Финансовый план доходов и расходов: Личный финансовый план: примеры, инструкция по составлению – Как составить финансовый план бизнес проекта

Автор: | 10.02.2021

Как составить финансовый план семьи: советы экспертов — Рамблер/финансы

Москвичи часто спрашивают о том, как правильно спланировать свои расходы и не только научиться жить «от зарплаты до зарплаты», но и реализовать свои желания при ограниченных возможностях. Если вы столкнулись с такой ситуацией, то попробуйте начать вести финансовый план семьи и тщательнее подходить к планированию доходов и расходов.

Многие уверены, что финансовый план нужен для сокращения семейных трат. Но на самом деле он необходим для того, чтобы за те же деньги получить больше. Долгосрочное финансовое планирование не только позволяет делать реальные шаги навстречу своей мечте, но и быть готовым к непредвиденным обстоятельствам, способным повлиять на объем ваших доходов или расходов. Поэтому самая главная ошибка, которую многие допускают, пытаясь управлять своими финансами, это нежелание вести учет собственных доходов и расходов. Даже если вы не испытываете финансовых затруднений, планирование поможет понять и реализовать долгосрочные стратегические цели, а также просчитать возможности для увеличения доходов.

Итак, с чего начать? Во-первых, необходимо проанализировать свои доходы и расходы. При анализе доходов учитывайте не только заработную плату, но и другие источники постоянных или временных доходов: проценты по вкладам, доходы от собственности, акций, социальные пособия, налоговые вычеты и прочее. Это поможет понять, какими средствами вы потенциально будете располагать в ближайшее время.

Анализ расходов является более трудоемкой и важной процедурой. При составлении плана расходов не забывайте об интересах всех членов семьи. Это поможет избежать конфликтов на финансовой почве. Планируя, не забудьте о необходимости выплачивать налоги и сборы, страховые взносы, возможно, платежи по дополнительному пенсионному обеспечению или обучению детей. При составлении финансового плана на длительный срок учитывайте предполагаемые показатели инфляции.

Также эксперты рекомендуют заранее закладывать в статью расходов средства на создание финансовой «подушки безопасности». Объем «резервного фонда» должен составлять от 3-х до 6-ти среднемесячных расходов семьи, тогда потеря работы или незапланированные траты менее болезненно отразятся на состоянии вашего семейного бюджета.

После того, как определена общая структура доходов и расходов, необходимо перейти к их сопоставлению и поиску возможностей для оптимизации семейного бюджета. Важно обратить внимание на неритмичность доходов и расходов во времени. Например, рост расходов может возникнуть в конце года, когда заканчивается налоговый период или в начале осени, когда вам понадобится подготовить детей к новому учебному году. Грамотно составленный финансовый план должен учитывать эти нюансы и помочь своевременно выполнить все обязательства.

Сопоставление доходов и расходов также поможет проанализировать семейные активы и пассивы. Активы — это то, что ведет к увеличению вашего дохода, пассивы — наоборот, увеличивают расходы. Некоторые вещи могут выступать как в качестве актива, так и пассива в зависимости от характера использования. Например, имеющаяся в собственности, но неиспользуемая семьей для проживания квартира может приносить доход в случае ее сдачи в аренду, а может и увеличивать ваши траты за счет ежемесячной оплаты жилищно-коммунальные услуг, если стоит пустой. Здесь действует общее правило: старайтесь наращивать активы и избавляться от пассивов или переводить, если возможно, пассивы в активы.

Наконец, самое главное: сформулируйте четко свои цели. Именно для их достижения мы и формируем финансовый план семьи. Планы можно строить как краткосрочные (на несколько месяцев), так и долгосрочные (вплоть до нескольких десятилетий). Соотнесение целей с финансовым планом поможет оценить их реалистичность и время, необходимое на их реализацию. Для каждой из целей проработайте механизмы реализации: они могут быть разными: накопления, кредиты, экономия на текущих расходах и прочее. Не забудьте учесть сумму, которую будете откладывать на сбережения.

Напоследок наши эксперты приводят несколько советов о том, как оптимизировать ведение финансового плана:

1) Скрупулезное ведение доходов и расходов занятие довольно утомительное. Чтобы упростить эту процедуру воспользуйтесь специализированными приложениями для компьютеров или мобильных телефонов. В идеале лучше всего использовать две версии одной и той же программы — для компьютера и телефона, настроив функцию синхронизации данных. Мобильная версия позволяет легко и точно вести учет доходов и расходов по факту их совершения. Десктопная версия, как правило, предоставляет расширенные возможности по осуществлению анализа и планирования семейного бюджета. Важно, что приложения позволяют автоматизировать множество операций и экономят время, а сам план можно распечатать и поместить на видном месте.

2) Тщательно планируйте покупки. Мы часто совершаем большое количество покупок спонтанно, поддаваясь мимолетным желаниям. Финансовый план поможет наглядно понять какие траты действительно необходимы и закрывают важные потребности, а от каких стоит отказаться.

3) Не забывайте про периодические расходы. Налоги, страховка, дни рождения друзей и близких, различные взносы — все это обязательно вносите в финансовый план, чтобы впоследствии избежать финансовых «сюрпризов».

4) Не стесняйтесь экономить на повседневных тратах. Сейчас множество магазинов практически постоянно устраивают различные акции и распродажи. Помните, что экономить не зазорно. Пользуйтесь различными приложениями-агрегаторами, которые информируют о скидках в ближайших магазинах. Купить нужную вещь дешевле, чем рассчитывал всегда приятно.

5) Экономия, как правило, не знает пределов, но важно не «перегибать палку», отказывая себе во всем ради достижения глобальных целей. Не забывайте про развлечения, небольшие, но важные приятные мелочи для себя и своих близких. Запланируйте сумму, которую готовы потратить на эти цели. Иначе существует риск потери психологического комфорта и утраты интереса к жизни.

6) Не воспринимайте составленный план как догму. Обстоятельства могут внести свои коррективы в ваши финансы. Важно периодически возвращаться к плану, пересматривать структуру доходов и расходов. Главное — делать это вовремя.

Напомним, что если у вас есть вопросы по финансовой тематике, то направляйте их на электронную почту [email protected] Ответы на самые популярные и актуальные будут регулярно публиковаться на портале Департамента финансов города Москвы, в газете «Вечерняя Москва» и социальных сетях.

*Информация, приведенная в настоящей статье, предоставлена исключительно в ознакомительных целях и не может быть использована в качестве какого-либо юридически связывающего обязательства или соглашения.

Финансовое планирование для малого бизнеса и его секреты

Финансовое планирование – это план получения прибыли, основывающийся на анализе расходов и доходов. Такое максимально упрощенное объяснение содержит самую суть. Цель любого бизнеса – прибыль. Ее мы и отражаем в плане в качестве основной задачи. Прибыль – это доходы минус расходы. Следовательно, необходимо проанализировать пути расходования средств и найти способы увеличения доходов.

Финансовое планирование доходов и расходов

Финансовый учет и анализ в бизнес планировании состоит из двух разделов: расходы и доходы. Конкретные статьи расходов и доходов зависят от объемов бизнеса и специфики деятельности.

Планирование финансовых затрат

Расходы любого предприятия бывают:

  • разовыми;
  • постоянными.

Разовые затраты – это покупка оборудования, помещений, техники, автомобилей, кассовых аппаратов и т.п. То есть это инвестиции в активы фирмы.

Постоянные расходы – это налоги, арендные и коммунальные платежи, зарплата сотрудникам, закупка сырья и материалов, реклама и т.п.

Все затраты также делятся на:

  • обязательные;
  • необязательные.

Обязательные платежи – то, без чего не может существовать компания. Без них никуда. Фирма по перевозке грузов не будет работать без автомобилей. Программисту нужен хороший компьютер. Магазину – профильный товар.

В категорию обязательных расходов включаются также налоги, коммунальные платежи, аренда и т.п.

Необязательные платежи необходимы для активизации бизнеса. Они осуществляются тогда, когда есть свободные средства.

Анализ финансовых результатов и планирование прибыли

Это план продаж товаров, работ и услуг. Финансовое планирование только создающейся фирмы подразумевает включение подраздела «стартовый капитал».

Источники стартового капитала

Финансовое планирование это планирование инвестиционных решений. Например, где взять деньги предпринимателю на старотвый капитал?

  1. Собственные сбережения. Их может оказаться недостаточно. Либо придется продать некоторое имущество. Зато есть полная свобода действий и ответственность только перед собой.
  2. Одолжить у близких. Велик риск испортить отношения с родными в случае неудачи. Но не придется платить проценты и можно оговаривать любые сроки возврата долга.
  3. Найти партнеров. С их помощью появится нужная сумма стартового капитала. Хотя партнерские отношения подразумевают ограничение свободы действий. Любое решение придется принимать сообща.
  4. Банковский кредит. Возможно получить необходимые деньги. Но финансовые учреждения кредитуют начинающих предпринимателей неохотно. Да и переплаты по займам получаются значительные.
  5. Государственные программы. Государство поддерживает малый бизнес и может дать определенную сумму на начало. Без процентов и безвозмездно. Но для получения таких субсидий нужно соблюсти ряд условий (стоять на учете в центре занятости, регистрироваться в качестве ИП впервые и т.д.).
  6. Инвестиции. Необходимая сумма, конечно, будет. Но инвесторы вкладывают деньги только в перспективные и новые направления.
  7. Деньги будущих покупателей. Отличный источник стартового капитала, в который уже закладывается будущая прибыль. Клиенты заказывают товар и дают деньги. Предприниматель, в свою очередь, покупает заказанный продукт у оптовиков. Но такой способ подходит не для каждого бизнеса.

Подсчет обязательных расходов при создании фирмы помогает определиться с необходимой суммой стартового капитала. И уже от этой суммы можно дальше «плясать», планировать тот или иной источник.

Продажи

Ключевой момент любого бизнеса. Без реализации товаров и услуг не будет прибыли. В ходе финансового планирования нужно провести маркетинговое исследование:

  • кто будет клиентом фирмы;
  • каковы его потребности;
  • какой товар или услуга наиболее полно удовлетворит эти потребности.

Любая предпринимательская деятельность начинается с продаж!

  • Находим нишу, где большой поток потенциальных клиентов.
  • Создаем уникальное торговое предложение.
  • Настраиваем эффективный процесс продаж.

Уникальное торговое предложение отличает конкретную фирму от конкурентов и ценно для клиента:

  • услуга интересна;
  • продукт решает проблемы потенциальных покупателей;
  • сервис и эмоциональная окраска предложения – на высоком уровне;
  • для привлечения клиентского потока будут применяться скидки, акции, дисконтные карты и т.п.

В финансовый план предприниматель закладывает расходы на формирование уникального торгового предложения. Эти траты можно считать обязательными. Без покупателя не будет продаж. А без продаж не будет прибыли.

Какие еще расходы понадобятся для увеличения продаж? Затраты на внедрение новых «фишек», тестирование продукта, рекламу, обучение персонала. Все это пойдет на благо. И такие расходы быстро окупаются.

Самый ценный актив любого предприятия – клиенты. Их нужно искать, а потом удерживать.

Финансовый план составляется на 3-4 года. Первый год существования фирмы расписывается помесячно. Четко устанавливаются цели и задачи финансового планирования. Каждый месяц проводятся мероприятия, позволяющие добиться цели. Подробный анализ затрат и источников дохода поможет вовремя рассмотреть потенциал бизнеса, его слабые места.

Доходы и расходы. Как составить личный финансовый план и как его реализовать

Кто из нас не пытался хотя бы раз учитывать свои расходы? Кто не пробовал собирать чеки и выяснять, куда уходят все деньги? Думаю, читатели этой книги наверняка пытались. И возможно, не раз. А знаете ли вы, какие у вас доходы? Ежемесячные и ежегодные? Парадокс заключается в том, что не все знают, сколько они зарабатывают. Не говоря уже о расходах. Разрабатывая план, нужно знать и контролировать свой семейный бюджет. Каковы ваши ежемесячные доходы и расходы? Сколько и откуда денег к вам притекает? Куда и сколько утекает?

Отчет о доходах и расходах поможет ответить на все ваши вопросы. Планирование семейного бюджета, контроль и планирование расходов зачастую объясняют жадностью, излишней бережливостью. Именно поэтому многие, считая себя «широкой русской душой», говорят, что в таком планировании не нуждаются.

У всех, кто совершает операции с деньгами – будь то юридические или физические лица, бизнес или отдельный человек, – есть финансовый отчет, знают они об этом или нет. Но большинство людей его не контролируют, потому что не знают, с чего начать, а «широкие натуры» не делают этого из-за собственной лени. Предлагаю вам все же заняться учетом собственных средств, построить и контролировать свой семейный бюджет. Если слово «бюджет» вызывает у вас неприятные ассоциации, воспринимайте процесс бюджетирования как:

– подведение итога тому, как вы расходуете свои заработанные деньги;

– определение основных направлений ваших расходов.

Если вы будете думать о собственном бюджете как о «финансовой диете», то наверняка настроите себя на неудачу. Бюджет – это лишь:

– инструмент, позволяющий вам понять, на что вы тратите деньги;

– инструкция, помогающая вам расходовать деньги на наиболее важные для вас цели.

Когда я начал контролировать доходы и расходы своей семьи, то, конечно же, не учитывал всевозможных мелких расходов (до $5). Кроме того, я не учитывал расходов на продукты питания: эти расходы контролировать сложнее всего, потому что практически ежедневно мы покупаем что-либо из продуктов. И поэтому все мелкие расходы я относил на статью «Продукты питания».

К примеру, в начале месяца у меня в тумбочке было $1000. В конце месяца там оставалось $100. Это значило, что всего за месяц было израсходовано $900. Расходы, которые я учитывал в течение месяца (более или менее), составляли $500. Остальные $400 я относил на продукты питания.

В результате такого учета у меня получалось, что на продукты питания я тратил иногда до 80 % месячных расходов! Слишком большие расходы на эту статью. Фактически это бюджет малообеспеченного человека, а я себя таковым не считал. Тогда я решил разобраться в ситуации и в течение двух месяцев учитывал все без исключения расходы, в том числе и мелкие.

В результате оказалось, что на продукты питания уходит лишь около 30 % семейного бюджета.

Оставшаяся часть – 40–50 % бюджета – это всевозможные мелкие ежедневные покупки!

Безусловно, мы не отказались от всех неучитываемых покупок на улицах, в парках, не стали экономить на сладостях для детей, но некоторые свои расходы подкорректировали, не ставя себя в очень жесткие рамки.

В результате такого анализа расходов мы наконец поняли, на что и сколько мы тратим. А это очень важно – просто знать. Для собственного же спокойствия.

Попробуем построить ваш собственный бюджет. Алгоритм включает всего три шага – если вы их пройдете один за другим, вам станет ясно, как вы живете, как добываете свои деньги и как их расходуете.

Данный текст является ознакомительным фрагментом.

Читать книгу целиком

Поделитесь на страничке

Следующая глава >

Финансовый план (баланс доходов и расходов).

1. Доходы и поступления средств

1.1. Выручка от реализации продукции (работ, услуг) в т.ч.:

а) налог на добавленную стоимость;

б) акцизный сбор;

в) амортизационные отчисления;

г) сборы в целевые государственные фонды;

д) другие обязательные платежи;

е) средства на оплату процентов за кредиты;

ж) прибыль от реализации.

1.2. Прибыль от прочей реализации.

1.3. Прибыль от внереализационных операций.

1.4. Долгосрочные кредиты.

1.5. Долгосрочные займы.

1.6. Доходы от первичного выпуска акций.

1.7. Целевое финансирование и поступления из бюджета.

1.8. Целевое финансирование и поступления внебюджетных средств.

1.9. Безвозвратная финансовая помощь.

1.10. Другие поступления.

2. Расходы и отчисления средств

2.1. Затраты на реализованную продукцию.

2.2. Налог на добавленную стоимость (уплаченный).

2.3. Долгосрочные финансовые инвестиции.

2.4. Капитальные вложения.

2.5. Пополнение оборотных средств.

2.6. Арендная плата.

2.7. Отчисления в резервный фонд.

2.8. Отчисления из прибыли в фонды экономического стимулирования.

2.9. Уплата дивидендов.

2.10. Отчисления на благотворитель­ные цели.

2.11. Погашение долгосрочных кредитов.

2.12. Погашение долгосрочных займов.

2.13. Налог на добавленную стои­мость, перечисляемый в бюджет.

2.14. Акцизный сбор.

2.15. Налог с прибыли.

2.16. Налог на землю.

2.17. Налог с владельцев транспортных средств.

2.18. Другие обязательные отчисления в бюджет.

2.19. Сборы в целевые государственные фонды.

2.20. Уплата процентов за кредиты.

2.21. Остаток средств, предназна­ченных для инвестирования

2.22. Другие отходы и отчисления

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *