новой бизнес или чувствуете, что дела стали идти хуже, чем раньше.

Финансовая стратегия — это та часть плана развития вашей компании, которая связана с денежными средствами во всех их проявлениях: основные и оборотные средства, финансовые потоки, прибыль, цены и налоги.

Стратегии бывают разные:

  • глобальная составляется в лучших традициях советского планирования — на пятилетку,
  • генеральная стратегия — это финансовый план и бюджет на год,
  • оперативная стратегия формируется на квартал или месяц.

Именно в рамках оперативной стратегии мы планируем поступления средств, расчеты с поставщиками, зарплату, другие платежи — и на основании этой стратегии можем составить точный прогноз расходов и доходов.

Как разработать основные положения финансовой стратегии своими руками

► Как можно более точно просчитайте возможный объем продаж ваших товаров и услуг и в денежном выражении, и в товарном виде. Если вы владелец магазина, полезно будет посчитать на какую проходимость вы можете надеяться.

► Определите два основных финансовых показателя для любого нового бизнеса: сроки, в который проект выходит в ноль, то есть достигает точки самоокупаемости, и срок, когда ваш бизнес начинает приносить прибыль. Заодно посмотрите можно ли уменьшить первоначальные затраты или начать дело вообще без вложений.

► Определите, какие активы вам потребуются и спланируйте расходы: затраты на закупку товаров или сырья и материалов (если вы занимаетесь производством), аренду, оплату труда и другие расходы.

► На основании вашего прогноза по выручке и общей цифры расходов определите возможную прибыль.

► Особое внимание обратите на движение денежных потоков: кто, когда и сколько должен вам заплатить, и, соответственно, кому вы должны будете перечислить средства.

Когда все основные цифры будут у вас на руках, вы можете перейти от стратегии к тактике и начать планировать ваш бюджет.

Как разработать эффективную финансовую стратегию: акценты

Эффективная финансовая стратегия нужна, чтобы:

  • Разработать варианты создания финансовых ресурсов компании
  • Определить возможные действия руководства в кризис или при нестабильном финансовом положении на рынке
  • Определить финансовые взаимоотношения с поставщиками и клиентами, бюджетами, банками и др.
  • Выявить резервы и мобилизовать ресурсы для оптимального использования оборотных средств, производственных мощностей, основных фондов
  • Выделить финансовые ресурсы для ведения деятельности
  • Обеспечить эффективные инвестиции
  • Выработать мероприятия, которые обеспечат экономическую стабильность
  • Выработать методы, которые позволят справиться с кризисом
  • Разработать кадровую политику при кризисе предприятия

Внимание при создании финансовой стратегии нужно уделять определению финансового дохода, мобилизации внутренних ресурсов, снижению себестоимости товара, грамотному распределению и использованию прибыли, расчету оборотных средств.

Финансовая стратегия предприятия — особенности разработки

В любом деле, если вы хотите развиваться в правильном направлении и повышать эффективность работы необходима грамотная стратегия. Это касается и финансовой деятельности любого предприятия. В этой статье мы поговорим о том, что же такое
финансовая стратегия предприятия
и как правильно нужно подходить к ее разработке.

Основные понятия

Направления финансовой стратегии предприятия в первую очередь определяются стратегическими целями, которые ставит перед собой руководство компании. Чаще всего цель у них одна – обеспечение увеличения прибыли, максимизация рыночной стоимости компании и дальнейший рост благосостояния ее собственников.

Таким образом, можно говорить о том, что финансовая стратегия – это основной план действий руководства по обеспечению предприятия необходимыми финансовыми ресурсами и их дальнейшему эффективному использованию для развития компании.

Этапы разработки финансовой стратегии предприятия

Каждый руководитель должен знать, что разработка финансовой стратегии предприятия происходит в несколько этапов.

Первый этап. Здесь надо определиться на какой срок необходимо сформировать финансовую стратегию. Стратегии бывают долгосрочными и краткосрочными.

Долгосрочная финансовая стратегия – призвана определить главные принципы формирования и использования доходов предприятия, его потребность в финансовых ресурсах и найти источники их формирования. Составляется на срок от 3-х до 5-ти лет.

Краткосрочная финансовая стратегия – она призвана конкретизировать долгосрочную стратегию. Как правило, в ней описываются параметры текущего управления финансовыми активами компании. Составляется на 1 год.

Второй этап. Определяем основные цели финансовой деятельности предприятия. Менеджеры предприятия должны четко уяснять, что финансовая стратегия должна входить в состав стратегических целей компании. Дело в том, что финансовая стратегия определяет финансовую политику предприятия, а финансовые ресурсы – это основа работы любой компании без налаженного управления финансами не будет эффективного бизнеса.

Даже для малого бизнеса необходимо ст

авить перед собой четкие финансовые цели и стремиться к их достижению за счет эффективной финансовой стратегии.

При этом цель должна выражаться не только в словах, но и в конкретных финансовых показателях, которые необходимо достичь – рентабельность продаж, платежеспособность, коэффициент ликвидности, оптимальное соотношения собственных и заемных средств и т.д.

Кроме целей и числовых показателей, важно составить грамотный план, который поможет их достичь.

Третий этап. На данном этапе осуществляется контроль достигнутых результатов. Ведь важно не только чего-то достичь, главное удержать позиции, а для этого необходим регулярный контроль.

В заключении хотелось бы сказать, что финансовая стратегия – это ключ к успешному бизнесу. Ее наличие делает предприятие более простым в управлении и прозрачным для собственников.

Теоретические аспекты финансовой стратегии предприятия

Павлив А. И.,
аспирант кафедры Финансы и кредит
Таврической Академии им.В.И. Вернадского Крымского Федерального Университета Данная статья посвящена рассмотрению теоретических аспектов финансовой стратегии предприятия. Обобщены и систематизированы подходы разных ученых к рассмотрению сущности финансовой стратегии, ее роли и значения в общей стратегии деятельности фирмы.

Аннотация: Данная статья посвящена рассмотрению теоретических аспектов финансовой стратегии предприятия. Обобщены и систематизированы подходы разных ученых к рассмотрению сущности финансовой стратегии, ее роли и значения в общей стратегии деятельности фирмы.

Ключевые слова: стратегическое управление, финансовая стратегия, финансовый план, финансовое состояние.

Постановка проблемы: Современные условия функционирования рыночной экономики показали несовершенство подходов к системе управления финансово-хозяйственной деятельностью многих предприятий. Стало необходимым планировать дальнейшее функционирование и развитие предприятия на основе реально имеющейся экономической ситуации ситуации. Анализ денежных потоков и затрат, поиск дополнительных источников финансирования, рентабельность инвестиций, политика управления дебиторской и кредиторской задолженностью, а также разработка грамотной учетной и налоговой политики – все это является главными направлениями деятельности современных предприятий. В этой связи проблемы разработки и реализации финансовой стратегии приобретают особую актуальность.

Анализ последних исследований и публикаций: Вопросам стратегического финансового управления предприятия посвящено множество научных трудов отечественных и зарубежных ученых, таких как Бланк И. А., Вилькомир А.К., Гениберг Т. В., Грант Р. М., Томпсон А. А., Давыдова Л. В., Каратуев А. Г. и др. Накопленный уровень научных знаний в области финансового менеджмента требует более детального и глубокого изучения вопросов, касающихся теоретических и методологических основ разработки и реализации финансовой стратегии предприятий.

Цели исследования: Обобщение и систематизация теоретических и методологических основ финансовой стратегии предприятия, а также ее роль и значение в эффективности деятельности предприятия.

Изложение основного материала.

На сегодняшний день при разработке финансовой стратегии деятельности фирмы большинство менеджеров пользуются основными принципами концепции «стратегического управления», которая активно применяется с начала 70-х годов в крупных корпорациях США и стран Западной Европы. Это вызвано рядом факторов. Высокие темпы роста ВВП и других макроэкономических показателей, автоматизация производства и научно-технический прогресс, необходимость адаптации к конъюнктуре финансового рынка, нерациональная государственная политика в области экономики и финансов обусловили невозможность для руководства корпораций эффективно принимать управленческие решения на основе опыта прошлых лет и традиционных способов и методов финансового менеджмента. Так, возникла необходимость перехода от долгосрочного планирования к концепции стратегического управления деятельностью фирмы.

Концепция стратегического управления отражает политику предприятия (включая и финансы), представленную в системе принципов и основных целей его деятельности, характере взаимосвязи субъекта и объекта управления, механизме взаимодействия между элементами хозяйственной и организационной структуры, а также формах и способах их адаптации к изменяющимся условиям макросреды [7, c. 124].

Сущность концепции стратегического управления состоит в разграничении видов стратегий развития предприятия по трем уровням: корпоративная, стратегия бизнес-единиц и функциональные стратегии. На рис. 1 представлена иерархия разработки стратегий деятельности предприятия.

Рис. 1. Модель концепции стратегического управления предприятием

Исходя из рис. 1 первоначально разрабатывается корпоративная стратегия, целью которой является определение основных перспектив и направлений деятельности предприятия в целом. Например, выбор направлений диверсификации деятельности, методов и инструментов размещения инвестиций, усиление конкурентных преимуществ предприятия на рынках и т.д. На следующем этапе разрабатываются стратегии так называемых «бизнес-единиц», направленные на повышение конкурентных позиций отдельно взятых видов бизнеса и повышения их рентабельности. На третьем этапе формируются функциональные стратегии, которые разделяются в зависимости от основных видов деятельности предприятия [1, c. 10].

Некоторые ученые выделяют также операционные стратегии, направленных на решение текущих задач предприятия (например, уплата налогов, закупка сырья и материалов, проведение расчетов с поставщиками и покупателями, выплата дивидендов и т.д.)

Таким образом, финансовая стратегия предприятия является частью его функциональной стратегии. Важность финансовой стратегии заключается в том, что именно с помощью финансов можно сбалансировать и скорректировать принятые решения, при этом минимизировав все риски для деятельности предприятия, не изменяя главной цели. С другой стороны, финансовые ресурсы являются одновременно и фактором ограничения, т.к. они постоянно находятся в обороте и привлечение дополнительных источников финансирования всегда связано с определенными затратами и рисками для успешного функционирования предприятия в целом.

В экономической литературе существует много подходов к определению сущности финансовой стратегии предприятия. Если рассматривать стратегический менеджмент, то финансовая стратегия представлена как часть функциональной стратегии. В финансовом менеджменте сущность финансовой стратегии отражена с помощью таких терминов как: долгосрочное инвестирование, структура капитала, дивидендная политика, кредитная политика, управление оборотным капиталом, материальными и нематериальными активами, финансовое планирование и прогнозирование и т.д.

Следовательно, теория финансовой стратегии исследует объективные закономерности функционирования предприятий в рыночных условиях хозяйствования, а также разрабатывает способы, механизмы и формы выживания и адаптации предприятия в новых условиях [9, c. 19].

Большинство отечественных авторов дают определение финансовой стратегии предприятия как системе направлений развития предприятия, необходимых для достижения поставленных целей в долгосрочной перспективе, однако в пределах определённой миссии предприятия. Реализация финансовой стратегии возможна путём мобилизации, эффективного распределения и использования финансовых ресурсов.

С позиции Геращенко И.П. под финансовой стратегией понимается генеральный план действий по обеспечению предприятия денежными средствами [4, c. 87].

Вилькомир А.К. дает следующее определение: «Финансовая стратегия – долговременный курс финансовой политики, рассчитанный на перспективу и предполагающий решение крупномасштабных задач корпорации» [2, c. 43]. Согласно позиции Игонина Л.Л., «финансовая стратегия представляет собой один из важнейших видов функциональной стратегии предприятия, обеспечивающей все основные направления развития его деятельности и способствующей реализации основной стратегической цели – максимизации благосостояния собственников» [5, с. 6].

Наиболее полно сущность понятия финансовой стратегии отражается в определении, которое сформулировано Бланком И.А.: «Финансовая стратегия представляет собой один из важнейших видов функциональной стратегии предприятия, обеспечивающей все основные направления развития его финансовой деятельности и финансовых отношений путем формирования долгосрочных финансовых целей, выбора наиболее эффективных путей их достижения, адекватной корректировки направлений формирования и использования финансовых ресурсов при изменении условий внешней среды» [1, c. 31].

Учитывая цикличность экономики и непостоянную динамику показателей развития финансовых рынков, высокую степень инновационности финансовых инструментов (а следовательно максимальную доходность и высокие риски) и открытый доступ к ним со стороны всех финансовых субъектов, взаимозависимость отдельных субъектов от динамики мирового рынка и наоборот, следует сформировать ряд положений, которые необходимо рассматривать в качестве компонентов финансовой стратегии.

С позиции Хоминич И. П. финансовая стратегия включает в себя следующие компонеты: анализ финансового состояния и результатов финансово-хозяйственной деятельности, оптимизация структуры капитала предприятия; распределение прибыли и дивидендная политика; организация наличных и безналичных расчетов; налоговая и ценовая политика, политика в сфере эмиссии, купле-продажи ценных бумаг [8, c. 31].

Используя подход Т.В. Гениберг, Н.А. Иванова, О.В Полякова, охарактеризуем компоненты финансовой стратегии:

  1. Стратегия на рынке ценных бумаг охватывает сектор формирования основного капитала предприятия (например, размещение акций компании, выпуск собственных облигаций и т.д.).
  2. Стратегия на рынке денег охватывает сектор формирования оборотного капитала предприятия (финансовые отношения, связанные с краткосрочными денежными обязательствами фирмы, мобилизацией временно свободных денежных средств, покупка и реализация краткосрочных инвестиций).
  3. Сектор формирования дополнительных направлений развития бизнеса и капитальных вложений (реальные инвестиции, финансовые инвестиции, интеллектуальные инвестиции).
  4. Сектор формирования рентабельности фирмы, ее жизнеспособности и финансовой стабильности [3, c. 70].

В своих публикациях Бланк И.А. выделяет доминантные сферы (направления) финансового развития предприятия:

  • стратегия формирования финансовых ресурсов, главной задачей которой является создание потенциала финансовых ресурсов предприятия, достаточного для удовлетворения потребностей, связанных с его развитием;
  • инвестиционная стратегия, реализация которой позволяет рационально использовать финансовые ресурсы предприятия, правильно распределять их в зависимости от направлений и форм инвестирования, учитывая критерий соотношения риска и доходности;
  • стратегия обеспечения финансовой безопасности предприятия, что позволяет обеспечивать финансовую устойчивость предприятия в процессе стратегического развития;
  • стратегия повышения качества управления финансовой деятельностью предприятия в стратегической перспективе [1, c. 18].

Таким образом, обобщив и систематизировав указанные выше подходы, можно сделать вывод, что под финансовой стратегией следует понимать все перспективные направления развития финансовой деятельности и финансовых отношений предприятия в долгосрочном периоде. Она вырабатывается на основе анализа финансового состояния, анализа результатов хозяйственной деятельности, эффективности и качества управления предприятием, прогнозов состояния и анализа динамики рынков выпускаемой продукции, оценки потенциальных рисков (кредитных, инвестиционных, валютных и т. д.), а также анализа сильных и слабых сторон предприятия, его конкурентных позиций. Следовательно, можно определить основные цели финансовой стратегии предприятия, которые будут достигаться на этапе ее реализации (рис. 2).

Рис. 2. Цели финансовой стратегии предприятия

Исходя из данных, представленных на рис. 2 сущность финансовой стратеги предприятия состоит в определение приоритетных целей и системы мероприятий по их достижению в области формирования финансовых ресурсов, оптимизации структуры капитала и эффективного использования активов, соответствующих общей концепции развития предприятия и обеспечивающих ее реализацию [7, c. 16-17].

Ряд экономистов (Илышева Н. Н., Тимофеева Е. С., Игонина Л.Л.) подчеркивают временной характер достижения целей, поставленных в ходе разработки финансовой стратегии предприятия. Поэтому в зависимости от периода времени, необходимого для реализации финансовой стратегии различают генеральную финансовую стратегию, оперативную финансовую стратегию и стратегию выполнения отдельных стратегических задач (достижение частных стратегических целей) [6, c. 10].

Генеральная финансовая стратегия разрабатывается сроком на 1 год. Данная стратегия является часть общей стратегии предприятия и охватывает взаимоотношения с бюджетами всех уровней, образование и использование дохода, потребности в финансовых ресурсах и источниках их формирования. Генеральная финансовая стратегия решает проблемы, связанные с формированием и анализом годовой финансовой отчетности предприятия, дивидендной политикой, уплатой налога на прибыль, расчетом эффективности использования привлеченных финансовых ресурсов и т. д [8, c. 94].

Под оперативной финансовой стратегией понимают текущее распределение и использование финансовых ресурсов (стратегия контроля за расходованием средств и мобилизацией внутренних резервов, что особенно актуально в современных условиях экономической нестабильности), обычно ее разрабатывают на квартал или месяц. Оперативная финансовая стратегия охватывает валовые доходы и поступления средств (расчёты с покупателями за проданную продукцию, поступления по кредитным операциям, доходы по ценным бумагам) и валовые расходы (платежи поставщикам, заработная плата, погашение обязательств перед бюджетами всех уровней и банками), Реализация данной стратегии создаёт возможность спрогнозировать на планируемый период обороты по денежным поступлениям и расходам. Оперативная финансовая стратегия разрабатывается в рамках генеральной финансовой стратегии, детализирует её на конкретном промежутке времени [7, c. 93].

Стратегия достижения частных целей заключается в умелом, качественном и быстром исполнении текущих финансовых операций, что во многом определяется кадровой составляющей предприятия, степенью подготовки и квалификации менеджеров, а также качеством организационной структуры управления предприятием.

Выводы. Эффективность функционирования, рентабельность деятельность, конкурентоспособность предприятий зависит от грамотного выбора, разработки и реализации финансовой стратегии, являющейся главной составляющей общей корпоративной стратегии предприятия. Финансовая стратегия обуславливает поведение предприятия на рынке, формирует его рыночную позицию, оперируя источниками финансирования и направлениями использования финансовых ресурсов предприятия. Успех финансовой стратегии предприятия обеспечивается при взаимной увязке теории и практики финансовой стратегии; при соответствии финансовых стратегий финансовым возможностям предприятия через жесткую централизацию финансового стратегического руководства и гибкость его методов по мере изменения финансово-экономической ситуации.

Литература

  1. Бланк И. А. Финансовая стратегия предприятия / И. А. Бланк. – Киев : Эльга, Ника-Центр, 2004. – 720 с.
  2. Вилькомир А.К. Принципы и методы финансовой стратегии предприятий в условиях экономического кризиса / А. К. Вилькомир // Аудит и финансовый анализ. – 2011. –№3. – С. 15–20.
  3. Гениберг Т. В. Сущность и методические основы разработки финансовой стратегии фирмы / Гениберг Т. В., Иванова Н. А., Полякова О. В. // Научные записки НГУЭУ. – 2009. – № 9. – С. 68 –88.
  4. Геращенко, И.П. Финансовая стратегия: моделирование и оптимизация: монография / И.П. Геращенко. – СПб.: Книжный Дом. – 2009. – 352 с.
  5. Игонина Л.Л., Скачкова Н.Е. Сущность финансовой стратегии корпорации и факторы, ее определяющие // Социально-экономический ежегодник 2004. Краснодар: ЮИМ, 2004. –С. 81 –107.
  6. Илышева Н. Н. Финансовая стратегия организации – понятие, содержание и анализ / Н. Н. Илышева, С. И. Крылов // Финансы и кредит. – 2004. – №17. –С. 8 –17.
  7. Томпсон А. А. Стратегический менеджмент / А. А. Томпсон, А. Дж. Стрикленд. – М. : ИД Вильямс, 2006. – 928 с.
  8. Хоминич И.П. Финансовая стратегия компании. – М.: Российская экономическая академия, 1998. – с.156.
  9. Яковлева, И.Н. Справочник по финансовой стратегии и тактике / И.Н. Яковлева. – М. : Профессиональное издательство, 2009. – 336 с.

Финансовая стратегия предприятия

В условиях рыночных отношений, самостоятельности предприятия, ответственности за результаты своей деятельности возникает объективная необходимость определения тенденций финансового состояния, ориентации в финансовых возможностях и перспективах (получение банковского кредита, привлечение иностранных инвестиций), оценки финансового состояния других хозяйствующих субъектов. Решению этих вопросов служит финансовая стратегия предприятия.

Финансовая стратегия предприятия представляет собой систему долгосрочных целей финансовой деятельности предприятия, определяемых его финансовой идеологией, а наиболее эффективных путей их значения.

Финансовая стратегия – это генеральный план действий по обеспечению предприятия денежными средствами. Она охватывает вопросы теории и практики формирования финансов, их планирования и обеспечения, решает задачи, обеспечивающие финансовую устойчивость предприятия в рыночных условиях хозяйствования. Теория финансовой стратегии исследует объективные закономерности рыночных условий хозяйствования, разрабатывает способы и формы выживания в новых условиях подготовки и ведения стратегических финансовых операций.

Финансовая стратегия охватывает все стороны деятельности предприятия, в том числе оптимизацию основных и оборотных фондов, распределение прибыли, безналичные расчеты, налоговую и ценовую политику, политику в области ценных бумаг.      

Всесторонне учитывая финансовые возможности предприятия, объективно рассматривая характер внутренних и внешних факторов, финансовая стратегия обеспечивает соответствие финансово-экономических возможностей предприятия условиям, сложившимся на рынке продукции. В противном случае предприятие может обанкротиться.

Финансовая стратегия компании представляет собой сложную многофакторноориентированную модель действий и мер, необходимых для достижения поставленных перспективных целей в общей концепции развития в области формирования и использования финансово-ресурсного потенциала компании.

Экономическая сущность финансовой стратегии обусловлена финансовыми отношениями компании с экономическими субъектами и государственными органами, взаимодействием с ними в процессе осуществления деловых отношений в области финансов.

Практически речь идет о выработке базовой финансовой концепции компании, связанной с эффективным управлением денежным оборотом компании, формированием денежных средств в определенных пропорциях, использованием финансовых ресурсов по целевому назначению. 

Внимание!

Если вам нужна помощь в написании работы, то рекомендуем обратиться к профессионалам. Более 70 000 авторов готовы помочь вам прямо сейчас. Бесплатные корректировки и доработки. Узнайте стоимость своей работы.

Финансовая стратегия является универсальной стратегией, и, кроме того, через финансовую стратегию происходит особое – посредством финансов – интегрирование всех специализированных стратегий и всех отдельных стратегических позиций в единую, целостную и органическую стратегию организации. Характерная особенность ее заключается также в том, что деятельность по ее разработке и контролю за реализацией и в теории и на практике является одной из наиболее централизованных.

Разработка стратегии организации не ограничивается затратами материальных и финансовых ресурсов, а также времени. Огромное значение имеют информационные и интеллектуальные ресурсы. Разработка и реализация стратегических решений предполагают обладание огромной информацией – собираемой, систематизируемой и анализируемой в течение всего времени ведения бизнеса. Без информации нет стратегии, но информационные ресурсы организации тесно связаны с интеллектуальными – организация должна располагать кадрами, которые в состоянии не просто разработать очередной бизнес-план по одной из методик, но определить тенденции развития внешней среды, перспективы того или иного бизнеса, сформулировать направления развития организации, обосновать необходимость концентрации средств в стратегических целях.

Задачами финансовой стратегии являются: исследование характера и закономерностей формирования финансов в рыночных условиях хозяйствования; разработка условий подготовки возможных вариантов формирования финансовых ресурсов предприятия и действий финансового руководства в случае неустойчивого или кризисного финансового состояния;определение финансовых взаимоотношений с поставщиками и покупателями, бюджетами всех уровней, банками и другими финансовыми институтами, выявление резервов и мобилизация ресурсов предприятия для наиболее рационального использования производственных мощностей, основных фондов и оборотных средств; обеспечение предприятия финансовыми ресурсами, необходимыми для производственно-хозяйственной деятельности; обеспечение эффективного вложения временно свободных денежных средств предприятия с целью получения максимальной прибыли; определение способов проведения успешной финансовой стратегии и стратегического использования финансовых возможностей, новых видов продукции и всесторонней подготовки кадров предприятия к работе в рыночных условиях хозяйствования, их организационной структуры и технического оснащения; изучения финансовых стратегических взглядов вероятных конкурентов, их экономических и финансовых возможностей, разработка и осуществление мероприятий по обеспечению финансовой устойчивости; разработка способов подготовки выхода из кризисной ситуации, методов управления кадрами предприятия в условиях неустойчивого   кризисного финансового состояния и координация усилий всего коллектива на его преодоление.

Стратегия повышения устойчивости. Такая цель формулируется в тех случаях, когда предприятие сталкивается с колебаниями условий производства и реализации продукции в условиях циклично меняющейся экономики. В этом случае изменение конъюнктуры рынка влечет за собой изменение цен на покупаемую и реализуемую продукцию, а также изменение надежности выполнения обязательств партнеров и поэтому для того, чтобы повысить устойчивость деятельности в условиях меняющейся конъюнктуры рынка, предприятие осуществляет формирование страховых запасов и резервов сырья, материалов, комплектующий изделий. В связи с этим в структуре активов значительно увеличивается доля текущих (мобильных) активов и особенно статьи производственных запасов.

Если предприятие осуществляет стратегию повышения устойчивости работы, ее следует признать успешной только в том случае, когда динамика объемов реализации выше, чем динамика объемов запасов и затрат. Если же картина противоположная, речь идет не о росте устойчивости предприятия, а о затоваривании, т.е. о трудностях хранения запасов продукции и трудностях со сбытом.

Стратегия повышения ликвидности предприятия. Такая цель ставится предприятием, когда возникает угроза утраты платежеспособности предприятия. Для существенного повышения ликвидности при угрозе ее утраты предприятие действует изменением структуры баланса. Для изменения структуры баланса и превращения неликвидного предприятия в платежеспособное осуществляется продажа его основных средств, а также НЗП, части производственных запасов. И таким образом, в структуре баланса происходит снижение удельного веса иммобилизованных активов, и возрастает доля более ликвидных статей

Стратегический подход состоит в превращении любых изменений в позитивные возможности и их использовании, а план при этом не догма, а система организации труда, которая учитывает изменения внешней среды.

Процесс формирования финансовой стратегии предприятия осуществляется по следующим этапам, которые были определены И.А.Бланком 

1. Определение общего периода формирования финансовой стратегии.

Главным условием его определения является продолжительность периода, принятого для формирования общей стратегии развития предприятия — так как финансовая стратегия носит по отношению к ней подчиненный характер. Однако более короткий период формирования финансовой стратегии допустим.

Важным условием определения периода формирования финансовой стратегии предприятия является предсказуемость развития экономики в целом и конъюнктуры тех сегментов финансового рынка,  с которыми связана предстоящая финансовая деятельность предприятия. Для России, экономическое развитие которой в настоящее время является нестабильным (а по отдельным аспектам непредсказуемым), этот период не может быть слишком продолжительным и в среднем должен составлять  3 года.

Условиями определения периода формирования финансовой стратегии являются также отраслевая принадлежность предприятия его масштаб деятельности, стадия жизненного цикла и другие.

2. Исследование факторов внешней финансовой среды и конъюнктуры финансового рынка. Такое исследование предполагает изучение экономико-правовых условий финансовой деятельности предприятия и возможного их изменения в предстоящем периоде. Кроме того, на этом этапе разработки финансовой стратегии проводится анализ конъюнктуры финансового рынка и факторов ее определяющих, далее разрабатывается прогноз конъюнктуры в разрезе отдельных сегментов этого рынка, связанных с предстоящей финансовой деятельностью предприятия.

3. Формирование стратегических целей финансовой деятельности предприятия. Главная цель этой деятельности — повышение уровня  благосостояния собственников предприятия и максимизация его рыночной стоимости. Данная цель требует конкретизации с учетом задач и особенностей предстоящего финансового развития предприятия.

Система стратегических целей должна обеспечивать формирование достаточного объема собственных финансовых ресурсов и высокорентабельное использование собственного капитала; оптимизацию структуры активов и используемого капитала; приемлемость уровня финансовых рисков в процессе осуществления предстоящей хозяйственной деятельности и т.п.

Систему стратегических целей финансового развития должна быть лаконичной, отражать каждую цель в конкретных показателях — целевых стратегических нормативах. В качестве таких целевых стратегических нормативов по отдельным аспектам финансовой деятельности предприятия могут быть установлены: среднегодовой темп роста собственных финансовых ресурсов, формируемых из внутренних источников; минимальная доля собственного капитала в общем объёме используемого капитала предприятия; коэффициент рентабельности собственного капитала предприятия; соотношение оборотных и внеоборотных активов предприятия; минимальный уровень денежных активов, обеспечивающих текущую платежеспособность предприятия; минимальный уровень самофинансирования инвестиций; определенный уровень финансовых рисков в разрезе основных направлений хозяйственной деятельности предприятия.    

4.Конкретизация целевых показателей финансовой стратегии по периодам ее реализации. На этом этапе  формирования финансовой стратегии предприятия обеспечивается динамичность представления системы целевых стратегических нормативов финансовой деятельности, а также их внешняя синхронизация во времени.

Внешняя синхронизация — это согласование во времени реализации разработанных показателей финансовой стратегии с показателями общей стратегии развития предприятия, а также прогнозируемыми изменениями конъюнктуры финансового рынка.

Внутренняя синхронизация предусматривает согласование во  времени всех целевых стратегических нормативов финансовой деятельности между собой.

5. Разработка финансовой политики по отдельным аспектам  финансовой деятельности. Этот этап формирования финансовой стратегии является наиболее ответственным. Финансовая политика представляет собой форму реализации финансовой идеологии и финансовой стратегии предприятия в разрезе  наиболее важных аспектов финансовой деятельности на отдельных  этапах ее осуществления. В отличие от финансовой стратегии в целом, финансовая политика формируется лишь по конкретным направлениям финансовой деятельности предприятия, требующим обеспечения наиболее эффективного управления для достижения главной стратегической цели этой деятельности.

Формирование финансовой политики по отдельным аспектам финансовой деятельности предприятия может носить многоуровневый характер. Например, в рамках политики управления активами предприятия могут быть разработаны политика управления оборотными  и внеоборотными активами. В свою очередь политика управления оборотными активами может включать в качестве самостоятельных блоков политику управления отдельными их видами и т.п.

 6.Разра6отка системы организационно-экономических мероприятий по обеспечению реализации финансовой стратегии.

Поможем написать любую работу на аналогичную тему

Получить выполненную работу или консультацию специалиста по вашему учебному проекту

Узнать стоимость

Финансовая стратегия организации — Энциклопедия по экономике

Следует отметить, что относительный прирост остатков собственных источников долгосрочных инвестиций и финансовых вложений должен превышать относительный прирост привлеченных средств. Другие выводы зависят от конкретной финансовой стратегии организации, от ее планов на будущее.  [c.207]

Внешний аудит проводится на договорной основе аудиторскими фирмами или индивидуальными аудиторами с целью объективной оценки достоверности бухгалтерского учёта и финансовой отчётности проверяемой организации. Выполнение такой независимой экспертизы хозяйственно-финансовой деятельности одновременно предполагает и разработку рекомендаций по улучшению финансовой стратегии организации, повышению эффективности её хозяйствования, а также оценку платежеспособности, финансовой устойчивости и имеющихся резервов.  [c.24]

РЕШЕНИЙ ПРИ ФОРМИРОВАНИИ ФИНАНСОВОЙ СТРАТЕГИИ ОРГАНИЗАЦИИ  [c.384]

В данной работе рассматриваются особенности формирования финансовой стратегии организации, предполагающей создание условий для наиболее эффективного распределения финансовых потоков во времени. Анализ осуществляется на примере действующих предприятий, что позволит наглядно оценить особенности применяемых методов и получить инструмент для проведения аналогичных исследований.  [c.384]

Осуществление полноценного исследования по теме предполагает привлечение различных методов стратегического и финансового менеджмента и финансового анализа, что существенно расширяет масштабы настоящей работы. Наибольшее внимание будет уделено проблематике отбора инвестиционных проектов (этап № 5) в рамках осуществляемой финансовой стратегии организации. Результаты предыдущих этапов принимаются как данные, поэтому анализ остальных этапов подробно не проводится.  [c.385]

Управление финансами в коммерческих организациях осуществляется высшими органами управления (например, для акционерных обществ это собрание акционеров), которые определяют финансовую стратегию организации, утверждают финансовые планы, отчеты об их исполнении. Непосредственно финансовыми потоками управляют руководство организации (совет директоров, генеральный директор) и специально созданные финансовые службы, они же разрабатывают проекты финансовых планов,  [c.88]

Разработка общей финансовой стратегии организации и финансовой политики по основным направлениям финансовой деятельности организации. На этом этапе составляются основные прогнозные документы, которые относятся к перспективным финансовым планам и включаются в структуру бизнес-плана в том случае, если он разрабатывался в организации.  [c.280]

Финансовая стратегия организации  [c.282]

Разработка системы мероприятий по обеспечению реализации финансовой стратегии. В результате разработки системы мероприятий, обеспечивающих реализацию финансовой стратегии, в организации формируются центры ответственности , определяются права, обязанности и меры ответственности их руководителей за результаты реализации финансовой стратегии организации.  [c.283]

Оценка разработанной финансовой стратегии. Заключительным этапом разработки финансовой стратегии организации является оценка эффективности разработанной стратегии, которая осуществляется по нескольким параметрам. Такая оценка может быть основана на прогнозных расчетах различных финансовых показателей, а также на основе прогноза динамики нефинансовых результатов реализации разработанной стратегии.  [c.283]

Одна из функций финансового менеджмента — разработка финансовой стратегии организации, т. е. определение долгосрочных целей производственно-хозяйственной, коммерческой, финансовой деятельности (перспективных значений соответствующих финансовых показателей) и направлений действий соответствующих служб организации в плане достижения этих целей. Долгосрочные цели определяются исходя из общей стратегии предприятия, включающей согласованные (увязанные между собой) производственную, инвестиционную, финансовую и другие стратегии (рис. 6).  [c.271]

Предприятия выбирают отдельные цели из указанного набора. При этом они должны формулироваться не в виде тенденций (например, цель финансовой стратегии организации — повышение рентабельности продукции), а в виде значений соответствующих показателей (например, повышение рентабельности продукции с 5 % в 2002 г. до 15 % в 2007 г.).  [c.273]

Перспективный финансовый план — это баланс доходов и расходов организации, разработанный на ряд лет (с разбивкой по годам) исходя из целей финансовой стратегии предприятия. Доходная часть перспективного финансового плана рассчитывается с учетом предусмотренных финансовой стратегией показателей роста прибыли, повышения рентабельности продукции, активов и т. д. В расходной части предусматривается обеспечение финансовыми ресурсами затрат, необходимых для реализации финансовой стратегии организации.  [c.274]

Не меньшее значение для оценки финансового состояния имеет и вертикальный, структурный анализ актива и пассива баланса. Так, соотношение собственного и всего авансированного капиталов говорит об автономии организации в условиях рыночных связей, о ее финансовой устойчивости. Особое значение для корректировки финансовой стратегии организации, определения перспектив ее финансового положения имеет трендовый анализ отдельных статей баланса за более продолжительное время с использованием, как правило, специальных экономико-математических методов (среднее приращение, средний темп прироста, определение функций, описывающих поведение данной статьи баланса, и др.).  [c.309]

Таким образом, анализ структуры собственных и заемных средств необходим для оценки рациональности формирования источников финансирования деятельности предприятия и его рыночной устойчивости. Этот момент очень важен при определении перспективного варианта организации финансов и выработке финансовой стратегии.  [c.264]

Таким образом, рентабельность оборотных средств прямо пропорциональна рентабельности продаж и оборачиваемости оборотных средств. Этот вывод очень важен при выработке стратегии организации по повышению финансовой эффективности оборотных средств.  [c.298]

Субъектом финансового менеджмента выступает высший управленческий персонал фирмы, определяющий финансовую стратегию и контролирующий оперативные финансовые решения, специализированные отделы и службы по управлению финансами компании, специалисты — профессиональные финансовые менеджеры. Они разрабатывают долгосрочные и оперативные финансовые планы организации, участвуют в разработке соответствующих разделов бизнес-планов, обеспечивают реализацию валютной, инвестиционной и кредитной политики организации, контролируют деятельность по страхованию от финансовых рисков и др. В отдельных случаях малые и средние фирмы в целях экономии управленческих расходов поручают дела по управлению финансами (или их частью) специализированным компаниям, для которых финансовый менеджмент является видом предпринимательской деятельности.  [c.417]

Таким образом, анализ структуры собственных и заемных средств необходим для оценки рациональности формирования источников финансирования деятельности предприятия и его рыночной устойчивости. Этот момент очень важен, во-первых, для внешних потребителей информации (например, банков и других поставщиков ресурсов) при изучении степени финансового риска и, во-вторых, для самого предприятия при определении перспективного варианта организации финансов и выработке финансовой стратегии.  [c.278]

Автоматизированные информационные технологии экспертной поддержки составляют основу автоматизация труда специалистов-аналитиков. Эти работники кроме аналитических методов и моделей для исследования складывающихся в рыночных условиях ситуаций по сбыту продукции, услуг, финансового положения предприятия, фирмы, финансово-кредитной организации вынуждены использовать накопленный и сохраняемый в системе опыт оценки ситуаций, т.е. сведения, составляющие базу знаний в конкретной предметной области. Обработанные по определенным правилам такие сведения позволяют подготавливать обоснованные решения для поведения на финансовых и товарных рынках, вырабатывать стратегию в областях менеджмента и маркетинга.  [c.27]

Первая связана с проблемой выбора стратегии управления финансово-хозяйственной деятельностью организации. Если выбирать стратегию с высоким риском, то необходимо получение высокой прибыли. Или наоборот — небольшая прибыль, но зато почти не рискуя. Одним из показателей рисковости бизнеса как раз является коэффициент финансовой независимости ( /,) — чем ниже его значение, тем в меньшой степени доля собственного капитала увеличивается за счет повышения фактора коэффициента финансовой независимости. И это положение ослабляет финансовую устойчивость организации.  [c.159]

Оборотный капитал. Исследование этого параметра результативности использования ресурсов может показать, как финансовые ресурсы используются с точки зрения стратегии организации. Важным является требование поддержания низкого уровня оборотного капитала.  [c.87]

Финансовая стратегия — долговременный курс финансовой политики, рассчитанный на перспективу и предусматривающий решение крупномасштабных задач, определенных экономической и социальной стратегией. В процессе ее разработки прогнозируются основные тенденции развития финансов, формируются концепции их использования, намечаются принципы организации финансовых отношений. Выбор долговременных целей и составление целевых программ в финансовой политике необходимы для концентрации финансовых ресурсов на главных направлениях экономического и социального развития.  [c.36]

Финансовая тактика направлена на решение задач конкретного этапа развития общества путем своевременного изменения способов организации финансовых связей, перегруппировки финансовых ресурсов. При относительной стабильности финансовой стратегии финансовая тактика должна отличаться гибкостью, что предопределяется подвижностью экономических условий, социальных факторов и др.  [c.36]

Стратегия и тактика финансовой политики взаимосвязаны. Стратегия создает благоприятные возможности для решения тактических задач. Тактика, выявляя решающие участки и узловые проблемы развития экономики и социальной сферы, путем своевременного изменения способов, форм организации финансовых связей, позволяет в более сжатые сроки с наименьшими потерями и затратами решать задачи, намечаемые финансовой стратегией.  [c.36]

Финансовая политика — деятельность государства по целенаправленному использованию финансов. Содержание финансовой политики многогранно и включает выработку научно обоснованных концепций развития финансов, определение основных направлений их использования и разработку мер, направленных на достижение поставленных целей. В зависимости от длительности периода и характера решаемых задач финансовая политика подразделяется на финансовую стратегию и финансовую тактику. Первая определяет долговременный курс государства в области финансов и предусматривает решение крупномасштабных задач, вторая — решение задач конкретного этапа развития путем своевременной перегруппировки финансовых ресурсов и изменения способов организации финансовых связей.  [c.281]

Эти структуры иногда создаются на основании положения о бухгалтерском учете и учетной политики фирмы. Главный бухгалтер как инициатор и разработчик финансовой структуры определяет ее исходя из соображений бухгалтерской целесообразности. А между тем дело связано с решением одного из важнейших стратегических вопросов, который в западных компаниях, например, решается на уровне совета директоров. Концепции, критерии целесообразности выделения центров финансового учета, направления финансовых потоков организации должны порождаться самой стратегией бизнеса.  [c.286]

Финансовая стратегия — подсистема корпоративной стратегии по использованию собственных и привлеченных внешних финансовых ресурсов организации.  [c.83]

Таким образом, через финансовую стратегию посредством финансов происходит интегрирование всех специализированных стратегий и всех отдельных стратегических позиций в единую целостную и органическую стратегию организации.  [c.83]

По данной позиции необходимо помнить, что в рамках финансовой стратегии рассматривается только финансовый аспект инвестиционной стратегии организации. Кроме того, сама инвестиционная стратегия организации- сложный объект управления. Поэтому каждое конкретное стратегическое решение по инвестициям, как правило, требует серьезного специального анализа и обособления.  [c.87]

В рамках финансовой стратегии рассматривается только финансовый аспект лизинговой деятельности организации.  [c.87]

На каждый текущий тактический период в общем бизнес-плане организации в разделе Финансовый план по каждому стратегическому указанию финансовой стратегии должна разрабатываться и утверждаться адекватная локальная система конкретных действий организации.  [c.88]

Конкретные решения по агрегированию стратегических балансов -это ситуационные решения, которые каждая конкретная организация должна принимать самостоятельно. Расходная часть стратегического баланса обязательно должна соответствовать структуре основных позиций применяемого формата финансовой стратегии. Доходная часть стратегического баланса допускает различную степень концентрации.  [c.89]

Финансовая стратегия современной организации должна решить соответствующие вопросы в рамках трех основных направлений  [c.89]

Для организации системы анализа и планирования денежных потоков на предприятии, адекватной требованиям рыночных условий, рекомендуется создание современной системы управления финансами, основанной на разработке и контроле исполнения иерархической системы бюджетов предприятия. Система бюджетов позволит установить жесткий текущий и оперативный контроль за поступлением и расходованием средств, создать реальные условия для выработки эффективной финансовой стратегии.  [c.272]

Естественно, что определение того, какие конкретно виды деятельности следует отнести к аппаратно-штабной, зависит от миссии, целей и стратегии организации. По словам специалиста по вопросам управления Альфреда Чандлера Структура соответствует стратегии . Различия в целях приводят к фундаментальным различиям в структуре. Например, в большинстве организаций юридические службы безусловно относятся к аппаратной деятельности. Однако в юридической фирме юристы составляют хребет организации. Аналогичным образом, обучение обычно является либо аппаратной деятельностью, либо просто одной из обязанностей линейного руководителя. Но в колледже преподавание — основной вид деятельности организации. Финансы представляют собой ключевой вид деятельности почти в любой организации и поэтому относятся к линейной деятельности. Однако ведение финансовых документов, бухгалтерский учет можно рассматривать в качестве аппаратной деятельности, потому что это вспомогательное средство для руководства финансовой деятельностью.  [c.321]

Если принять во внимание отмеченные во введении общие особенности, присущие инвестиционным решениям, становится очевидной важность обеспечения соответствия самих инвестиционных решений глобальной стратегии организации. Из примера 10.1 можно понять, какой могла бы быть стратегическая целевая установка деятельности компании Railtra k — «создать железнодорожную сеть XXI века». Крупное капиталовложение не должно осуществляться просто потому, что оно обеспечивает хороший финансовый результат в краткосрочном периоде. В процессе достижения стратегических целей организации может возникнуть необходимость принять решение, связанное с понесением значительных затрат в ближайшей перспективе, но ценное в долгосрочной. Поэтому инвестиционные решения следует рассматривать не только через призму финансовых критериев, но также и с той точки зрения, насколько они способствуют выполнению стратегических задач и как вписываются в ряд других предполагаемых (или осуществляемых) инвестиционных проектов. Из этого не следует, что финансовый аспект надо вообще игнорировать. Напротив, еще до проведения финансового анализа требуется оценить необходимость инвестиций в контексте стратегических целей организации. Как отмечалось в гл. 1, эти цели могут быть разнообразны, соответственно разнообразны и цели инвестирования. Например, достижение или упрочение конкурентного преимущества улучшение качества предлагаемых товаров/услуг увеличение прибыли рост производительности, эффективности и экономии обеспечение соответствия нормативным требованиям.  [c.438]

Система целей финансовой стратегии должна логически следовать из министратегии организации.  [c.83]

Изначально при использовании модели DPM организация Shell больше заботилась об обеспечении рационального потока денежной наличности. В литературе можно встретить описание первого использования модели DPM как критерия для классификации видов бизнеса при решении вопросов размещения финансовых, материальных и высококвалифицированных трудовых ресурсов. Однако в дальнейшем было замечено, что отдельные клетки 3×3 матрицы стратегического позиционирования ориентируют на стратегию «генерирования денежной наличности». Следовательно, такая модель оказывается приспособленной как для анализа бизнес-динамики с точки зрения перспектив отдачи первоначальных инвестиций, так и для анализа финансового баланса всего делового портфеля организации с точки зрения потока денежной наличности. Основополагающей идеей модели Shell/DPM является идея, заимствованная из модели B G и состоящая в том, что общая стратегия организации должна обеспечивать поддержание баланса между денежным излишком и его дефицитом путем развития новых перспективных видов бизнеса, основанных на последних научно-технических разработках, которые будут поглощать излишки денежной массы, порождаемые видами бизнеса, находящимися в фазе зрелости своего жизненного цикла. Модель Shell/DPM ориентирует менеджеров на перераспределение определенных финансовых потоков из бизнес-областей, порождающих денежную массу в бизнес-области с высоким потенциалом отдачи инвестиций в будущем.  [c.35]

Понятие финансовой стратегии и ее роль в обеспечении эффективного развития предприятия. Принципы и последовательность разработки финансовой стратегии

Методы разработки финансовой стратегии предприятия.

Методика разработки финансовой стратегии компании предложенная И. Бланком включает в себя следующие этапы:

1) Определение общего периода формирования финансовой стратегии

2) На основе SWOT-, SNW- и PEST-анализов, портфельного анализа, сценарного анализа, сравнительного финансового анализа, анализа финансовых коэффициентов, интегрального анализа по модели Дюпон, экспертного анализа осуществляется исследование факторов внешней финансовой среды и конъюнктуры финансового рынка

3) Оценка сильных и слабых сторон финансовой деятельности предприятия;

4) Комплексная оценка стратегической финансовой позиции предприятия;

5) Разработка стратегических финансовых целей компании

6) Конкретизация целевых показателей финансовой стратегии по периодам ее реализации, которая обеспечивает динамичность представления системы целевых стратегических нормативов финансовой деятельности, а также их внешняя и внутренняя синхронизация во времени

7) Разработка целевых стратегических нормативов финансовой деятельности

8) Принятие основных стратегических финансовых решений – процесс рассмотрения возможных способов достижения стратегических финансовых целей и выбора наиболее эффективных из них для практической реализации (выбор финансовой стратегии предприятия, формулировка финансовой политики по основным аспектам финансовой деятельности, фор- мирование портфеля возможных стратегических финансовых альтернатив, оценка и отбор альтернатив, составление программы стратегического финансового развития)

9) Оценка эффективности принятой финансовой стратегии.

10) Организация контроля реализации финансовой стратегии.

Понятие финансовой стратегии и ее роль в обеспечении эффективного развития предприятия. Принципы и последовательность разработки финансовой стратегии.

Финансовая стратегия представляет собой один из важнейших видов функциональной стратегии предприятия, обеспечивающей все основные направления развития его финансовой деятельности и фи­нансовых отношений путем формирования долгосрочных финансовых целей, выбора наиболее эффективных путей их достижения, адекват­ной корректировки направлений формирования и использования фи­нансовых ресурсов при изменении условий внешней среды.

Актуальность разработки финансовой стратегии предприятия определяется факторами:- Высокий динамизм факторов внешней среды (быстрое изменение основных макроэкономических показателей, связанных с финансовой деятельностью предприятий; колебания конъюнктуры финансового рынка; непостоянство государственной экономической политики и механизмов регулирования финансовой деятельности;- Переход предприятия на новую стадию жизненного цикла, который сопровождается переходом на новый уровень инвестиционной активности, новыми направлениями и формами финансовой деятельности, спецификой распределения финансовых ресурсов;- Изменение целей операционной деятельности предприятия, связанное с новыми коммерческими возможностями в соответствии с изменениями внешних и внутренних условий функционирования предприятия (в этих условиях рост инвестиционной активности, диверсификация форм финансовой деятельности должны иметь программный характер посредством четко сформулированной финансовой стратегии)

С учетом места финансовой стратегии в стратегичес­ком наборе предприятия ее сущностные харак­теристики следующие:

1) Финансовая стратегия предприятия является одним из видов его функциональных стратегий. Функциональный ее статус определяется тем, что она охватывает лишь один из видов деятельности предприятия, а ее разработка явля­ется одной из важнейших функций финансового менедж­мента.

2) В системе функциональных стратегий предприятия финансовая стратегия занимает одно из ведущих мест. Это связано с тем, что, обеспечивая финансовыми ресурсами реализацию стратегий всех уровней, финансовая стратегия координирует и интегрирует усилия всех функциональных подразделений в процессе формирования и реализации всего стратегического набора предприятия, и, прежде все­го — его функциональных стратегий.

3) Финансовая стратегия охватывает все основные направления развития финансово-хозяйственной деятельности и финансовых отношений предприятия. Это вытекает, прежде всего, из содержания финансового менеджмента, важнейшей функцией которого является формирование данной стратегии. Кроме того, только комплексный учет возможностей предстоящего развития всех аспектов финансовой деятельности и всех форм финансовых отношений предприятия позволяет в полной мере реализовать возможности роста его рыночной стоимости в долгосрочной перспективе.

4) Процесс разработки финансовой стратегии определяет необходимость формирования специфических финансовых целей долгосрочного развития предприятия. Отражая специ­фику финансовой деятельности, цели финансового разви­тия предприятия должны обеспечивать реализацию мис­сии и целей корпоративной его стратегии, с одной стороны, и поддерживать (не вступая в противоречие) цели других функциональных стратегий и стратегий хозяйственных единиц, с другой

5) Процесс разработки финансовой стратегии предопре­деляет выбор наиболее эффективных направлений дости­жения поставленных целей. Такой выбор обеспечивается поиском и оценкой альтернативных вариантов возможных стратегических финансовых решений и соответствующим их отбором по критерию максимизации рыночной стоимо­сти предприятия.

6) Финансовая стратегия призвана учитывать меняющи­еся условия внешней среды в процессе финансового разви­тия предприятия и адекватно реагировать на эти изменения. Эта важнейшая особенность стратегии любого уровня, в том числе и финансовой, определяется главным подходом к ее содержанию, вытекающему из концепции стратеги­ческого управления. Новая парадигма формирования стра­тегии предприятия предопределяет, что главное содержа­ние его стратегического поведения состоит не в четком исполнении предусмотренных заданий, а в способности быстро реагировать на изменение условий внешней среды с соответствующей корректировкой этих заданий.

7) Адаптация финансовой стратегии к меняющимся усло­виям внешней среды обеспечивается в первую очередь изме­нением направлений формирования и использования финан­совых ресурсов предприятия. Маневрирование финансовыми ресурсами, которые составляют главный объект финансо­вого управления, является основным механизмом коррек­тировки направлений и форм достижения стратегических финансовых целей предприятия.

Разработка финансовой стратегии играет большую роль в обеспечении эффективного развития предприятия. Эта роль заключается в следующем:

1. Разработанная финансовая стратегия обеспечивает механизм реализации долгосрочных общих и финансовых целей предстоящего экономического и социального развития предприятия в целом и отдельных его структурных единиц.

2. Она позволяет реально оценить финансовые возможности предприятия, обеспечить максимальное использование его внутреннего финансового потенциала и возможность активного маневрирования финансовыми ресурсами.

3. Она обеспечивает возможность быстрой реализации новых перспективных инвестиционных возможностей, возникающих в процессе динамических изменений факторов внешней среды.

4. Разработка финансовой стратегии учитывает заранее возможные варианты развития неконтролируемых предприятием факторов внешней среды и позволяет свести к минимуму их негативные последствия для деятельности предприятия.

5. Она отражает сравнительные преимущества предприятия в финансовой деятельности в сопоставлении с его конкурентами.

6. Наличие финансовой стратегии обеспечивает четкую взаимосвязь стратегического, текущего и оперативного управления финансовой деятельностью предприятия.

7. Она обеспечивает реализацию соответствующего менталитета финансового поведения в наиболее важных стратегических финансовых решениях предприятия.

8. В системе финансовой стратегии формируется значение основных критериальных оценок выбора важнейших финансовых управленческих решений.

9. Разработанная финансовая стратегия является одной из базисных предпосылок стратегических изменений общей организационной структуры управления и организационной культуры предприятия.

К ос­новным принципам, обеспечивающим подготовку и принятие стратегических финансовых решений в ходе разработки финансовой стратегии предприятия, от­носятся:

1. Рассмотрение предприятия как открытой социально-экономической системы, способной к самоорганизации. Этот принцип стратегического управления состоит в том, что при разработке финансовой стратегии предприятие рас­сматривается как определенная система, полностью откры­тая для активного взаимодействия с факторами внешней среды.

2. Учет базовых стратегий операционной деятельности предприятия. Являясь частью общей стратегии экономичес­кого развития предприятия, обеспечивающей в первую очередь развитие операционной деятельности, финансовая стратегия по отношению к ней носит подчиненный харак­тер. Поэтому она должна быть согласована со стратегичес­кими целями и направлениями операционной деятельности предприятия.

3. Ориентация преимущественно на предпринимательский стиль стратегического управления финансовой деятельностью. Стратегическое финансовое управление предприятием характеризуется приростным или предпринимательским стилем.

Основу приростного стиля стратегического финансового управления составляет постановка стратегических целей достигнутого уровня финансовой деятельности с минимизацией альтернативности принимаемых стратегических финансовых решений. Кардинальные изменения направ­лений и форм финансовой деятельности осуществляются соответственно изменениям операционной стратегии предприятия. Такой стиль стратегического финансового управления характерен обычно для предприятий, достиг­ших стадии зрелости своего жизненного цикла. Основу предпринимательского стиля стратегического финансового управления составляет активный поиск эффек­тивных управленческих решений по всем направлениям и формам финансовой деятельности. Этот стиль финансового управления связан с постоянной трансформацией направле­ний, форм и методов осуществления финансовой деятельности на всем пути к достижению поставленных стратегических целей с учетом изменений факторов внешней среды.

В экономической литературе приростный стиль стра­тегического финансового управления рассматривается как консервативный, в то время как предпринимательский стиль — как агрессивный, ориентированный на ускорен­ный рост.

4. Выделение доминантных сфер стратегического финан­сового развития.Этот принцип позволяет обеспечить иденти­фикацию приоритетных направлений финансовой деятель­ности предприятия, обеспечивающих успешную реализацию ее главной целевой функции – возрастания рыночной сто­имости предприятия в долгосрочной перспективе. Выделяют следующие доминантные сферы (на­правления) развития финансовой деятельности:

· Стратегия формирования финансовых ресурсов предприятия. Цели, задачи и основные стратегические решения этого направления финансовой стратегии должны быть направлены на финансовое обеспечение реализации корпоратив­ной стратегии предприятия и соответственно подчинены ей.

· Инвестиционная стратегия. Параметры стратегического набора этого направления должны быть направлены на обеспечение инвестиционной поддер­жки развития отдельных стратегических зон хозяйствования и стратегических хозяйственных единиц предприятия и в целом составлять финансовую основу формирования важнейших направлений инвестиционной деятельности предприятия стратегической перспективе.

· Стратегия обеспечения финансовой безопасности предприятия. Цели, задачи и важнейшие стратегические решения этого направления финансовой стратегии должны быть направлены на формирование и поддержку основных параметров финансового равновесия предприятия в про­цессе его стратегического развития.

· Стратегия повышения качества управления финансовой деятельностью предприятия.Параметры стратегического набора этого направления финансовой стратегии разрабатываются финансовыми службами и включаются в виде самостоятельного блока в корпоративную и отдельные функ­циональные стратегии предприятия.

5. Обеспечение гибкости финансовой стратегии.Буду­щему развитию финансовой деятельности предприятия всегда свойственна значительная неопределенность и поэтому практически невозможно сохранить в неизменном виде разработанную финансовую стратегию предприятия на всех стадиях процесса ее реализации. Основой альтернативных стратегических действий финансовых менеджеров в таких условиях выступает высокий уровень гибкости разработан­ной финансовой стратегии.

Стратегическая гибкость представляет собой потенци­альную возможность предприятия быстро корректировать или разрабатывать новые стратегические финансовые решения при изменившихся внешних или внутренних усло­виях ведения финансовой деятельности. Она до­стигается при такой внутриорганизационной координации финансовой деятельности, при которой финансовые ресур­сы могут быть легко переведены из одних стратегических зон хозяйствования или хозяйственных единиц в другие.

6. Обеспечение альтернативности стратегического финансового выбора.В основе стратегических финансовых ре­шений должен лежать активный поиск альтернативных вариантов направлений, форм и методов осуществления финансовой деятельности, выбор лучших из них, построение на этой основе общей финансовой стратегии и формирование механизмов эффективной ее реализации.

7. Обеспечение постоянного использования результатов технологического прогресса в финансовой деятельности.Формируя финансовую стратегию, следует иметь в виду, что финансовая деятельность для предприятия является главным механиз­мом обеспечения внедрения технологических нововведе­ний, обеспечивающих рост конкурентной позиции пред­приятия на рынке. Поэтому реализация общих целей его стратегического развития в значительной сте­пени зависит от того, насколько его финансовая стратегия отражает достигнутые результаты технологического про­гресса и адаптирована к быстрому использованию новых его результатов.

8. Учет уровня финансового риска в процессе принятия стратегических финансовых решений.Почти все основные финансовые решения, принимаемые в процессе формирования финансовой стратегии, изменяют уровень финансового риска. В первую оче­редь, это связано с выбором направлений и форм финан­совой деятельности, формированием финансовых ресурсов, внедрением новых организационных структур управления финансовой деятельностью. Особенно сильно уровень фи­нансового риска возрастает в периоды колебаний ставки про­цента и роста инфляции. В связи с различным менталите­том финансовых менеджеров по отношению к уровню допустимого финансового риска на каждом предприятии в процессе разработки финансовой стратегии этот параметр должен устанавливаться дифференцированно.

9. Ориентация на профессиональный аппарат финансо­вых менеджеров в процессе реализации финансовой стра­тегии. Эти менеджеры должны быть ознакомлены с основными принципами стратегического управления, механизмом управления отдельными аспектами финансовой деятельности, владеть методами стратегического финансового контроллинга.

10. Обеспечение разработанной финансовой стратегии предприятия соответствующей организационной структурой управления финансовой деятельностью и организационной культурой.Важнейшим условием эффективной реализации финансовой стратегии являются соответствующие ей изменения организационной структуры управления и организационной культуры. Предусматриваемые стратегические изменения в этой области должны быть составной частью параметров финансовой стратегии, обеспечивающих ее реализуемость.

11 Эффективные финансовые стратегии для владельцев бизнеса

Одиннадцать способов увеличить и защитить свое богатство

Малые и средние предприятия составляют основу экономики США. Предпринимательство и творчество двигали американскую экономику на протяжении веков. Фактически, в США одна из лучших сред для стартапов и малого бизнеса. Многие ведущие потребительские бренды, такие как McDonald’s, Starbucks и Apple, начинали с малого с одного ресторана, кафе и гаражной мастерской, чтобы стать международными лидерами в своей отрасли.

Также ознакомьтесь с

Цифровые стратегии для владельцев бизнеса во время и после коронавируса

Владельцы бизнеса тратят несколько лет на создание своего бизнеса. Они вкладывают много личного времени и капитала в развитие своих компаний. Почти всегда состояние семьи этих предпринимателей будет заблокировано в их бизнесе. Те, кто добивается успеха, могут стать публичными или передать свое богатство следующему поколению.

Предприниматели — особая порода.У многих есть видение или единственная идея, которые движут их стремлением к успеху. Другие обладают уникальными навыками или талантами, которые выделяют их среди конкурентов. Они независимы, целеустремленны и смелы.

Сосредоточенные на своем бизнесе, предприниматели чаще всего игнорируют или откладывают свое личное финансовое планирование. В этом посте я хотел бы обсудить несколько практических шагов, которым владельцы бизнеса могут следовать, чтобы составить свой успешный финансовый план.

Найдите баланс между бизнесом и личными целями

Первым и наиболее важным шагом в процессе личного финансового планирования является постановка краткосрочных и долгосрочных финансовых целей.Во многих случаях бизнес-цели могут противоречить личным финансовым целям и противоречить им. Бизнес-цели по выходу на новый рынок или покупке нового завода могут негативно повлиять на ваши личные цели, такие как накопление средств на пенсию или образование для ваших детей в колледже. Правильный баланс между бизнесом и личными целями — ключ к их достижению. Приоритет одного над другим может повредить вашему долгосрочному финансовому успеху.

Изучите различные варианты финансирования

Каждая новая бизнес-идея требует капитала для начала.Успех предприятия зависит от способности владельца обеспечить финансирование. Иногда финансирование поступает из личных сбережений или продажи недвижимости. В других случаях владельцу необходимо искать внешнее финансирование в своем кругу общения или даже обращаться в финансовое учреждение. Внешнее финансирование может быть в форме кредита или доли в капитале.

Как заемное, так и долевое финансирование сопряжено с внутренними затратами. Стоимость может варьироваться в зависимости от размера компании, отрасли, истории, экономических условий и т. Д.Одним из основных преимуществ долгового финансирования является то, что проценты по кредиту не облагаются налогом. С другой стороны, долевое финансирование может дать большую гибкость.

Еще один отличный способ финансирования вашей идеи — это ваши клиенты. Действительно, ваши клиенты — один из лучших и недорогих источников финансирования. Если вашим клиентам понравится ваш продукт, они будут готовы предоставить вам предоплату, подписаться на вашу платформу или рассмотреть возможность обмена продуктом / услугой.

В любом случае, предприниматели должны стремиться минимизировать общую стоимость капитала своего бизнеса, исследуя несколько каналов финансирования.

Контрольные расходы

Даже лучшая идея может потерпеть неудачу, если не принесет прибыли. Проще говоря, выручка компании должна быть выше ее расходов. Многие предприятия терпят неудачу, потому что компания не может генерировать достаточно доходов, чтобы покрыть все расходы. Очевидно, что первым ответом будет увеличение доходов. Однако многие успешные компании известны своей ориентацией на контроль затрат. Владельцы бизнеса должны нести ответственность за свои расходы. Они должны отслеживать и анализировать вашу стоимость.Владельцы должны искать операционные недостатки и дублирование, компенсацию на основе результатов, экономию за счет масштаба и способы повышения производительности.

Управление ликвидностью

Компаниям нужны деньги для поддержания стабильного роста. Неудивительно, что известный инвестор Warrant Buffet предпочитает вкладывать средства в компании, генерирующие значительные денежные потоки. Способность получать денежные средства от своей деятельности будет определять способность компании платить своим сотрудникам, кредиторам и поставщикам.Построение дисциплинированной системы управления дебиторской и кредиторской задолженностью и поддержание денежного буфера на случай чрезвычайных ситуаций — ключи к эффективному управлению денежными потоками.

Управляйте своими налогами

Подача и уплата налогов — долгий и болезненный процесс. Налоговое право очень сложное. Многие скрытые угрозы могут вызвать для вас налоговые события. Также есть много возможностей сэкономить на налогах. Часто ваш налоговый счет зависит от юридического статуса вашей компании. Правила налогообложения индивидуальных предпринимателей отличаются от правил налогообложения корпораций.Поговорите с бухгалтером или налоговым юристом, чтобы узнать, какой правовой статус лучше всего подходит для вас. Чтобы избежать упущенных возможностей и ошибок в последнюю минуту, вы должны подготовиться к процессу подачи документов заранее. Начни рано. Ведите точный учет всех своих расходов. Отслеживайте все даты подачи налоговой декларации. Не забудьте оплатить все федеральные налоги и налоги штата, социальное обеспечение, Medicare, местные разрешения и сборы. Рассмотрите возможность использования профессионального бухгалтерского программного обеспечения и работы с CPA.

Управляйте риском

Риск бывает всех форм и форм — бизнес-риск, операционный риск, финансовый риск, риск потери трудоспособности и так далее.Управление рисками из разных источников — обязательный навык для любого успешного владельца бизнеса и руководителя . Внешние угрозы могут создать серьезные препятствия для прибыльности и расширения, но при успешном управлении могут создать существенные возможности для долгосрочного роста.

Бизнес-угрозы могут исходить от новых конкурентов, новых технологий, изменений потребительского спроса, новых нормативных требований и т. Д. Владельцы бизнеса должны быть в курсе этих изменений и часто даже способствовать их реализации.

Операционный риск влияет на способность компании обслуживать своих клиентов.

Финансовый риск может исходить от процентных ставок, нестабильности фондовых рынков и нехватки ликвидности. Макроэкономические факторы могут повлиять на способность ваших клиентов выплатить свои долги. Наличие надежной финансовой стратегии, создание резервов и управление денежными средствами позволят бизнесу противостоять неожиданным финансовым потрясениям.

Краткосрочная или долгосрочная нетрудоспособность не позволяет владельцам и ключевым сотрудникам выполнять свои обязанности.Травмы и болезни ключевого персонала могут серьезно навредить любому бизнесу. Длительная инвалидность может ограничивать способность владельцев зарабатывать на жизнь, содержать свои семьи и развивать свой бизнес. Страхование по инвалидности может помочь преодолеть финансовый разрыв в период выздоровления. Более того, наличие плана действий на случай чрезвычайных ситуаций может спасти ваш бизнес во время чрезвычайных ситуаций и непредвиденных обстоятельств.

Составьте пенсионный план

Пенсионный план компании — отличный способ сэкономить деньги в долгосрочной перспективе.Взносы в пенсионный план могут снизить текущие налоги и повысить лояльность сотрудников.

Пока альтернатив мало — 401к, SEP IRA и SIMPLE IRA. Я большой сторонник 401k планов. Хотя их создание и запуск немного дороже, они обеспечивают самые высокие выплаты по взносам по сравнению со всеми другими вариантами.

Максимальный взнос работника на 2016 год составляет 18 000 долларов США. Работодатель может получить до 35 000 долларов США на общую сумму 53 000 долларов США. Лица старше 50 могут добавить дополнительный взнос в размере 6000 долларов США, что в сумме составит 59 000 долларов США в год.

Частные предприниматели также могут воспользоваться этой возможностью, установив индивидуальный план 401k. Более того, они могут внести до 53 000 долларов США, 18 000 долларов США как сотрудник вашей компании и 35 000 долларов США как работодатель.

Создание сети безопасности

Создание сети безопасности — важный шаг к защите вашего состояния. Многие владельцы бизнеса держат значительную часть своих активов, связанных с их личным бизнесом. Делая это, они подвергают себя сосредоточенному риску в одной компании или отрасли.Любые экономические события, которые могут отрицательно повлиять на этот конкретный сектор, также могут нанести ущерб их личному благосостоянию.

Лучший способ создать надежную систему безопасности — это диверсификация активов. Владельцы могут значительно снизить общий риск своего портфеля при инвестировании в широкий и некоррелированный диапазон активов, секторов и регионов.

Начало вашего имущественного планирования

Имущественное планирование — это процесс организации продажи ваших активов после вашего ухода.В нем также участвуют члены вашей семьи, другие люди и благотворительные организации. Планирование недвижимости начинается с создания семейного фонда и личного волеизъявления, а также может повлиять на финансовое, налоговое, медицинское и бизнес-планирование. Кроме того, вы можете использовать имущественное планирование, чтобы устранить неопределенность при администрировании завещания и максимизировать стоимость наследственного имущества за счет снижения налогов и других расходов. Конечная цель планирования недвижимости может определяться вашими конкретными целями и может быть как простой, так и сложной, в зависимости от ваших потребностей.

План преемственности бизнеса

Успешный бизнес может повлиять на различные стороны, такие как собственники, сотрудники, подрядчики, продавцы, клиенты, арендодатели и поставщики. Таким образом, создание плана преемственности бизнеса обеспечит соблюдение интересов всех сторон в том случае, если вы решите прекратить свой бизнес или передать его другому лицу. Более того, надежный план решит многочисленные налоговые и финансовые вопросы, которые возникнут в результате наследования.Сложность плана преемственности будет зависеть от размера, отрасли и юридического статуса вашего бизнеса.

  • Пошаговое руководство по планированию досрочного исполнения опционов на акции — 29 января 2021 г.
  • Лимиты взносов TSP 2021 — 14 января 2021 г.
  • Лимиты взносов IRA 2021 — 14 января 2021 г.
  • Новогодние финансовые решения на 2021 г. — 7 января 2021 г.
  • 401 тыс. Лимитов взносов 2021 г. — 7 января 2021 г.
  • Ограничения взносов IRA Roth 2021 г. — 7 января 2021 г.
  • 10 практических способов погашения долга до выхода на пенсию — 2 декабря 2020 г.
  • Руководство по пониманию вашей работы предложение с опционами на акции — 28 октября 2020 г.
  • Экономия на налогах на 2020 г. — 13 октября 2020 г.
  • Преимущества и недостатки покупки индексированного универсального страхования жизни — 6 октября 2020 г.
Просмотреть все публикации

Стратегия финансового бизнеса: 5 основ

09 Апр Стратегия финансового бизнеса: 5 основ

Независимо от того, являетесь ли вы опытным профессионалом в бизнесе или новым владельцем малого бизнеса, успешная финансовая бизнес-стратегия является ключом к успешному бизнесу.Итак, когда вы садитесь размышлять о прошедшем году на собрании вашей большой компании или когда вы разрабатываете свой первый бизнес-подход, подумайте о силе своей финансовой бизнес-стратегии.

По мере того, как вы просматриваете свою деловую повестку, у нас есть несколько советов, которыми мы хотели бы поделиться.

5 основ успешной стратегии финансового бизнеса

За последние несколько лет Two Roads работал с множеством компаний, и во время нашего взаимодействия мы заметили, что все компании с наиболее успешными финансовыми бизнес-стратегиями включают эти пять основных фундаментальных шагов в свою стратегию.

1. Получите некоторую перспективу

Первый шаг к созданию успешной финансовой бизнес-стратегии — выйти из офиса и получить определенную перспективу.

Так что возьмите чашку кофе, покатайтесь или погуляйте с собакой и подумайте над ответами на эти вопросы:

  • Какова моя главная цель?
  • Где я сейчас?
  • Где я хочу быть?
  • Как мне добраться?

Оценив, где находится ваша компания сейчас и где вы хотели бы быть в будущем, вы можете начать разрабатывать план игры и ставить достижимые цели, которые помогут вам достичь вашей общей цели.

2. Разработайте план игры

Эффективный план игры, пожалуй, самая важная часть успешной стратегии финансового бизнеса. Ваш план игры разрабатывается с учетом того, где вы находитесь и где вы хотите быть, поскольку он связан с вашей общей целью. Он должен быть разработан с учетом конкретных шагов или задач и послужит руководством, которое поможет вам достичь ваших целей.

Например, если вы хотите увеличить свой доход, может оказаться полезным наличие плана игры, который фокусируется на уменьшении убытков, предполагаемых продажах или привлечении новых клиентов.

После того, как вы решили, как вы хотите сократить потери (общение с клиентами), увеличить продажи (продвигать специальное предложение) или привлечь новых клиентов (кампания в социальных сетях), вы готовы приступить к установке некоторых краткосрочных целей.

Две дороги Совет: Звучит просто, но регулярные разговоры с вашими клиентами помогут снизить потери. Нового клиента легко «продать», но, когда он появится, забыть о нем. Продолжайте задавать вопросы о том, как вы можете улучшить их и лучше обслуживать их.

3. Ставьте достижимые цели

Цели — важный аспект эффективного плана игры, потому что они обеспечивают мотивацию, необходимую для достижения вашей общей цели. Однако будьте осторожны при постановке целей.

Несмотря на то, что вы хотите добиться большего, невыполнимая цель может привести вас в уныние.

Например, если вы хотите увеличить годовой доход своей компании на 25%, это отличная цель! Но может быть неразумно ожидать этого, ставя цель ежемесячно увеличивать продажи на 25%, особенно если в течение года ваш бизнес естественным образом идет на убыль.

Вместо этого постановка нескольких более мелких целей (например, увеличение продаж на 10%, снижение потерь на 10% и увеличение числа новых клиентов на 5%) было бы гораздо менее трудным (и гораздо более достижимым!).

4. Пересмотрите свой план игры

Чтобы сделать финансовую стратегию вашего бизнеса наиболее успешной, регулярно отслеживайте прогресс вашей компании и сравнивайте его с вашей общей целью.

По мере того, как вы пересматриваете цели, которые вы достигли, но еще не достигли, начните переоценивать свой план игры, задав следующие вопросы:

  • Какие цели я преследую?
  • Как я встречаюсь с ними и насколько хорошо это работает?
  • Доволен ли я этими результатами или могу лучше?
  • Каких целей я еще не достиг?
  • Нужно ли мне корректировать свой план игры, чтобы соответствовать им?

Мы считаем, что ежемесячное отслеживание является наиболее полезным для успешной стратегии финансового бизнеса, поскольку оно дает вам точное представление о том, насколько хорошо работает ваш план игры.

Как минимум, вам следует просматривать свои финансовые отчеты, в первую очередь отчет о прибылях и убытках и баланс, каждые три-шесть месяцев. Сравните отчеты с предыдущими месяцами и обратите внимание на тенденции, особенно касающиеся доходов, расходов и общей долговой нагрузки.

5. Сохраняйте чистую финансовую отчетность

При реализации новой финансовой бизнес-стратегии критически важно вести чистую и актуальную финансовую отчетность.

Мы знаем, что это может показаться ошеломляющим, и это признак того, что, возможно, пришло время передать вашу бухгалтерию на аутсорсинг.Вот еще несколько характерных признаков.

Рассмотрите возможность использования этих трех финансовых отчетов для сравнения и отслеживания прогресса вашей компании:

  • Отчет о движении денежных средств: Сколько денег вам нужно сейчас и в будущем для улучшения финансовой стратегии вашего бизнеса? Откуда эти деньги? Что должно произойти, чтобы оно стало доступным?
  • Отчет о прибылях и убытках: включает постоянные и переменные расходы, прогнозы продаж и маржу
  • Баланс: включает активы и обязательства вашей компании

Чтобы получить дополнительную помощь по обновлению финансовой отчетности вашего предприятия, ознакомьтесь с нашим практическим руководством.

У каждого хорошего бизнеса есть успешная финансовая бизнес-стратегия; вот что делает их «хорошими» предприятиями.

В Two Roads мы понимаем, что реализация стратегии финансового бизнеса может быть сложной задачей… но это не обязательно!

Мы можем работать вместе с вами, пока вы разрабатываете план игры и ставим цели для развития вашего бизнеса. Мы будем отслеживать ваши успехи и предоставлять ежемесячные отчеты, чтобы вы могли подробно ознакомиться с тем, как ваша новая финансовая стратегия бизнеса достигает вашей общей цели и влияет на вашу компанию.

Мы также предлагаем широкий спектр других услуг в дополнение к финансовой отчетности, упомянутой ранее. Для получения дополнительной информации о том, как мы можем помочь вам реализовать новую финансовую бизнес-стратегию или сделать вашу стратегию более эффективной, свяжитесь с нами по телефону 865-212-0063.

Понравилась статья? Вот еще три, которые могут вам пригодиться:

Объяснение бухгалтерского учета для менеджеров стоматологической практики
Почему QuickBooks не соответствует моему банковскому счету?
3 вещи, которые обязательно нужно учитывать при найме бухгалтера

Эта статья была первоначально опубликована 7 июля 2015 г. и с тех пор обновлялась.

Важность финансовой стратегии — Pacific Crest Group

Цели важны для любого бизнеса, и особенно это касается финансов компании. Для достижения этих целей вам нужна финансовая стратегия, которая выстраивает дорожную карту для их достижения как в краткосрочной, так и в долгосрочной перспективе. Он помогает вам разработать видение успеха вашей компании и становится набором принципов контроля, в соответствии с которыми компания работает.

Финансовая стратегия — это личный документ.Он отражает уникальный деловой климат, в котором вы работаете, и положение вашей компании на рынке. Каждая компания пытается занять свою нишу, и ваша финансовая стратегия отражает этот факт. При разработке финансовой стратегии необходимо обсудить несколько важных вопросов:

Зачем нужна финансовая стратегия?
По своей сути бизнес-стратегия — это действительно финансовая стратегия. Активы, денежные потоки и обязательства вашей компании участвуют практически в каждом бизнес-решении.Бизнес-стратегия должна проверять текущий доход от бизнеса, необходимость внешнего финансирования, график того, когда финансирование может быть получено, текущее состояние денежного потока и налоги, уплачиваемые ежегодно. Ваши цели финансирования и то, как они соотносятся с вашей миссией, являются ключевыми при разработке бизнес-стратегии. Другими словами, может быть сложно создать бизнес-стратегию без финансовой стратегии.

Обязательно посмотрите:

  • Текущее финансовое положение
  • Каковы основные риски для текущего финансового положения вашей компании?
  • Вам нужно финансирование для финансирования расширения или операций?
  • Каковы ваши цели дохода на следующие три-пять лет?
  • Какие источники вы ищете для увеличения дохода?
  • Нужны ли новые отношения для достижения этих целей?
  • Вам нужно нанять определенные навыки для достижения финансовых целей?
  • Как лучше всего сбалансировать расходы и сбережения?

Где финансы вписываются в вашу бизнес-стратегию?
Разрабатывая цели и задачи вашей компании, вы должны понимать, где в головоломку вписываются финансы.У быстрорастущего стартапа с венчурным финансированием совсем другие финансовые потребности, чем у хорошо зарекомендовавшей себя организации. Независимо от ваших финансовых целей, вам необходимо иметь четкое представление о финансовом состоянии вашей компании. Это даст вам четкое представление о том, где стоит ваша компания и куда она может пойти. Политика в отношении отпусков, недвижимость, пенсионная политика и другие аспекты деловой политики и решений интегрированы в финансы компании. Они отражают ценности компании и должны быть интегрированы в любую бизнес-стратегию.

Какую роль играет финансовый отдел?
Финансы обрабатываются по-разному при разработке бизнес-стратегии. Некоторые компании передают финансовые полномочия различным департаментам. Это формирует политику и цели. Другие будут запрашивать информацию от различных отделов, и финансовый отдел будет использовать эту информацию для формирования процесса финансового планирования. Обе модели могут работать. Различные личности и навыки внутри организации также будут определять роль финансового отдела в разработке стратегии компании.Независимо от того, как разворачивается процесс, цели и задачи одинаковы. Ваша компания должна управлять своими финансами таким образом, чтобы сделать компанию успешной и помочь ей в достижении ключевых целей и задач.

Каковы ваши бизнес-цели с финансовой стратегией?
Хотите продавать больше товаров? Вам нужно повысить узнаваемость вашего бренда? Возможно, вашей компании необходимо улучшить свою деятельность и логистику. Все это ценные и важные бизнес-цели, связанные с финансами.При разработке финансовой стратегии вам необходимо определить, какие расходы и ожидаемые доходы связаны с конкретной бизнес-целью. Это поможет вашей компании определить, является ли что-то ценным в качестве бизнес-цели.

Как стратегия сочетается с вашим бизнес-планом?
Финансовый стратегический план реализует и управляет стратегическим направлением деятельности организации и обычно составляется для долгосрочных целей. Часто это длится от трех до пяти лет. С другой стороны, бизнес-план обычно разрабатывается для открытия бизнеса или получения финансирования.Финансовая стратегия может существовать в рамках бизнес-плана. Их можно использовать вместе, но они играют очень разные роли в организации.

Кто должен участвовать в процессе планирования?
Размер организации определяет, кто участвует в разработке финансовой стратегии вашей компании. У небольшой компании может быть владелец, бухгалтер и сторонняя CPA-фирма. В более крупной организации может быть высшее руководство, главный финансовый директор и внешний финансовый советник.Если кредитование является частью плана, вы можете поговорить с банком или финансовой компанией. Лучше всего, чтобы в процессе планирования за столом сидели лица, принимающие важные решения.

Как мне начать писать финансовую стратегию?
Во-первых, определите, где сейчас находится ваш бизнес. Вам следует проанализировать существующие ресурсы и возможности, а также риски, с которыми сталкивается ваша компания. Вам необходимо провести анализ денежных потоков. Затем вы можете установить ключевые финансовые цели на следующие два, три или пять лет.В конце концов, вам нужны все, кто участвует в процессе принятия финансовых решений, включая ваш отдел маркетинга, отделы продаж и партнеров. Попросите их описать текущую ситуацию и предоставить подробные отчеты. Это командный проект.

5 финансовых стратегий, которые ваш малый бизнес должен использовать для долгосрочного успеха

Для того, чтобы любой бизнес выжил в этой конкурентной среде, должна существовать постоянная потребность в разработке стратегии и переоснащении. Многие малые предприятия часто делают ошибку, создавая стратегию, но никогда не разрабатывают ее или даже не разрабатывают вообще.Хотя это может показаться не столь необходимым, общая бизнес-стратегия является ключом к любому долгосрочному росту и успеху.

Однако вместо того, чтобы позволять ему стагнировать, необходимо проводить постоянные измерения и оценку, чтобы гарантировать, что цели достигаются и бизнес растет должным образом. Барри Глассман, сотрудник Forbes, в своей недавней статье изложил некоторые из ключевых финансовых стратегий, необходимых для роста малого бизнеса.

1. Аутсорсинг как конкурентное преимущество

В целом аутсорсинг может показаться не очень привлекательной ситуацией.В конце концов, может показаться даже более сложным нанимать подрядчиков, чем иметь штатных сотрудников, поскольку возникнет необходимость в составлении трудовых договоров и других соображениях.

Однако важно учитывать, на каком этапе находится ваш бизнес и каковы его насущные потребности. Вначале, когда протоколы и операции устанавливаются, легче иметь подрядчиков, чем сотрудников.

Они могут помочь усовершенствовать процессы и лучше подготовлены к тому, чтобы справиться с проблемами роста, проявив немного больше терпения.Это также намного дешевле, чем наличие сотрудников и связанных с ними льгот — это будет справедливо даже после того, как бизнес будет основан.

Общее практическое правило для разных отраслей состоит в том, что три подрядчика могут выполнять работу одного штатного сотрудника, а у трех разных людей может быть больше талантов, чем у одного человека. Хотя это действительно может быть мерой экономии, в этом сценарии также важно учитывать альтернативные издержки. Сотрудники, занятые полный рабочий день, обычно будут более стабильными, и текучесть кадров может быть меньше.

2. Экономичное и среднее — действительно жизнеспособная стратегия

Многие компании придерживаются идеи, что перед запуском все должно быть идеально, даже если для этого потребуются годы разработки и экстравагантные офисы. Однако это далеко не так. «Экономичный стартап» Эрика Райса, вероятно, следует включить в список для чтения для всех, кто заинтересован в владении и ведении малого бизнеса.

Как объясняет Глассман в своей статье, идея книги проста.Вместо того, чтобы придерживаться представлений о предполагаемом совершенстве перед запуском бизнеса, начните с элементарной формы.

Когда у вас будет базовая концепция, используйте ее как стартовую доску для бизнеса и предложите обратную связь. Это также поможет оценить интерес к продукту или услуге и позволит внедрять больше инноваций по всем направлениям.

3. Разделите личные и бизнес-счета — навсегда.

Соблазн смешать бизнес и личные счета часто бывает сильным, особенно вначале.В некоторой степени это естественный инстинкт, имеет смысл только то, что вы вложите свои ресурсы, чтобы добиться успеха в своем бизнесе. А если при этом стираются границы между личным и бизнесом, то в этом нет никакого вреда, верно? К сожалению, внедрение подобной практики на раннем этапе пагубно скажется на долгосрочной жизнеспособности вашего бизнеса.

Вложение дополнительных личных ресурсов только истощит ваш бизнес, и это будет означать, что ваш бизнес не сможет работать без ваших собственных ресурсов.Если это так, возможно, пришло время изучить финансовые операции, и бизнес должен пройти глубокую и тщательную оценку на предмет устойчивости.

4. Автоматизация бухгалтерского учета

Хотя в бизнесе всегда должны быть «человеческие» аспекты, необходимо соблюдать тщательный баланс между автоматизацией и человеческим аспектом. Бухгалтерский учет — это один из процессов, который выигрывает от автоматизации, поскольку он в значительной степени снижает вероятность человеческой ошибки.

Например, бухгалтерское программное обеспечение, такое как QuickBooks и Peachtree, представляет собой системы, которые малые предприятия могут легко внедрить и изучить. Их интуитивно понятный и удобный интерфейс упрощает обучение даже не бухгалтеров.

Более того, эти системы могут создавать отчеты, которые дадут ключевую информацию о ваших бизнес-операциях, которые будут напрямую использоваться в будущей стратегии — и ваши бухгалтеры будут вам благодарны.

5. Получите CPA, чтобы заполнить то, чего вы не знаете.

Никто не ожидает, что владельцы бизнеса будут экспертами во всем, особенно когда речь идет о мельчайших финансовых деталях. Для многих владельцев малого бизнеса настоящий талант заключается в продвижении инноваций в продуктах и ​​/ или услугах или управлении общей картиной, а не в мелких деталях.

Попытка взять на себя бизнес-операции в незнакомых областях, скорее всего, приведет к множеству ошибок и неэффективности. Вместо этого используйте аутсорсинг по мере необходимости — лучший способ опередить бухгалтерский учет и финансы — это получить CPA, чтобы заполнить пробелы и решить финансовые проблемы по мере необходимости.Полагайтесь на их опыт, а не пытайтесь делать все самостоятельно — это дает вам больше времени для работы над теми аспектами бизнеса, на которые ваше внимание требуется больше всего.

Разработка финансовой стратегии, направленной на удовлетворение краткосрочных потребностей бизнеса при сохранении долгосрочных целей для достижения успеха, часто может показаться сложным процессом. Чтобы узнать больше о построении надежных финансовых стратегий для достижения успеха, свяжитесь с нами.

(PDF) Финансовые стратегии компании

Возникает

структура для финансирования активов.

Подводя итог рассмотрению стратегий финансирования деятельности

компаний, следует отметить, что:

— агрессивная стратегия с привлечением внешнего капитала на пороге потери финансовой

ликвидности, тем самым принимая высокий уровень финансового риска ,

— консервативная стратегия отдает предпочтение внутренним источникам финансирования, принимая более низкую доходность

на собственный капитал, но обеспечивая долгосрочную финансовую ликвидность,

— умеренная стратегия связана с диверсификацией источников финансирования и

оптимизацией уровня долга , ограничивая риск неплатежеспособности.

Представленные стратегии финансирования активов различаются размером краткосрочного

внешнего капитала, который появляется в каждой из этих стратегий. Доминирующий подход

среди исследователей из предметной области состоит в том, что доминирующей стратегией

финансирования активов является умеренная стратегия. Это не исключает использования двух оставшихся

стратегий финансирования активов. Следует иметь в виду, что выбор

той или иной финансовой стратегии зависит от ряда факторов и текущего состояния компании

.

Источники

1. Ансофф И., Стратегия совершения. 1965.

2. Бень В., Zarządzanie finansami przedsiębiorstwa, Difin, Warszawa 1999.

3. Каландро Дж. Мл., Флинн Р., О финансовой стратегии, Серия Business Strategy, Vol. 8 № 6, 2007.

4. Чендлер А.Д. Стратегия и структура. The MIT Press, Cambridge, 1962.

5. Худзицкий М., Zarządzanie kapitałem obrotowym, [w:] M. Chudzicki, D. Wielgórka,

Zarządzanie finansami przedsiębiorstwa, Wyd.PCz, Częstochowa, 2009.

6. Duraj J., Podstawy ekonomiki przedsiębiorstwa, PWE, Warszawa 2000.

7. Грегорчик С., Огонек К., Rola projektów we wdrażaniu Strategii, [w: M.] . Sońta —

Drączkowska, Strategiczne zarządzanie projektami, Bizarre, Warszawa 2009.

8. Grabowska M., Nowicka — Skowron M., Analiza zmiennychterminujcych finansowe

Стратегия стратегического развития:

Стратегия стратегии. wartości przedsiębiorstwa, красный.E. Urbańczyk, Szczecin 2007.

9. Griffin RW, Podstawy zarządzania organizationacjami, PWN, Warszawa 2005.

10. Hax AC, Пересмотр концепции стратегии и процесса ее формулирования, Planning

Review, май — июнь, 1990.

11. Janasz K., Finansowanie przedsięwzięć inwestycyjnych w przedsiębiorstwie, [w:] K. Janasz, W.

Janasz, J. Wiśniewska: Zarządzan Difie kapitałem w przedsiębior, 12.Карпус П., Miejsce finansów w startegii przedsiębiorstw [w:] red. P. Karpuś, J. Węcławski,

Rozwój rynku finansowego w Polsce, Wyd. UMCS, Lublin 2001.

13. Колай М.К., Управление кризисами оборотного капитала: системный динамический подход, менеджмент

Decision Vol. 29 № 5, 1991.

14. Komorowski J., Planowanie finansowe w przedsiębiorstwie, ODDK, Gdańsk 2001.

15. Лукасик Г., Polityka pozyskiwania kapitału przez przedsiębiorstwa fin w przedsiębiorstwa.AE Katowice, 1998.

16. Marchesnay M., Zarządzanie strategyzne, Poltext, Warszawa 1994.

17. Mesjasz A., Ekologyka a Strategia przedsiębiorstwa w:] Finansowe i logistyczne przedsiębiorstwa w:] Finansowe i logistyczne przedsiębiorstwa,

funk. A. Zachorowska, Cz.1 Wyd.WZPCzęst., Częstochowa

2004.

18. Минцберг Х. Падение и подъем стратегического планирования. Harvard Business Review Vol. 72,

1994.

9 точек финансовых данных, которые определяют бизнес-стратегию

Текущее и прошлое финансовое благополучие компании является ключевым показателем ее долгосрочного потенциала роста.Отсюда следует, что правильный современный бизнес-анализ опирается на различные наборы точек финансовых данных и соотношений. Кроме того, точечный анализ финансовых данных имеет решающее значение для стратегического планирования, которое на заключительной стадии связано с распределением ресурсов, ограниченными финансовыми реалиями бизнеса. Таким образом, финансовое положение, цели, результаты и ресурсы компании являются неотъемлемой частью процессов стратегического планирования, реализации и мониторинга эффективности.

Разработка бизнес-стратегии

Чтобы сформулировать долгосрочную стратегию, бизнес может стремиться к одному из ряда конкурентных рыночных преимуществ.Например, вы можете обнаружить, что ваш бизнес может продвигаться к лидерству с низкими издержками, дифференциации, целенаправленной низкой стоимости (нишевые рынки) или другим подобным рыночным отличиям. Конечно, помимо финансовых факторов, в анализ должны быть включены удовлетворенность клиентов, обучение и развитие персонала, внутренние бизнес-процессы и другие основные факторы. Но здесь мы рассмотрим финансовых точек данных, которые являются ключевыми для формулирования жизнеспособной бизнес-стратегии.

Работа с обычно используемой карточкой сбалансированных показателей (BSC) в качестве инструмента для мониторинга и управления выполнением вашей бизнес-стратегии помогает согласовать выбранную стратегию с ожиданиями производительности. Это также облегчает преобразование стратегических планов в конкретные цели и дальнейшие действия в операционные директивы, которые в конечном итоге могут продвинуть бизнес к финансовым целям.

Роль финансов в бизнес-стратегии

Финансовые показатели — важные инструменты для измерения эффективности бизнеса.Ваш BSC поддерживает вашу уверенность в финансовой информации при установлении стратегических финансовых целей, которые скоординированы и эффективно интегрированы в системы операционного и финансового управления вашей компании. Финансовые показатели используются для сравнительного анализа и постановки целей в управлении активами, управлении рисками, оптимизации налогов и финансовых решениях, среди многих других областей принятия стратегических решений бизнес-лидером. Вот некоторые первичные данные, которые необходимо включить в процессы разработки бизнес-стратегии:

1.Доступные чистые денежные средства

Чистые денежные средства — это показатель финансовой пригодности бизнеса. Он указывает на уровень эффективности, с которым компания использует свои финансовые ресурсы для получения дополнительных денежных средств для новых инвестиций. Это сумма денежных средств, доступная после вычета инвестиций и увеличения оборотного капитала из операционного денежного потока компании. Компании могут использовать эту метрику при планировании крупных капитальных затрат или продвижения текущих проектов.

2.Рост выручки

Количество, сроки и качество ваших доходов определяют потенциальный уровень долгосрочного успеха вашего бизнеса, что является фундаментальной проблемой в стратегическом планировании. При расчете роста доходов вычитается доход за последний период из доходов текущего периода, а затем полученный результат делится на общую сумму доходов за последний период. (Единовременные доходы не включены, поскольку они искажают этот анализ). (Примечание относительно концентрации доходов: ваш процент от общих доходов, поступающих от одного клиента, не должен превышать 10 процентов от ваших общих доходов.)

3. Показатели рентабельности

Этот коэффициент является одним из показателей операционной эффективности вашей компании. Он также указывает на области, требующие корректирующих действий. И он измеряет отношения между прибылью и продажами, совокупными активами и чистой стоимостью. Бизнес должен установить цели для своего коэффициента рентабельности, когда необходимо спланировать повышение эффективности операций и улучшение деятельности в цепочке создания стоимости.

4. Прибыль

Наличие стабильной маржи валовой прибыли позволяет вашей компании компенсировать негативное влияние на стоимость проданных товаров или на прибыль без риска неспособности оплачивать текущие расходы.Маржа вашей операционной прибыли определяет способность вашей компании получать прибыль независимо от того, как ваш бизнес финансирует свою деятельность, будь то за счет собственного капитала или заемных средств. Маржа чистой прибыли измеряет оставшуюся прибыль, которую можно реинвестировать в вашу компанию или распределить среди акционеров в качестве дивидендов.

5. Экономическая добавленная стоимость

Это вклад в чистую прибыль, но он зависит от корректировки риска. Это помогает своевременно принимать решения о расширении вашего бизнеса для увеличения его экономической ценности.И он подчеркивает необходимые корректирующие действия в областях, которые уменьшают его ценность. Он рассчитывается путем вычитания стоимости оборотного капитала вашего бизнеса из его чистой прибыли. Цели вашего бизнеса по добавлению экономической стоимости используются для оценки его вклада в стоимость и для улучшения вашего процесса распределения ресурсов.

6. Индексы роста

Индексы роста — это оценка роста продаж и доли рынка вашей компании. Они указывают на финансовую приемлемость компромиссов, сделанных для роста, с точки зрения снижения рентабельности, рентабельности инвестиций и денежного потока.Как правило, рост истощает денежные средства и резервные заемные средства. Для поддержания достаточного количества денежных средств и сокращения заимствований может потребоваться агрессивное управление активами. Ваш бизнес должен установить стратегические цели для улучшения своего индекса роста, если темпы роста ниже нормальных для вашей отрасли или если ваш операционный рычаг очень высок.

7. Операционная эффективность

Это показатель того, насколько эффективно используются ресурсы вашего бизнеса. Низкая операционная эффективность приводит к снижению прибыли и слабому росту.Сферы, включенные в эту оценку, включают оборачиваемость дебиторской задолженности, которая измеряет ваш уровень эффективности в управлении кредитными счетами клиентов с вами. Другой пример — оборачиваемость запасов, которая является мерой вашей эффективности в управлении запасами на основе уровней продаж.

8. Ликвидность

Анализ ликвидности проверяет способность вашей компании генерировать достаточно денежных средств для оплаты всех своих денежных расходов. Рост прибыли или выручки, независимо от суммы, не может компенсировать недостаточную ликвидность.Расчет коэффициента текущей ликвидности, при котором текущие активы делятся на текущие обязательства, измеряет способность вашего бизнеса покрывать краткосрочные обязательства наличными и оборотными активами. Коэффициент меньше 1 указывает на то, что у предприятия недостаточно ликвидных ресурсов для выполнения таких обязательств. Значение выше 2 указывает на более подходящий уровень ликвидности. (Примечание: значение процентного покрытия ниже 1,5 касается кредиторов.)

9. Эффективность капитала и платежеспособность

Инвесторы и кредиторы заинтересованы в эффективности капитала бизнеса.Эта цифра количественно определяет прибыль, которую деятельность вашей компании приносит вашим инвесторам. Рентабельность собственного капитала (ROE) делит чистую прибыль на собственный капитал). Соотношение вашего долга к собственному капиталу, отношение долга к собственному капиталу, показывает, насколько сильно ваша деятельность задействована, и не должно превышать отношения, приемлемого для вашего бизнеса.

Финансовый анализ для принятия стратегических решений

Ключевые точки финансовых данных используются в различных анализах.Результаты основных анализов, представленных ниже, представляют собой дополнительные точки данных, которые можно использовать в других анализах, перечисленных здесь, а также в других бизнес-анализах, не обсуждаемых здесь.

  • Внешний анализ — Этот анализ включает изучение тенденций вашего бизнеса, внешних возможностей, ресурсов и соответствующих основных компетенций.
  • Внутренний анализ — Этот вид оценки помогает понять уровень возможностей вашей компании для обновления технологий, более выгодных цен на продукты, инноваций, повышения ценности услуг, действий в отношении маржинальных продуктов, сокращения производственных и продажных затрат, увеличения доли рынка / насыщение, эффективное управление ростом и деятельность по цепочке добавленной стоимости, перенаправление на быстрорастущие сегменты рынка и инициативы по продвижению вашей рыночной позиции, например, в качестве лидера отрасли с низкими издержками.
  • Анализ цепочки создания стоимости — Этот анализ проясняет процесс создания стоимости в вашем бизнесе с помощью как основных, так и второстепенных действий. Это важный инструмент оценки затрат и сравнительного анализа для выделения основных затрат, компетенций, сильных сторон ресурсов, а также для определения областей, требующих улучшения, для оценки решений по реинжинирингу с целью увеличения экономического воздействия.
  • SWOT — Оценка сильных и слабых сторон, возможностей и угроз, этот внутренний и внешний анализ предоставляет информацию, которая помогает лицам, принимающим решения, устанавливать приоритеты и максимально использовать компетенции и другие возможности компании.Это помогает понять возможности использования внешних возможностей, исправления критических слабых мест и устранения существующих угроз.

Окончательное аналитическое применение точек данных

Финансовый анализ используется для создания тщательно продуманной основы для понимания того, насколько эффективность вашего бизнеса согласуется с соответствующими отраслевыми и внутренними эталонными показателями. Это относится к каждой точке финансовых данных, а также к общему финансовому состоянию вашего бизнеса.Следующие три базы для сравнения должны быть включены в окончательный анализ:

  1. Прошлое вашего бизнеса — Чтобы определить, улучшается или ухудшается финансовое положение вашего бизнеса, обычно достаточно обзора его финансовых показателей за последние три года. Однако вам следует расширить обзор и на более старые данные, если таковые имеются. Кроме того, изучение прошлого и настоящего финансового состояния вашей фирмы поможет вам определить тенденции в ее деятельности.Например, если вы заметите неуклонное снижение ликвидности, это может побудить вас внести необходимые изменения.
  2. Ваши основные конкуренты — Эти данные могут открывать глаза. Например, после того, как вы какое-то время были удовлетворены среднегодовым ростом дохода на 11%, обнаружение, что ваши конкуренты росли со скоростью 24 и 25 процентов, обнажило веские доказательства низкой эффективности вашего бизнеса.
  3. Ваши договорные соглашения — Управление ключевыми точками финансовых данных и коэффициентами в пределах заранее установленных лимитов может помочь заинтересованным третьим сторонам защитить свою долю в успехе вашего бизнеса.Например, инвесторы, кредиторы и крупные клиенты обычно требуют, чтобы были достигнуты определенные контрольные показатели финансовых показателей.

Сбалансированная система показателей подчеркивает финансовые результаты бизнеса как ключевой показатель его потенциала для будущего успеха. Он связывает производительность со стратегическими целями и предоставляет лицам, принимающим решения, информацию, необходимую для принятия взвешенных стратегических решений, а также для наиболее эффективного управления операциями.

10 финансовых стратегий для достижения ваших денежных целей

Постановка целей для ваших денег — это первый шаг в разработке надежного финансового плана.Независимо от того, надеетесь ли вы сэкономить и вложить достаточно средств для досрочного выхода на пенсию или просто хотите создать чрезвычайный фонд, правильная финансовая стратегия может укрепить ваши усилия в достижении этих целей. Если вам нужно направление, в котором тактика работает лучше всего, вот 10 способов повысить ваши шансы на достижение финансового успеха.

1. Начните с письменного плана

Наличие четкого плана для ваших целей поможет вам не сбиться с курса. При составлении плана не забудьте включить четыре вещи:

  • Конкретная цель или желаемый результат
  • Способ измерения вашего прогресса в достижении цели
  • Сроки достижения вашей цели
  • Конкретные шаги, которые необходимо предпринять, чтобы достичь своей цели

Последнее особенно важно.Обрисовывание каждого действия в процессе может избавить вас от догадок при достижении вашей цели. И не забудьте все это записать. Изложение вашего плана в письменной форме укрепит ваше стремление следовать ему.

2. Визуализируйте свои денежные цели

Визуализация может стать мощным инструментом для достижения ваших финансовых целей. Есть несколько способов включить визуализацию в вашу стратегию постановки целей.

Вы можете создать доску финансового визуализации с изображениями вещей, которые отражают вашу цель.Разработка мантры или медитации, которая подкрепляет вашу цель, — еще один мощный метод визуализации. Выберите конкретное и легко запоминающееся, чтобы вы могли повторять его про себя в течение дня.

3. Рассмотрите возможность сосредоточения в первую очередь на краткосрочных целях

Вы, вероятно, имеете в виду как краткосрочные, так и долгосрочные денежные цели, но приоритезация краткосрочных целей может дать вам импульс. Обычно они требуют меньше усилий, чтобы не перегореть.

Например, вы можете выбирать между началом инвестирования или выплатой последних нескольких тысяч долларов, которые вы задолжали по студенческой ссуде.Сосредоточение внимания на долге может означать, что ваши инвестиционные планы немного откладываются, но это компромисс, на который вы, возможно, готовы пойти, если готовы отказаться от этих кредитов навсегда.

4. Вкладывайте денежные цели в свой бюджет

Одно дело сказать, что вы хотите сэкономить определенную сумму денег или выплатить определенную сумму долга; другое — сделать это на самом деле. Построение бюджета, учитывающего ваши цели, а не сосредоточенного только на расходах, гарантирует, что вы будете постоянно ежемесячно вкладывать деньги в свои цели.

Попробуйте добавить отдельную категорию бюджета для экономии, если вы этого не сделали. Если у вас есть несколько целей по сбережению, вы можете разбить каждую на отдельную категорию. Назначение каждому доллару в вашем бюджете задачи не позволит ей ускользнуть.

5. Ставьте цели на автопилот

Automation — один из лучших инструментов для управления деньгами и выполнения вашего финансового плана. Например, если у вас запланированы автоматические переводы с текущего счета на сберегательный, вы можете наблюдать, как ваши деньги растут, не выполняя никаких сложных действий и не испытывая соблазна потратить их в другом месте.

Автоматизация также может быть полезна, если ваши цели включают погашение долга. Настройка автоматических платежей по кредитной карте каждые две недели может помочь вам сократить остаток, ограничивая при этом вероятность штрафов за просрочку платежа или отрицательных отметок в вашем кредитном отчете.

6. Кредитное плечо Свободные деньги

Пенсионные планы и медицинские сберегательные счета (HSA), спонсируемые работодателем, предлагают то, что может показаться невозможным: бесплатные деньги. Использование соответствующих взносов по этим типам планов — простой способ быстрее накопить сбережения и быстрее достичь своих денежных целей.

Если ваш работодатель предлагает их, убедитесь, что вы делаете взносы на спонсируемый пенсионный счет и в HSA. Затем проверьте, будет ли ваш работодатель соответствовать вашим взносам. Подумайте о повышении ставки отсрочки по выбору, чтобы вы получали полную ставку от работодателя.

7. Понимание ценности времени

Чем раньше вы начнете работать для достижения своих сбережений и инвестиционных целей, тем лучше. Например, лучше всего начинать откладывать деньги на пенсию, как только вы получите свою первую работу.Индивидуальный пенсионный счет может помочь вам приумножить свои сбережения с учетом налоговых льгот, независимо от того, предлагает ли ваш работодатель план или нет.

Второе лучшее время для достижения денежной цели — прямо сейчас. Чем дольше вы ждете, тем меньше вы можете заработать в виде сложных процентов.

8. Диверсификация

Диверсифицируя свой инвестиционный портфель, вы можете управлять рисками, не забывая при этом о своих целях. Это предотвращает отнесение слишком большой части вашего портфеля к определенному типу ценных бумаг и снижение потенциальной доходности с течением времени.

Вы можете применить тот же принцип к своим спасательным машинам. Храня средства на различных высокодоходных сберегательных счетах, компакт-дисках, счетах денежного рынка, счетах с льготным налогообложением и налогооблагаемых счетах, вы можете достичь различных норм прибыли с разной степенью риска.

9. Увеличение денежного потока

Еще одна финансовая стратегия для достижения ваших денежных целей — это увеличение суммы дохода, которую вы должны направить на них. Есть несколько способов сделать это: попросить повышения на вашей текущей работе, получить повышение по службе, работать неполный рабочий день или начать подработку.

Когда вы решите, как увеличить свой доход, подумайте, какой путь принесет наибольшую отдачу от инвестиций. Дополнительные 20 часов в неделю на неполный рабочий день в дополнение к вашей обычной 40-часовой работе, возможно, не стоит потраченного времени, если это лишь незначительно увеличивает ваш денежный поток.

10. Получите профессиональную финансовую консультацию

Иногда полезно взглянуть на ваши денежные цели со стороны. Если вы изо всех сил пытаетесь определить правильные стратегии и шаги для достижения своих целей, подумайте о том, чтобы поговорить с финансовым консультантом.

Консультант может помочь вам оценить ваше текущее финансовое состояние и поставить реалистичные цели в отношении имеющегося у вас времени и средств. И если вы когда-нибудь отклонитесь от курса, они могут помочь вам вернуться на правильный путь.

Советы по достижению финансовых целей
  • Ставить и достигать своих денежных целей не всегда легко. Но найти подходящего финансового консультанта не должно быть сложно. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам финансовых консультантов в вашем районе за 5 минут.Если вы готовы к сотрудничеству с местными консультантами, которые помогут вам в достижении ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
  • Калькуляторы
  • также могут быть полезным инструментом для создания финансового плана. Калькулятор выхода на пенсию, например, может помочь вам определить, приближаетесь ли вы к своей цели и сколько еще вам нужно сэкономить, чтобы достичь своей цели.

Фотография предоставлена: © iStock.com / William_Potter, © iStock.com / Geber86, © iStock.com / marchmeena29

Ребекка Лейк Ребекка Лейк — эксперт по пенсиям, инвестициям и планированию недвижимости, которая уже десять лет пишет о личных финансах.Ее опыт в финансовой нише также распространяется на покупку жилья, кредитные карты, банковское дело и малый бизнес. Она работала напрямую с несколькими крупными финансовыми и страховыми брендами, включая Citibank, Discover и AIG, и ее статьи были опубликованы в Интернете на сайтах U.S. News and World Report, CreditCards.com и Investopedia. Ребекка — выпускница Университета Южной Каролины, а также училась в Чарльстонском Южном университете в качестве аспиранта.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *