Основные этапы финансового планирования: Этапы и методы финансового планирования

Как составить личный финансовый план?

Личное финансовое планирование включает несколько этапов:

• Анализ текущей ситуации, составление личного финансового плана на базе первичной информации (то есть «как есть»).
• Составление личного финансового плана на базе уточнённых данных (то есть после оптимизации).
• Мониторинг выполнения личного финансового плана.

Для начала нужна следующая информация:

• Имеющиеся активы (имущество, накопления) и пассивы (собственные и заёмные средства) человека.
• Текущие доходы и расходы, а также предполагаемый темп их изменения в будущем.
• Финансовые цели, их предполагаемая стоимость и сроки реализации.

Результатом такого процесса, как личное финансовое планирование, является личный финансовый план. Надо сказать, что личное финансовое планирование — это процесс периодического анализа и пересчёта финансового плана, так как внешние и внутренние факторы периодически изменяются.

Ответственным за процесс могут являться разные люди — все зависит от того, сам ли человек занимается планированием или привлекает финансового консультанта.

Рассмотрим бизнес-процесс под названием «личное финансовое планирование» подробнее.

1. Анализ текущей ситуации. 

Cоставление личного финансового плана на базе первичной информации. Данный этап представляет собой своеобразную форму диагностики текущего финансового состояния человека. В ходе него собирается информация о текущих доходах и расходах, темпах их изменения, о текущих активах и пассивах, а также финансовых целях. Потом по годам строится прогноз расходов, доходов, разницы между ними, а также изменения цен на финансовые цели и расходов на их достижение. Результатом этапа становится финансовый план на базе первичной информации — то есть сможет ли человек достичь желаемых финансовых целей в указанном объёме и в срок, если сохранит текущий стиль жизни, т.е. уровень доходов и расходов, продолжит придерживаться выбранной инвестиционной стратегии, будет платить по пассивам в том же режиме и так далее. Личный финансовый план на базе первичной информации может показать, что цели либо достижимы, либо наоборот (что, скорее всего, и произойдёт). Далее необходимо перейти к следующему этапу.

2. Составление личного финансового плана на базе уточнённых данных.

Вне зависимости от того, достижимы или нет финансовые цели, текущую финансовую ситуацию в большинстве случаев можно улучшить. Для этого необходимо последовательно проделать следующие операции:

• Проанализировать активы и пассивы человека, выявить пути повышения доходности активов и сокращения стоимости пассивов. После этого необходимо будет пересчитать личный финансовый план. Если данные операции финансовую ситуацию не исправили, и цели по-прежнему недостижимы, необходимо перейти к следующему действию.
• Выявить способы снижения расходов и повышения доходов, после этого снова пересчитать финансовый план. Например, применить кредитную или налоговую оптимизацию. Далее, если эти операции не принесли результата, необходимо перейти к следующему пункту.
• Проанализировать инвестиционный портфель и применить способы максимизации доходности при допустимом уровне риска. Далее следует снова пересчитать личный финансовый план.
• Если повышение доходности портфеля ничего не дало, и цели по-прежнему недостижимы, то необходимо проанализировать финансовые цели и внести в них изменения. Изменения могут касаться следующих моментов: финансовая цель может быть профинансирована не полностью из собственных средств, но и с помощью заёмных; цель может быть отодвинута на более поздний срок, сокращена в стоимости либо просто удалена. После этого вновь производится пересчёт финансового плана.
• Когда личный финансовый план после осуществления действий, указанных в пунктах 1- 4, показал достижимость финансовых целей, необходимо ввести страховую защиту и заново все пересчитать уже с учётом неё. Если после введения защиты цели вновь окажутся недостижимыми, необходимо будет повторить все действия пунктов 1-4 вновь, пока цели вновь не станут достижимыми.

3. Мониторинг выполнения личного финансового плана.

Когда финансовые цели в результате описанных выше действий стали достижимыми, это означает, что была подобрана оптимальная на текущий момент комбинация доходов, расходов, активов, пассивов, инвестиционных, кредитных, страховых и иных финансовых инструментов для достижения выбранных финансовых целей. Следует отметить, что данная комбинация верна только на момент расчёта и с учётом сделанных допущений о темпе роста доходов, расходов, доходности инвестиций и иных показателей. Следующим действием человека должен стать мониторинг выполнения сформированного плана. Для этого нужно периодически сопоставлять план с фактическими данными, например, фактическим ростом расходов, доходов и так далее, выявлять отклонения, анализировать их причины и вновь пересчитывать финансовый план, уже исходя из новых данных. Иными словами, необходимо будет снова вернуться к первому этапу — «Анализ текущей ситуации, составление личного финансового плана на базе первичной информации» — и повторить весь процесс заново. Возможно, ситуация поменялась — тогда необходимо будет вновь поменять финансовый план, чтобы цели снова стали достижимы, несмотря на изменившиеся внешние или внутренние условия. Итогом этого этапа станет пересчитанный финансовый план и конкретные корректировки, которые необходимо реализовать, чтобы снова сделать цели достижимыми.

Как видно, личное финансовое планирование — это цикличный процесс, который не заканчивается составлением какой-то последней и окончательной версии финансового плана, но предполагает периодический пересмотр и корректировку.

Этапы и методы финансового планирования

Этапы и методы финансового планирования
Этапы и методы финансового планирования

Этапы финансового планирования:
1. Анализ выполнения показателей финансовых планов предыдущих периодов и в текущем плановом периоде.
2. Расчет финансовых показателей на планируемый период, составление финансового плана как единого документа по установленной форме.
3. Выполнение финансовых показателей
На первом этапе применяется метод экономического анализа, который позволяет определить степень выполнения финансовых показателей за истекший период по сравнению с фактическими данными, выявляются резервы увеличения финансовых ресурсов, определяются мероприятия по наиболее эффективному использованию финансовых ресурсов.
В рамках этого метода используются различные виды анализа:
А) горизонтальный
Б) вертикальный
В) факторный
На втором этапе применяются методы:
1. метод экстраполяции (расчетно аналитический метод) — выражает в определении финансовых показателей на основе выявления устойчивых тенденций их развития на предыдущий период. Плановый финансовый показатель рассчитывается путем корректировки выявленной в базовом периоде устойчивой тенденции этого показателя на темпы их изменения в плановом периоде.
2. нормативный — расчет показателей на основе финансовых норм и нормативов.
3. Индексный — основывается на применении индексов
4. Программно-целевой — оценка и выбор наиболее предпочтительных вариантов экономического и социального развития субъектов в различных аспектах. Составляются программы для решения проблем. Этот метод так же называется финансовым программированием.

На третьем этапе составляется финансовый план как документ, обязательный для исполнения, который подлежит утверждению должностным лицом или соответствующим уполномоченным органом. Основной метод на этом этапе — балансовый, который позволяет сопоставить планируемый объем финансовых ресурсов, различных субъектов хозяйствования с планируемыми потребностями в этих ресурсах.
Применение этого метода способствует финансовой устойчивости субъектов хозяйствования.
Может применятся метод оптимизации плановых решений, который выражается в разработке нескольких вариантов планов, из которых выбирается один, наиболее оптимальный. Учитываются определенные критерии, например, на обще государственном уровне:
1. максимальный объем доходов бюджета
2. минимальный объем расходов
3. наибольшая эффективность в расходовании бюджетных средств
4. максимальный социально экономический эффект.
На микро уровне:
— максимальная прибыль

Деньги. Кредит. Банк. Финансы. Инновации.

Деньги. Кредит. Банк. Финансы предприятия

Объективная необходимость и сущность финансов
Экономическое содержание финансов
Распределительная функция финансов, ее содержание
Контрольная функция финансов, ее содержание
Дискуссионные вопросы сущности и функций финансов
Взаимосвязь финансов и цен
Взаимосвязь финансов и заработной платы
Взаимосвязь финансов с кредитом
Понятие, состав и источники формирования финансовых ресурсов
Децентрализованные финансовые ресурсы: виды, источники формирования
Централизованные финансовые ресурсы: виды, источники формирования
Понятие о финансовой системе, принципы ее построения
Состав финансовой системы Республики Беларусь
Характеристика сфер и звеньев финансовой системы Республики Беларусь
Финансовая политика, ее содержание, цели и задачи
Финансовый механизм, его содержание и структура
Финансовые рычаги и стимулы, их состав и характеристика
Финансовые нормы, нормативы, лимиты, их состав и характеристика
Финансовое законодательство и его роль в финансовом механизме
Организация управления финансами в РБ
Министерство финансов Республики Беларусь, его задачи и функции
Финансовое прогнозирование, его содержание и задачи
Содержание, задачи и принципы финансового планирования
Этапы и методы финансового планирования
Система финансовых планов и прогнозов, их взаимосвязь
Необходимость, содержание и задачи финансового контроля
Организация финансового контроля, его виды
Формы и методы финансового контроля
Бюджетный процесс и дефицит
Социальная защита населения, социальное страхование
Государственный кредит, государственный долг
Влияние на организацию финансов реального сектора  отраслевых особенностей предприятия
Содержание и особенности финансов учреждений непроизводственной сферы
Развитие финансов в условиях глобализации мировой экономики
Воздействие финансов на международный интеграционный процесс

Этапы личного финансового планирования (ЛФП)

Эта статья описывает основные этапы личного финансового планирования. Возведение дома, создание бизнеса, написание книги – достижение любой нашей крупной цели требует плана. Точно также успешный в финансовом отношении человек планирует своё финансовое благополучие.

1. Определите свои финансовые цели

Заезженная фраза, набившая оскомину? Однако, если снайпер желает попасть в мишень — он прежде прицеливается.

Очень мало людей задают себе вопрос: чего я хочу от будущего в финансовом отношении? Поэтому и ответа на этот вопрос, то есть финансовых целей – у них нет.

Их финансовая жизнь проистекает хаотично, беспорядочно. Бесцельно в финансовом отношении. Нет целей – нет и результатов.

Но если человек, глядя в будущее – определяет финансовые задачи, которые он хотел бы решить – картина меняется полностью. Наличие цели рождает стремление их достичь. В результате появляется план, детализирующий движение к цели. И, планомерно выполняя простые шаги – человек достигает цели.

Поэтому, если у вас есть цели – будет и результат. В противном случае вы в лодке без вёсел. Безусловно, вас куда-то прибьёт – но вряд ли вам понравится там, где вы окажетесь помимо своей воли.

Если вы мечтаете о доме, он не может вдруг построиться сам – это вы должны утвердить проект, залить фундамент, возвести стены. Также и ваш капитал не возникнет сам по себе – вам нужно поставить задачу, и решать её шаг за шагом.

Поэтому, если вы стремитесь к финансовому благополучию – прежде превратите это понятие в конкретные цели. Измерив их в деньгах, и во времени. Для этого — прочтите мою статью, которая описывает долгосрочные финансовые цели семьи.

Вам нужен капитал? Укажите его сумму, и срок – когда он должен быть создан. Точно также опишите необходимые фонды для высшего образования детей — когда и сколько средств необходимо для этого.

Желаете финансовой независимости? Какого размера рента, и с какого момента вам необходима для этого? Также опишите и другие финансовые цели, которых вам хотелось бы достичь.

Дальнейшие шаги имеют смысл только после того, как вы понимаете – к чему вы стремитесь прийти в финансовом отношении. Включите моё краткое видео — я расскажу о том, как личный финансовый советник помогает определить важные финансовые цели, и разработать оптимальный путь к их достижению:

2. Ваш денежный поток для инвестирования

Крупные финансовые цели можно представить себе как ёмкости большого размера, в которые человек направляет ручеёк инвестируемых средств. И как только ёмкость будет полностью заполнена деньгами – человек достигнет своей цели:

Скорость движения к цели напрямую зависит от того, сколько средств вы готовы инвестировать на регулярной основе. Размер вашего денежного потока для инвестирования — ключевой параметр при долгосрочном финансовом планировании.  От чего зависит эта величина?

Она зависит от структуры доходов и расходов семьи. Очевидно, что мы можем инвестировать лишь разницу:

( доходы — расходы )

И у многих семей  средства для регулярного инвестирования есть. Часто они не делают накоплений лишь потому, что не видят эффективных инструментов для этого. Между тем россиянам доступны эффективные инвестиционные планы, которые помогают инвестировать средства на мировых финансовых рынках для создания личного капитала.

Если же доступная вам для инвестирования сумма пока ещё слишком мала – нужно увеличивать доходы. Либо в чём-то сокращать расходы. Возможно — выполнять оба действия  одновременно. И тогда ваши возможности по достижению финансовых целей будут расти.

Помимо доходов и расходов, на этапе личного финансового планирования также анализируется также структура активов и пассивов семьи. Ведь именно активы и пассивы рождают доходы и расходы.

Анализ активов и пассивов, и последующие разумные их изменения могут увеличить денежный поток для инвестирования. Например, ликвидация дорогого пассива за счёт ненужного семье актива может существенно улучшить соотношение доходов и расходов. И это позволит семье быстрее двигаться к цели.

Фактически, на данном этапе мы инвентаризируем финансовое положение моего клиента, чётко описываем его текущую финансовую ситуацию. Это исходная точка А, из которой он начнёт движение к важным для себя финансовым целям.

Скачайте PDF-обзор «Личное финансовое планирование» —
чтобы грамотно инвестировать и создать личный капитал:

Итак, денежный поток для инвестирования определён – и мы переходим к следующему шагу.

3. Определение вашего отношения к риску

Мы не можем оставлять в виде наличных те средства, которые предназначены для длительного накопления. Потому что инфляция уничтожит большую часть их покупательной способности.

Поэтому мы вынуждены инвестировать деньги в различные активы, чтобы получать определённую инвестиционную доходность на свой капитал, и тем самым защищать его от инфляции.

Но любое инвестирование связано с риском. Вкладывая деньги, мы рискуем получить в том числе и отрицательную доходность, что будет означать потерю части вложенных средств.

Диапазон риска очень широк. От близкого к нулю при инвестировании в долговые инструменты, гарантированные государством – до крайне высокого при вложении, скажем, в стартапы.

И в этом широком диапазоне каждый человек сам выбирает комфортный для себя уровень риска. Почему это важно?

Дело в том, что приемлемый для вас уровень риска определит среднюю ставку доходности, которую будет приносить ваш инвестиционный портфель. Ставка доходности определит скорость, с которой растёт инвестированный капитал. А значит – напрямую влияет на то, как скоро вы достигните своих финансовых целей.

Представьте, что вам предстоит преодолеть большой путь на автомобиле. Чем выше ваша скорость, тем быстрее вы будете в точке назначения.

Но вместе со скоростью растёт и вероятность ДТП. И здесь каждый водитель выбирает для себя приемлемую скорость, чтобы чувствовать себя комфортно. Мы ищем разумный компромисс между скоростью, и временем в пути.

Также и в инвестировании – мы выбираем приемлемый для себя риск, и это определяет время прибытия в финансовую точку назначения.

4. Разработка личного финансового плана (ЛФП)

Итак, к настоящему моменту ясны ваши финансовые цели, определён ваш денежный поток для инвестирования (сколько средств ежемесячно вы готовы выделять для сбережения на регулярной основе), известно ваше отношение к риску.

Этого достаточно для разработки вашего личного финансового плана. В дело вступает сухая, беспристрастная математика. Зачем нужны эти расчёты? У личного финансового плана несколько задач.

• Чтобы понять – успеете ли вы достичь намеченных целей в нужные сроки

Берём ваш денежный поток, ставку доходности, отвечающую вашему отношению к риску, и рассчитываем финальный капитал через N лет. Если этой суммы достаточно для достижения вашей цели – всё ок. Если денег не хватает – нужно что-то менять в вашем плане;

• Чтобы предложить несколько альтернативных сценариев

Чаще всего у семьи есть несколько долгосрочных финансовых задач. Они не равнозначны, и каждая из задач имеет для семьи разный приоритет.

Поскольку семьи часто ограничены в финансовых ресурсах – то нередко бывает так, что в нужное время при заданном потоке для инвестирования достичь всех целей сразу не получается. И поэтому личный финансовый план (ЛФП) обычно рассчитывается в нескольких разных сценариях.

Например, есть задача дать детям хорошее высшее образование — и она имеет для семьи наивысший приоритет. Однако, если мы гарантированно решаем эту задачу, то супруги не достигают второй своей цели – завершить карьеру в 55 лет, имея капитал для создания пожизненной ренты размером в 5.000 USD ежемесячно.

Тогда альтернативный сценарий, рассчитанный в ЛФП – покажет супругам, какой будет их рента, если они будут работать, скажем — до 60 лет. Следующий эскиз ЛФП покажет, в каком возрасте они смогут завершить карьеру, чтобы иметь 75% от желаемой ренты в 5.000 USD ежемесячно.

Возможно — я предложу супругам рассмотреть вариант совместного страхования жизни, который при небольших ежегодных взносах способен существенно пополнить их пенсионный фонд, помогая решить задачу по созданию капитала.

Тем самым, делая несколько расчётов личного финансового плана (ЛФП) – я сформирую для супругов несколько реалистичных сценариев их финансового будущего, из которых на этапе консультаций мы выберем для них оптимальный.

• Чтобы чётко описать путь к цели

После согласования финансового плана семья имеет точный, чёткий, ясный путь к своим целям:

крупнее

Семья воочию видит, как год за годом будет расти её капитал – который необходим для решения важных финансовых задач в будущем. Остаётся лишь пройти этот путь шаг за шагом.

5. Реализация финансового плана

Личный финансовый план (ЛФП) – это просто таблица с колонками цифр. Он очень точно описывает ваше финансовое будущее, это рентген вашего будущего финансового положения – однако он бессилен что-либо изменить в вашей жизни, если вы не будете предпринимать конкретных экономических действий в соответствии с этим планом.

И поэтому, как только ваш личный финансовый план согласован –ваш личный финансовый советник подготовит вам проекты инвестиционного плана, страхового контракта, и иных инструментов, с помощью которых вы будете претворять в жизнь ваш финансовый план.

Ведь недостаточно просто описать то, как вы намерены преодолеть путь из точки А, где вы находитесь сейчас – в точку B, где вы желаете оказаться в будущем. Вам нужно транспортное средство, которое поможет преодолеть этот путь. При достижении финансовых целей роль транспортных средств выполняют конкретные финансовые инструменты, которые накапливают ваш капитал.

И поэтому реально решать свои финансовые задачи вы сможете, лишь обладая планом их решения – а также инструментами, которые необходимы для реализации этого плана.

Поэтому после разработки личного финансового плана финансовый советник предложит вам конкретные инструменты для реализации этого плана, и после согласования деталей — откроет вам необходимые контракты.

Как только они вступят в силу – тогда вы начнёте двигаться к вашим финансовым целям. Те суммы, которые вы выделили для регулярного сбережения — будут автоматически инвестироваться с помощью открытых контрактов. Тем самым — вы будете двигаться к важным для себя финансовым целям фактически на автопилоте.

Именно этого постоянства, этой регулярности – и не хватает большинству семей при попытке создать капитал. Проблема в том, что часто люди прекращают начатое, если это требует постоянного внимания, и активного действия.

Эффективные накопительные планы снимают с вас это бремя, позволяя вам инвестировать в автоматическом режиме. Пролетают года – и вы с радостью видите, как растёт ваш капитал, всё приближая и приближая вас к целям. В то время как большинство людей, к сожалению – тратят всё заработанное, в финансовом отношении оставаясь на месте.

6. Периодическая корректировка ЛФП

Личный финансовый план (ЛФП) – это динамичный инструмент. Идёт время, финансовое положение и жизненные обстоятельства людей меняются, и это приводит к необходимости пересмотреть ранее составленный план. Обычно пересмотр плана выполняется каждые 3-5 лет.

Вы снова обсуждаете с финансовым советником своё текущее положение, планы на будущее, задачи, которые необходимо решить. И в результате этого диалога в существующий план вносятся коррективы, и возможно – усиливаются ваши существующие, либо открываются дополнительные контракты для решения новых финансовых задач.

7. Достижение личных финансовых целей

Время скоротечно, и вот приходит назначенный срок для решения важной задачи. Вы благодарите себя за то, что ранее столь предусмотрительно позаботились о том, чтобы у вас были средства дать хорошее образование детям, построить дом, создать бизнес, обеспечить себя пожизненной рентой – и решить любую другую задачу, которая важна для вас.

Созданный вами капитал – это результат предварительного планирования, и методичного выполнения плана. У тех людей, кто не проделал этой работы – не будет ничего.

8. Основные этапы личного финансового планирования (ЛФП)

Итак, вот основные этапы личного финансового планирования:

• Определите свои цели;
• Вычислите денежный поток для инвестирования;
• Определите уровень риска, на который вы готовы пойти при инвестировании;
• Составьте личный финансовый план для достижения своих целей;
• Откройте необходимые контракты для реализации плана;
• Корректируйте план при необходимости;
• Достигайте своих целей.

Это – те шаги, которые приведут вас к финансовому благополучию. Ведь в конечном итоге, занимаясь личным финансовым планированием – мы стремимся именно к этому.

Эти шаги можно представить себе в виде лестницы, которая ведёт вас к финансовому успеху:

Как гласит поговорка – лучшее время посадить дерево было 20 лет назад. Поэтому свой будущий достаток спустя годы вам нужно планировать сегодня.

А следующее «лучшее время» – сейчас, завершает эта поговорка. Так начните же создавать свой личный капитал немедленно. И первый шаг на этом пути — определить свои финансовые цели.

Не забудьте скачать специальный PDF-обзор «Личное финансовое планирование» — чтобы инвестировать грамотно, создать личный капитал и жить в достатке.

А если вам нужна консультация по теме – просто напишите мне в удобном мессенджере, чтобы договориться о нашей онлайн-встрече:

Владимир Авденин,
финансовый консультант

 

Оперативное финансовое планирование в современных условиях (стр. 1 из 6)

НОО ВПО НП «Тульский институт экономики и информатики»

Кафедра Финансов и Бухгалтерского учета

ДисциплинаФинансы предприятий

КУРСОВАЯ РАБОТА

На тему «Оперативное финансовое планирование в современных условиях»

Выполнил студент 5 курса Дроздова Я.А._____________

(курс, Ф.И.О.) (подпись)

Специальности «Финансы и кредит»

Руководитель Кочеткова Н.И. _____________

(Ф.И.О., учёная степень, звание) (подпись)

Тула, 2010 год

Содержание

Введение. 3

Глава 1. Теоретические аспекты финансового планирования. 3

1.1.Задачи и принципы финансового планирования на предприятии. 3

1.2.Этапы процесса финансового планирования. 3

1.3.Перспективное финансовое планирование. 3

1.4.Текущее финансовое планирование. 3

1.5.Оперативное финансовое планирование. 3

1.6.Документы, необходимые для проведения оперативного финансового планирования. 3

1.6.1.Платежный календарь. 3

1.6.2.Кассовый план. 3

1.6.3.Финансовый план. 3

1.6.4.План денежных потоков. 3

1.6.5.Бюджетирование. 3

Глава 2. Практические рекомендации по разработке, внедрению и использованию платежного календаря. 3

2.1.Этапы разработки платежного календаря. 3

2.2.Связь платежного календаря с бюджетом движения денежных средств3

2.3.Этапы внедрения платежного календаря. 3

2.4.Последовательность составления платежного календаря. 3

Заключение. 3

Список литературы.. 3

Очень важный элемент предпринимательской деятельности — планирование, в том числе финансовое. Эффективное управление финансами предприятия возможно только при условии планирования всех финансовых потоков, процессов и отношений предприятия.

Обоснование финансовых показателей финансовых операций, как и результативность многих хозяйственных решений, достигается в процессе финансового планирования и прогнозирования. Эти два очень близких понятия в экономической литературе и на практике часто отождествляются. Фактически финансовое прогнозирование может предшествовать планированию и осуществлять оценку многочисленных вариантов (соответственно определять возможности управления движением финансовых ресурсов на макро- и микроуровнях). С помощью финансового планирования конкретизируются прогнозы, определяются конкретные пути, показатели, взаимосвязанные задачи, последовательность их реализации, а также методы, которые оказывают содействие достижению избранной цели.

Финансовое планирование — это научный процесс обоснования на определенный период движения финансовых ресурсов предприятия и соответствующих финансовых отношений. При этом объектом планирования выступает финансовая деятельность предприятия. Для формирования и использования разнообразных фондов денежных средств определяется движение ресурсов, финансовые отношения и новые стоимостные пропорции.

Финансовое планирование может быть стратегическим, текущим и оперативным. Целью написания данной работы является изучение оперативного финансового планирования и форм его осуществления.

Для выполнения данной цели необходимо выполнить следующие задачи:

— изучить задачи и принципы финансового планирования;

— изучить этапы финансового планирования на предприятии;

— рассмотреть перспективное финансовое планирование;

— рассмотреть текущее финансовое планирование;

— рассмотреть оперативное финансовое планирование и основные документы, которые составляются при его осуществлении;

— во 2 главе данной работы изучить и описать практические рекомендации по разработке, внедрению и использованию платежного календаря, а также связь платежного календаря с бюджетом движения денежных средств и этапы его внедрения в деятельность каждой компании.

Основная цель внутрифирменного планирования — обеспечение оптимальных возможностей для успешной хозяйственной деятельности, получение необходимых для этого средств и в конечном итоге достижения прибыльности предприятия.

Планирование связано, с одной стороны, с предотвращением ошибочных действий в области финансов, с другой — с уменьшением числа неиспользованных возможностей. Таким образом, финансовое планирование представляет собой процесс разработки системы финансовых планов и плановых (нормативных) показателей для обеспечения развития предприятия необходимыми финансовыми ресурсами и повышение эффективности его финансовой деятельности в перспективе.

В данном разделе будут рассмотрены следующие вопросы:

1. Задачи и принципы финансового планирования на предприятии

2. Этапы процесса финансового планирования

3. Перспективное финансовое планирование

4. Текущее финансовое планирование

5. Оперативное финансовое планирование.

6. Документы, необходимые для проведения оперативного финансового планирования.

Основные задачи финансового планирования деятельности предприятия в условиях рынка такие:

— обеспечение необходимыми финансовыми ресурсами производственной, инвестиционной и финансовой деятельности;

— определение путей эффективного вложения капитала, оценка степени рационального ее использования;

— выявление внутрихозяйственных резервов увеличения прибыли за счет экономного использования денежных средств;

— установление рациональных финансовых отношений с бюджетом, банками и другими предприятиями;

— соблюдение интересов акционеров и других инвесторов;

— контроль над финансовым состоянием, платежеспособностью и кредитоспособностью предприятия.

Методология финансового планирования базируется на таких важнейших принципах:

— принцип объективной необходимости использования финансового планирования для начальной стадии управления финансами предприятия. Это означает, что данный процесс необходим, становится обязательным как важнейший инструмент и способ определения финансовых возможностей предприятия, прогнозирование рациональных стоимостных пропорций, отношений, соответственно и движения денежных ресурсов для выполнения намеченных программ, задач;

— принцип эффективности, который отображает качественную сторону данного процесса и ориентирует его на достижение положительных финансовых результатов по отдельным операциям от деятельности каждого подразделения предприятия, на достижение желаемого экономического и социального эффекта;

— принцип комплексности и единства цели, который предусматривает согласование производственных и финансовых ресурсов, планов на разных уровнях управления предприятием. При этом необходимо объединение общегосударственных, коллективных и частных экономических интересов участников воспроизведения. Только при соблюдении этого принципа в объединении с другими, возможно определение эффективной финансовой политики предприятия;

— принцип научности, который подытоживает основные черты планирования, обеспечивает реальность, эффективность запланированных задач.

Финансовое планирование на предприятии представляет собой сложный процесс и включает такие этапы (рис.1).

На первом этапе анализируют финансовые показатели деятельности предприятия за предшествующий период. Используют данные финансовой документации: бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах, отчете о движении денежных средств. Основное внимание отводится таким показателям, как объем реализации, затраты, прибыль. Проведенный анализ позволяет оценить финансовые результаты деятельности предприятия и определить проблемы, которые стоят перед ним.

Рис. 1. Основные этапы финансового планирования на предприятии

На втором этапе проводят разработку финансовой стратегии и финансовой политики по основным направлениям финансовой деятельности предприятия, составляют основные прогнозные документы, которые касаются перспективных финансовых планов.

На третьем этапе уточняют и конкретизируют основные показатели прогнозных финансовых документов с помощью составления текущих финансовых планов.

Четвертый этап предусматривает увязывание показателей финансовых планов с производственными, коммерческими, инвестиционными и другими планами и программами, которые разрабатываются предприятием.

На пятом этапе осуществляют оперативное финансовое планирование, которое определяет разработку текущей, производственной, коммерческой и финансовой деятельности предприятия и влияет на конечные финансовые результаты его деятельности в целом.

Процесс финансового планирования на предприятии завершается анализом и контролем за выполнением финансовых планов. То есть шестой этап состоит в определении фактических конечных финансовых результатов деятельности предприятия, сравнении их с запланированными показателями, выявлении причин отклонений от плановых показателей, в разработке мероприятий по устранению отрицательных явлений.

На предприятии финансовое планирование проводится по трем основным направлениям: перспективное финансовое планирование; текущее финансовое планирование; оперативное финансовое планирование. Любой из этих трех подсистем присущи определенные формы разрабатываемых финансовых планов (табл. 1).

Финансовое планирование организаций (предприятий) — Энциклопедия по экономике

ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ (ПРЕДПРИЯТИЙ)  [c.145]

Финансовое планирование организаций (предприятий) — это целенаправленная деятельность в процессе организации и управления по формированию, распределению и использованию централизованных и децентрализованных денежных фондов и средств, выражающаяся в движении выручки, главным образом прибыли, в соответствии с имеющимися финансовыми ресурсами, требованиями законодательства, целями развития организации (предприятия) и интересами предпринимателя (собственника).  [c.145]

Финансовое планирование организаций (предприятий) складывается из следующих взаимосвязанных этапов и включает в себя планирование отдельных финансовых показателей и планирование совокупности показателей, их взаимосвязей и взаимозависимости по организации (предприятию) в целом и по направлениям развития (рис. 12).  [c.145]

Основными задачами финансового планирования организации (предприятия) являются  [c.149]

Конкретное проявление процесса финансового планирования организации (предприятия) заключается в разработке, утверждении и исполнении финансовых планов.  [c.151]

Финансовое планирование занимает важное место в организации финансовой деятельности хозяйствующего субъекта. В ходе финансового планирования каждое предприятие всесторонне оценивает свое финансовое состояние, определяет возможность увеличения финансовых ресурсов и выявляет направления наиболее эффективного их использования. Финансовое планирование осуществляется на основе анализа информации о финансах предприятия, получаемой из бухгалтерской, статистической и управленческой отчетности.  [c.242]

Текущее планирование хозяйственной деятельности предприятия состоит в разработке плана прибылей и убытков, плана движения денежных средств, планового бухгалтерского баланса, поскольку эти формы планирования отражают финансовые цели организации (предприятия). Все три плановых документа основываются на одних и тех же исходных данных и должны корреспондироваться друг с другом.  [c.268]

Управление финансами. Организация системы финансового планирования деятельности предприятия  [c.269]

Завершающим этапом при постановке бюджетирования на предприятии является автоматизация финансовых расчетов, которая предполагает как составление прогнозных расчетов, так и постановку финансового учета и контроля. Здесь очень важным является правильный выбор программного обеспечения автоматизации финансового планирования на предприятии, которое будет адаптировано к специфике организации.  [c.500]

Форма долгосрочных планов включает разработку перспективного и долгосрочного стратегического планов организации. Среднесрочное планирование предусматривает формирование среднесрочного стратегического и оперативного планов. Реализация среднесрочных и текущих планов осуществляется через систему бюджетов или финансовых планов, которые составляются по каждому отдельному подразделению (по видам деятельности, продуктам и бизнесам) на соответствующий период, а затем консолидируются в единый бюджет или финансовый план организации (предприятия). Основу бюджета составляет прогноз продаж и оценка издержек на производство и реализацию продукции и услуг. Бюджет организации охватывает все стороны ее деятельности и базируется на планах отделений и других структурных образований предприятия (корпорации). Поэтому план и бюджет являются также средством координации работы всех звеньев организации.  [c.81]

Как известно, в основе финансового планирования каждого предприятия (организации) лежит управленческий учет затрат, от принципов построения которого существенным образом зависит его эффективность, а следовательно, и эффективность всей системы финансового планирования.  [c.111]

Однако все показатели документов, представляющих финансовый план организации (предприятия), также требуют расчетов с применением вышеназванных методов, способов и приемов финансового планирования.  [c.161]

Излагаются основные принципы и методы анализа и оценки финансового состояния предприятия по данным бухгалтерской отчетности, приводятся сравнительные характеристики действовавших и новых показателей и форм отчетности. На сквозном примере демонстрируется комплексная методика анализа и оценки финансового состояния предприятия. Раскрываются методы прогнозирования важнейших финансовых показателей деятельности предприятия, в том числе с использованием моделей Дюпона, достижимого роста, дискриминантных моделей прогнозирования вероятности банкротства. Рассматриваются финансовые методы управления затратами на производство и реализацию продукции, вопросы формирования и использования денежных доходов и прибыли. Особое внимание уделяется анализу безубыточности и целевому планированию прибыли. Представлены основы организации оборотных средств, методы нормирования их элементов, рациональные способы финансирования текущих активов. Отмечается ведущая роль инвестиций в основной капитал в обеспечении конкурентоспособности предприятия, рассмотрены финансовые аспекты обоснования инвестиционных. решений. Излагаются содержание, принципы и методы финансового планирования на предприятии.  [c.10]

Основные этапы организации финансового планирования на предприятии в наиболее общем виде охарактеризованы в табл. 10.1 [49J  [c.560]

Текущее планирование на предприятии осуществляется в целях непрерывного повышения технического уровня производства за счет систематического внедрения новой техники и модернизации устаревшего оборудования, автоматизации и механизации всех технологических процессов и операций (основных и вспомогательных), установления объемных и качественных заданий по каждому подразделению предприятия и расчета необходимых для них материальных, трудовых и финансовых ресурсов, а также определения ожидаемых результатов производственно-финансовой деятельности, организации равномерного и пропорционального движения производственных процессов для выполнения государственных заданий в срок и по всем технико-экономическим показателям.  [c.137]

Технико-экономическое планирование находит свое проявление в таком документе, который для предприятия, организации, объединения транспорта и хранения нефти, нефтепродуктов и газа в целом называется техпромфинпланом — планом технической, производственной и финансово-хозяйственной деятельности предприятия, организации, объединения.  [c.137]

При планировании прибыли и рентабельности должны учитываться результаты анализа этих показателей за предшествующие плановому периоды, позволяющие выявить неиспользованные резервы и возможные пути улучшения результатов финансово-хозяйственной деятельности предприятий, организаций, объединений транспорта и хранения нефти, нефтепродуктов и газа.  [c.277]

Нормирование оборотных средств — важный составной элемент экономической работы на предприятии, направленный на совершенствование планирования производственно-финансовой деятельности, организации хозрасчетного материального стимулирования, выявление резервов роста производства и рентабельности, повышение эффективности производства. Переход на преимущественно интенсив-  [c.179]

Рассмотрены вопросы организационно-технической подготовки строительного производства, бесперебойной эксплуатации парка строительных машин, подсобно-вспомогательных производств и баз строительной индустрии, материально-технического снабжения и транспорта, нормирования и оплаты труда. Даны основы планирования производственно-хозяйственной деятельности строительно-монтажных организаций, включая планирование производственной программы, технического развития предприятия, труда и заработной платы, себестоимости строительно-монтажных работ, прибыли и рентабельности, финансового планирования. Изложены основы управления строительно-монтажными организациями, принципы построения автоматизированных систем управления и т. д.  [c.2]

Нормирование оборотных средств — важный составной элемент экономической работы на предприятии, направленный на совершенствование планирования производственно-финансовой деятельности, организации хозрасчетного материального стимулирования, на выявление резервов роста производства и рентабельности, на повышение эффективности производства. Хозяйственная реформа в промышленности выдвинула на первый план задачу серьезного улучшения работы по созданию и внедрению технически и экономически обоснованных прогрессивных норм расхода материальных ценностей. Прогрессивность норм расходования материальных ценностей — важный принцип нормирования, в котором отражается технический прогресс, совершенствование технологии производственных процессов, распространение передового опыта работы. Нормы в силу этого постоянно пересматриваются в сторону их снижения.  [c.207]

Нормирование оборотных средств — важный составной элемент экономической работы на предприятии, направленный на совершенствование планирования производственно-финансовой деятельности, организации хозрасчетного материального стимулирования,  [c.205]

Планирование на предприятии охватывает все стороны его производственно-хозяйственной деятельности. Оно заключается в установлении плановых заданий не только по выпуску продукции, но и в области организации производства, техники, технологии, экономики и его финансовых результатов.  [c.201]

Положение по бухгалтерскому учету 10/99. Детальный анализ затрат по группам, структуре, динамике необходим для внутрифирменного планирования и должен быть направлен на достижение максимальных финансовых результатов. Выручка от реализации продукции, работ, услуг. В процессе производства продукции, выполнения работ, оказания услуг создается новая стоимость, которая определяется ценой реализованной продукции, работ, услуг. Результатом их реализации является выручка от реализации продукции, работ, услуг, которая поступает на расчетный счет организации (предприятия). Организация имеет право в целях налогообложения самостоятельно определять методы исчисления выручки в зависимости от выбранной учетной политики. Законодательно определены два метода учета выручки от реализации продукции (работ, услуг)  [c.290]

Выделение управленческого учета в самостоятельную область деятельности объективно по своей природе. Еще в 50-х годах в США и других развитых странах возникла потребность в эффективной системе оперативной информации о затратах и результатах, отвечающей запросам аппарата внутрифирменного управления в сложных (многоуровневых) производственно-хозяйственных системах. В новой информационной подсистеме — управленческом учете — не только решались чисто учетные вопросы, но и широко использовались приемы и методы из родственных областей планирования, организации управления экономикой предприятия, математики, статистики, психологии, рыночных операций, технологии. Главная цель такой информационной подсистемы — генерация полезной финансовой (т.е. выражаемой денежным измерителем) информации для нужд внутрифирменного управления — определила структуру управленческого учета  [c.430]

Принцип финансового контроля Деятельность предприятия в целом, его подразделений и отдельных работников должна периодически контролироваться. Системы контроля могут быть построены по-разному, однако практика показывает, что финансовый контроль является наиболее эффективным и действенным. В частности, одним из важнейших способов контроля за конгруэнтностью целевых установок собственников компании и ее управленческого персонала является проведение аудиторских проверок. Аудиторская деятельность представляет собой предпринимательскую деятельность аудиторов (аудиторских фирм) по осуществлению независимых вневедомственных проверок бухгалтерской (финансовой) отчетности, платежно-расчетной документации, налоговых деклараций и других финансовых обязательств и требований экономических субъектов, а также оказанию иных аудиторских услуг (бухгалтерский учет, оценка, налоговое планирование, управление корпоративными финансами и др.). Внутренний финансовый контроль осуществляется путем организации системы внутреннего аудита.  [c.20]

В зависимости от назначения и натурально-вещественных признаков для целей планирования, учета и анализа производственно-финансовой деятельности сельскохозяйственных организаций (предприятий) основные производственные фонды подразделяются на следующие виды, группы и подгруппы  [c.412]

Особо важное значение хозяйственный расчет приобрел после перехода строительно-монтажных организаций на новую систему планирования и экономического стимулирования, когда управление производством, его экономикой и финансами потребовали повышения хозяйственной и финансовой самостоятельности организаций. Значительно возросла роль экономического стимулирования работников и материальной заинтересованности коллективов в достижении высоких экономических Показателей работы предприятий в целом.  [c.369]

В учебнике рассматриваются теоретические и практические вопросы по всем разделам курса Финансы предприятий . В нем обстоятельно изложены содержания и принципы организации финансов предприятий в современных условиях России, основы управления финансами. Последовательно рассмотрены все вопросы, связанные с формированием и использованием финансовых ресурсов, особое внимание уделено таким важным, с точки зрения практики работы финансовых служб, вопросам как — влияние учетной политики на формирование финансовых результатов, налогообложению, налоговому планированию, инвестициям. Рассмотрены также и современные методы и приемы принятия финансовых решений на предприятиях, в частности, использованию эффектов производственного и финансового рычага , цене и структуре капитала, анализу денежных потоков, систем бюджетирования и стратегическому финансовому планированию. В учебнике рассмотрены также и ряд специальных вопросов, связанных с кредитованием и расчетами, спецификой финансового управления в условиях кризисного состояния и финансирования внешнеэкономической деятельности.  [c.2]

Система финансового планирования и бюджетирования, организации финансового контроля на предприятиях послужила темой раздела III.  [c.8]

Следует отметить, что на первом этапе рыночных реформ в России не уделялось достаточного внимания преобразованию деятельности предприятий. Только в конце 1997 года был издан Приказ Минэкономики (от 1 октября 1997 г.) № 118 Об утверждении методических рекомендаций по реформе предприятий (организаций) , в котором нашли отражение рекомендации по разработке финансовой политики предприятий и финансовому планированию.  [c.308]

В аудите важное значение имеют оба метода. Они используются при изучении финансово-хозяйственной деятельности предприятия, оценке направленности и эффективности системы управления, в рамках которой действует предприятие, а также характеристике отдельных разделов бухгалтерского учета и его системы в целом. Дедуктивный метод используется для определения места управления бухгалтерским учетом, его целей и задач в общем процессе управления, принципов, на которых оно должно строиться и взаимодействовать с другими функциями. На этой основе изучаются современная организация бухгалтерского учета, обеспеченность руководства информацией, эффективность взаимодействия в сфере планирования, контроля, анализа, внутреннего аудита.  [c.161]

Специалисты компании участвуют в разработке стандартов и нормативных актов для Министерства Финансов Российской Федерации, нового Плана счетов бухгалтерского учета. Мы можем предложить для практического применения разработанные нашими специалистами методики по формированию учетной политики предприятия, бухгалтерскому учету финансовых результатов, векселей и вексельного обращения, составлению консолидированной отчетности, организации финансового планирования.  [c.348]

Раздел Планы и программы аудита содержит бланки документов, которые следует формировать до того, как подписан договор на проведение аудита, образцы договоров на различные виды аудиторских услуг, бланки и образцы документов, формируемых на этапе планирования аудиторской проверки и составления программы аудита, а также методические материалы, которые могут использоваться для разработки внутрифирменных стандартов аудиторской фирмы. Анкеты-вопросники, входящие в этот раздел, могут применяться не только аудиторскими фирмами. С их помощью службы внутреннего аудита или финансово-экономические службы предприятия могут провести тестирование системы внутреннего контроля и организации бухгалтерского учета.  [c.353]

Еще одним принципом финансового права является принцип плановости. Хотя в условиях перехода к рынку мы в целом и отказались от административного планирования, однако, анализируя развитие человечества, приходится сделать вывод о том, что человеческое общество — это саморегулирующаяся, самонастраивающаяся система. Развиваясь, оно начало осуществлять сначала простой товарообмен, затем появилось денежное обращение, а затем общество, объединенное в государство, стало считать свои доходы и расходы и, что очень важно, не только произведенные, но и предполагаемые на следующий год. Таким образом, оно изобрело инструмент своего общественного саморегулирования в виде финансового плана, которым, несомненно, является бюджет, а теперь еще и внебюджетные фонды. Государство не может развиваться, не рассчитав свои доходы и расходы на следующий год. Рассчитывая предполагаемое количество и объем доходов, которые должны поступить в бюджет, государство в то же время не может не рассчитать предполагаемые затраты на предстоящий период. Оно должно проследить и за поступлением доходов, и за совершением расходов, а для этого необходимо иметь единый плановый акт в государстве — бюджет, или целую серию бюджетов всех уровней, соответствующих бюджетной системе и отражающихся в консолидированном бюджете (см. ст. 16 Б К РФ). Это — объединенные в систему плановые акты государства, которые лежат в основе всего остального финансового планирования смет бюджетных учреждений, балансов предприятий и организаций, общего баланса доходов и расходов населения, денежного баланса — наличной и безналичной массы денег, обслуживающих обращение, и т.д. Имеется отдельный план — по доходам государства и специальный план — по расходам. Это рабочие планы финансовых органов, уточняющие и детализирующие бюджетные показатели. По бюджету, финансовым балансам, сметам и другим финансовым планам может наиболее эффективно осуществляться финансовый контроль.  [c.28]

На основе детальных технико-экономических расчетов по отдельным видам запасов предметов труда формируются планы организации материально-технического снабжения, определяются поставщики, сроки и объемы поставок и другие связанные с этим задачи, решаемые в процессе оперативного управления производственной и коммерческой деятельностью предприятия. Очевидно, состав и масштабы задач, решение которых связано с управлением запасами и определением потребности в оборотном капитале, существенно зависят от специфики деятельности и размеров предприятия. Но существуют и достаточно общие приемы финансового планирования.  [c.390]

В России разработкой бюджета бухгалтерия компании обычно не занимается, если в ее состав не входит специальное подразделение (группа, сектор, отдел), отвечающее за финансовое планирование, финансовый анализ операций и оценку финансового состояния предприятия или компании (как это сделано в холдинговой компании Гранул по той простой причине, что в ней все финансово-экономические вопросы замкнуты на бухгалтерию). В строгом соответствии с наукой управления бухгалтерия предприятия или компании должна быть частью полноценной финансовой или финансово-аналитической службы, а главный бухгалтер должен подчиняться финансовому директору компании. В России в тех организациях, где система финансового планирования и анализа отсутствует (или недостаточно развита) в качестве временной меры может быть использована схема включения в состав бухгалтерии группы финансового планирования. Но именно в качестве временной меры.  [c.274]

С чего начать Важность технического задания. Прежде чем заниматься постановкой внутрифирменного бюджетирования, стоит определиться с технологией финансового планирования каким видам бюджетов отдать предпочтение. Если набор основных бюджетов является обязательным (если всерьез решать задачу постановки внутрифирменного бюджетирования и финансового менеджмента), то состав операционных и вспомогательных бюджетов может определяться руководством предприятия или фирмы исходя из характера стоящих перед организацией целей и задач, уровня квалификации работников финансовых и планово-экономических служб, степени методической, организационной и технической готовности предприятия или фирмы. А какова степень готовности наших предприятий  [c.296]

Очень часто система внутрифирменного бюджетирования не может функционировать самостоятельно после того, как консультанты покинут компанию. Д. Жданов в этой связи подчеркивает Для того, чтобы финансовые планы в дальнейшем не отторгались предприятием, а бюджетирование продолжало успешно функционировать и без консультанта, необходимо основные усилия направлять не на решение проблем методологии, не на достижение адекватности бюджетов. Этого, как правило, достичь не удается. Главное — обучить работников соответствующих служб организации производства и текущей деятельности на основе использования принципов финансового планирования.  [c.299]

Автоматизация бюджетирования бесполезна, если полноценного бюджетирования (как методологии и управленческой технологии) на предприятии нет. Поэтому прежде чем думать о том, какой компьютерной программе отдать предпочтение, стоит разобраться с организацией внутрифирменного финансового планирования, т. е. проработать бюджетирование как управленческую технологию. При этом всегда нужно помнить, что без компьютеризации и автоматизации бюджетирование не может быть полноценным. Что никакой самый полный и красивый органайзер сам по себе не заменит простую считалку , без которой внутрифирменные бюджеты будут вызывать у участников бюджетного процесса (у руководителей и исполнителей) лишь тоску зеленую. Как заявил один из представителей консультативной фирмы Юни-кон , занимавшийся вопросами постановки управленческого учета на Владимирском заводе химического машиностроения, бюджетирование что называется пошло на предприятии, т. е. стало всерьез восприниматься и использоваться руководителями и подчиненными только тогда, когда были успешно решены вопросы автоматизации.  [c.312]

Система Top-Консультант используется сегодня многими российскими предприятиями, в том числе и как базовый продукт, к которому при незначительных усилиях программистов самих предприятий можно приделать массу дополнительных возможностей в плане автоматизации управленческого учета. Используемые в ней подходы пробовали применить многие предприятия, затратив немало сил и средств, а также времени. Но самое важное, что финансовый органайзер Top-Консультант одновременно решает и проблему подготовки кадров. С его помощью можно быстро усвоить методологию и конкретный инструментарий бюджетирования, разобраться с организацией процедур финансового планирования.  [c.317]

Рыночная экономика требует качественно новых подходов к вопросам финансового планирования на предприятии. Многие проблемы внутрифирменного финансового планирования могуг решаться посредством применения новых современных технологий планирования. Для организации наиболее эффективного финансового планирования в отечественной практике все чаще используется система бюджетирования.  [c.475]

Следовательно, при планировании фонда развития производства на УОЛНПЗ нормативы отчислений от прибыли и амортизации не являются основой его расчета. На практике дело обстоит следующим образом. Предприятие подает в вышестоящую организацию — объединение Башнефтехимзавода — титульные списки мероприятий по новой технике, модернизации оборудования и интенсификации производственных процессов, подлежащих выполнению за счет средств фонда развития производства. Объединение, спуская финансовый план, выдает предприятию плановый фонд развития с разбивкой по кварталам. При этом  [c.108]

Методы планирования прибыли. Планирование прибыли — составная часть финансового планирования. Оно проводится раздельно по всем видам деятельности предприятия (организации). Раздельное планирование обусловлено различиями в методоло-  [c.53]

Планирование финансов на предприятии осуществлялось и в прежние годы. В условиях административно-командной экономики пятилетний финансовый план государственного предприятия определялся заданиями отраслевого министерства, а годовые финансовые планы составлялись на основе контрольных цифр, которые доводились до предприятий вышестоящими организациями. Утверждаемые самим предприятием годовые финансовые планы тем не менее были регламентированы сверху по важнейшим показателям объему реализуемой продукции, номенклатуре выпускаемых изделий, сумме прибыли, рентабельности, платежам в бюджет. Планы получались громоздкие, трудноприменимые для управления. В этих условиях предприятию, его финансовой службе отводилась роль простых исполнителей, а потребность в финансовом планировании на низовом уровне при директивном управлении утрачивалась.  [c.253]

Немало трудностей встречается и в сфере организации бюджетирования. Прежде всего стоит вопрос кто должен составлять бюджеты и какие именно В большинстве опрошенных предприятий и фирм существует практика, когда бюджеты доходов и расходов составляются планово-экономическими службами, а бюджеты движения денежных средств — финансовыми отделами. Ничего хорошего из этого не выходит. Теряются и оперативность учета и контроля за исполнением бюджета, и качество финансового анализа. Если на первых порах постановки бюджетирования такой подход еще приемлем (прежде всего из-за отсутствия должного опыта и знаний у специалистов), то по мере развития внутрифирменного финансового планирования предпочтительнее все вопросы бюджетирования сосредоточить в одной, специализированной службе. Это обстоятельство отмечали представители всех предприятий, особенно ОАО НТМК и Алтайкокс , где опыт раздельной организации бюджетирования обернулся серьезными проблемами в области контроллинга.  [c.301]

Этапы и методы долгосрочного финансового планирования

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования Российский Государственный Социальный Университет Экономический факультет Экономическая безопасность Реферат По дисциплине: Долгосрочная финансовая политика на тему: «Этапы и методы долгосрочного финансового планирования» Выполнила: студентка 4 курса группы «ЭКБ» Коннова Ю. В. Проверила: к.э.н., доцент Янина О.Н. г. Москва, 2018 Содержание Введение……………………………………………………………………….2 1. Сущность и задачи долгосрочного финансового планирования…….…3 1.1. Методы финансового планирования…………………………………5 2. Процесс и этапы финансового планирования……………………………7 3. Пример модели долгосрочного финансового планирования в ПАО «Газпром»…………………………………………………………8 1 Заключение…………………………………………………………………..12 Список литературы………………………………………………………….13 Введение Долгосрочное финансовое планирование в системе долгосрочной финансовой политике управления предприятием играет ведущую роль. Это давно проверено на практике в развитых странах. Однако в результате рыночных преобразований экономики России долгосрочное планирование как институт был практически ликвидирован на всех уровнях управления. Но практика показала, что это одна из стратегических ошибок реформирования. И сегодня вопрос о планировании остро встал на всех уровнях управления. Целью данной работы является: знакомство с основными элементами долгосрочного финансового планирования на предприятии и определение этапов долгосрочного финансового планирования. 2 Большие возможности для осуществления эффективного финансового планирования имеют крупные компании. Они обладают достаточными финансовыми средствами для привлечения высококвалифицированных специалистов, обеспечивающих проведение широкомасштабной плановой работы в области финансов. [2] Значение долгосрочного финансового планирования для хозяйствующего субъекта состоит в том, что оно: – воплощает выработанные стратегические цели в форму конкретных финансовых показателей; – обеспечение финансовыми ресурсами заложенные в производственном плане экономические пропорции развития; – предоставляет возможности определения жизнеспособности проекта предприятия в условиях конкуренции; – служит инструментом получения финансовой поддержки от внешних инвесторов. Планирование связано, с одной стороны, с предотвращением ошибочных действий в области финансов, с другой – с уменьшением числа неиспользованных возможностей. Основными задачами долгосрочного финансового планирования на предприятии являются: – обеспечение необходимыми финансовыми ресурсами производственной, инвестиционной и финансовой деятельности; – определение путей эффективного вложения капитала, оценка степени рационального его использования; – выявление внутрихозяйственных резервов увеличения прибыли за счет экономного использования денежных средств; 5 – установление рациональных финансовых отношений с бюджетом, банками и контрагентами; – соблюдение интересов акционеров и других инвесторов; – контроль за финансовым состоянием, платежеспособностью и кредитоспособностью предприятия. [1] 1.1 Методы финансового планирования Методы долгосрочного финансового планирования – это конкретные способы и приемы плановых расчетов. Планирование долгосрочных финансовых показателей осуществляется с помощью нескольких методов. Нормативный метод заключается в том, что на основе заранее установленных норм и технико-экономических нормативов рассчитывается потребность организации в финансовых ресурсах и их источниках. Такими нормативами являются ставки налогов, ставки тарифных сборов и взносов, нормы амортизационных отчислений, нормативы потребности в оборотных средствах и др. В финансовом планировании применяется целая система норм и нормативов. Расчетно-аналитический метод состоит в том, что на основе анализа достигнутой величины финансового показателя, принимаемого за базу, и индексов его изменения в плановом периоде рассчитывается плановая величина этого показателя. Данный метод финансового планирования широко применяется в тех случаях, когда отсутствуют технико-экономические нормативы, а взаимосвязь между показателями может быть установлена косвенно, на основе анализа их динамики и связей. В основе этого метода лежит экспертная оценка. Метод оптимизации финансовых плановых решений (или метод много — вариантности) заключается в разработке нескольких вариантов финансовых плановых расчетов для выбора оптимального из них. При этом могут применяться разные критерии выбора. 6 Метод экономико-математического моделирования позволяют установить количественно определенную взаимосвязь между планируемым показателем и факторами, его определяющими. Экономико-математическая модель может выражать функциональную зависимость финансового показателя от ряда влияющих на него факторов. Долевой метод заключается в определении удельного веса расходов в общем объеме поступлений. Использование долевого метода позволяет в процессе реализации финансового плана минимизировать расходы организации. Балансовый метод состоит в том, что путем построения балансов достигается увязка имеющихся в наличии финансовых ресурсов и фактической потребности в них. [4] 2. Процесс и этапы финансового планирования Процесс финансового планирования – это сложный процесс, который включает в себя несколько временных этапов, а также три основные подсистемы финансовых планов – перспективное финансовое планирование, текущее финансовое планирование и оперативное финансовое планирование. Этапы финансового планирования: На первом этапе анализируются финансовые показатели деятельности предприятия за предыдущий период, используя для этого – бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств и др. Основное внимание уделяется таким показателям, как объем производства и реализации продукции, затраты предприятия, размер полученной прибыли. Проведенный анализ дает возможность оценить финансовые результаты деятельности фирмы и определить проблемы, стоящие перед предпринимателем. 7 ресурсов. Гибкость бюджетирования дает возможность центрам финансовой ответственности в течение года изыскивать недостающие денежные средства. Однако, несмотря на положительные моменты, метод бюджетирования и финансового планирования, применяемый в компании, не позволяет уточнять и прогнозировать плановые показатели до конца среднесрочного планирования, т.к. второй и третий год бизнес-плана статичны на протяжении всего текущего года. Отсутствует возможность выявлять риски и возможности до конца трехлетнего периода, что влияет на гибкость управления проектами и скорость принятия стратегических решений. [7] В России уровень нестабильности очень высок: политические риски, незавершенность структурных реформ, динамично изменяющиеся рынки и многое другое, все это препятствует корректному планированию даже на год, а тем более на среднесрочное планирование. Для организаций, ведущих свою деятельность по проектному принципу, существует реальная возможность появления новых, незапланированных ранее проектов, что поднимает перед ними вопрос снижения актуальности бюджетных планов. Ряд этих недостатков можно устранить, применив такой инструмент финансового планирования как метод «Скользящего бюджетирования». В основу этого метода положено деление периода планирования на кварталы, по истечении которого бюджетные планы компании поквартально прогнозируются до конца трехлетнего плана. Процесс скользящего бюджетирования (рис. 2): 1 Формирование, согласование и утверждение бизнес-плана; 2 Анализ отклонений план-факт и корректировка бюджетов до конца года; 3 Анализ выполнения бюджетных показателей за квартал текущего года и формирование поквартального прогноза на 2 будущих года; 10 4 Анализ план/прогноз годовых показателей. Методика построения скользящего бюджетирования позволит компании своевременно выявлять точки риска и реагировать на открывающиеся финансовые возможности, делать соответствующие корректировки в плановых показателях, т.к. основной целью корректировки бюджета является актуализация содержащихся в нем данных. Бюджет будет регулярно обновляться адаптироваться к рыночной ситуации, при этом повысится прогнозирования. Это даст возможность своевременных управленческих решений. Данный метод бюджетирования позволит делать прогноз деятельности компании с постоянным горизонтом планирования в 3 года. Образующаяся в итоге гибкость управления проектами и всей компании в целом способствует формированию у руководства понимания настоящей роли, места и ценности бюджетирования. 11 у Месячный цикл“ Анализ Прогноз до ее —_ Е Ш план/прогноз 12

Каковы 7 этапов процесса финансового планирования?

Процесс финансового планирования важен для понимания, поскольку он может помочь вам создать эффективные элементы действий, чтобы улучшить ваши деньги.

Эта серия шагов станет вашей стратегией, которая описывает, как составлять бюджет, куда инвестировать и какие другие активы могут помочь вам в достижении ваших финансовых целей.

Часто вы можете не знать, с чего начать разработку плана из-за отсутствия ноу-хау, и, возможно, захотите поработать с экспертом.

Хотя вы, безусловно, можете работать со специалистом по финансовому планированию, вы также можете улучшить свои финансы самостоятельно.

Если вы заинтересованы в финансировании DIY, вы можете выполнить семь основных шагов в процессе финансового планирования, описанном ниже.

Что такое финансовый план?

Финансовый план — это личный документ, созданный для помощи в оценке вашего текущего финансового положения, постановке различных денежных целей и помощи в принятии более эффективных финансовых решений в будущем.Вы можете создать этот план самостоятельно или поработать с сертифицированным специалистом по финансовому планированию.

Согласно Правлению CFB, процесс финансового планирования определяется как:

Процесс сотрудничества, который помогает максимизировать потенциал Клиента для достижения жизненных целей посредством Финансовых консультаций, который объединяет соответствующие элементы личных и финансовых обстоятельств Клиента ».

Почему важен финансовый план?

В процессе финансового планирования вы начинаете довольно много узнавать о своем финансовом состоянии в целом.И возможно, что вы, возможно, даже не осознали, что находитесь в грубой форме, не построив свой личный план.

Вот несколько причин, по которым финансовый план важен:

• Помогает вам понять свой доход
• Понять ваш текущий денежный поток
• Узнайте, как увеличить капитал
• Улучшить финансовое положение вашей семьи
• Помогает вам начать делать более выгодные инвестиции
• Максимально увеличивает ваш бюджет и расходы
• Создает шаги для вас достичь своих финансовых целей

7 шагов процесса финансового планирования

Совет CFB разработал семь этапов процесса финансового планирования.И цель этих шагов — помочь специалистам по финансовому планированию составить руководство по процессу работы с клиентами.

Но дело в том, что если вы хотите научиться личным финансам, вы можете сами следовать инструкциям! Ниже приведен небольшой вариант процесса личного финансового планирования, если вы не являетесь сертифицированным специалистом по планированию.

7 этапов процесса финансового планирования :

1. Разберитесь в своих личных и финансовых обстоятельствах
2. Определите свои цели и ожидания
3. Проанализируйте свой план действий и оцените статус
4. Разработка рекомендаций по финансовому планированию
5. Обзор рекомендаций по финансовому планированию
6. Выполнение рекомендаций по финансовому планированию
7. Мониторинг прогресс и обновления по мере необходимости

Шаг 1. Изучите свои личные и финансовые обстоятельства

Как правило, специалист по финансовому планированию узнает и понимает все о ваших финансах, семье, целях и т. Д.Но если вы составляете свой план самостоятельно, вам нужно понять, где находятся ваши личные финансы и текущая ситуация.

Проанализируйте все, от вашего денежного мышления до вашего нынешнего образа жизни и ваших целей. Вся эта информация, которую вы запишите и усвоите, будет использована для построения вашего финансового плана.

Начните использовать простые инструменты, такие как Personal Capital или Mint, чтобы получить финансовые отчеты о своих финансах. Или даже что-нибудь простое, например бюджетный календарь, для начала.

Шаг 2. Определите свои цели и ожидания

Когда вы начнете анализировать свои финансовые данные и текущее состояние, вы можете приступить к построению своих целей. Это может быть более интересной частью процесса финансового планирования, поскольку вы можете мыслить масштабно!

Конечно, вы хотите иметь краткосрочные и среднесрочные цели, но каких долгосрочных целей вы надеетесь достичь?

На этом этапе вы также захотите определить свои ожидания.Например, как часто вы планируете проверять свой план, чего вы надеетесь достичь за установленные периоды времени, определять будущие расходы и жизненные ситуации, а также другие нефинансовые цели.

Все эти цели и ожидания могут помочь вам определить, какие аспекты наиболее важны и на чем вам, возможно, потребуется сосредоточить свои деньги и усилия.

Шаг 3. Проанализируйте свой план действий и оцените статус

Большая часть вашего финансового плана включает в себя анализ вашего текущего статуса и корректировку по мере необходимости.Независимо от того, находитесь ли вы уже на хорошем финансовом пути или нет, вы сможете определить области, в которых можно повысить эффективность.

Начните с нескольких простых основных вопросов о своих финансах, а затем расширьте их, когда получите хорошее представление о том, что происходит в финансовом отношении.

• Каков ваш текущий капитал?
• У вас положительный денежный поток?
• Каков ваш собственный капитал?
• Какова ваша долговая ситуация и что это за долг?
• Есть ли у вас цели, которых вы можете достичь, или те, которых нельзя достичь без изменений?
• Как вы планируете сэкономить и инвестировать сегодня? Если у тебя есть?

Шаг 4: Разработка рекомендаций по финансовому планированию

Теперь мы переходим к самой интересной части плана! На четвертом этапе процесса финансового планирования вы будете предлагать действия, которые позволят достичь поставленных целей и улучшить свое финансовое положение.

В зависимости от того, чего вы лично хотите достичь, здесь есть разные области. Но вот с чего можно начать.

Помните : есть много переменных, которые следует учитывать, что ваш план будет развиваться и развиваться с течением времени. Но всегда помните о своей терпимости к риску и своих целях на протяжении всего плана.

• Укажите, куда и сколько идут ваши деньги. Это может быть для ваших сбережений, счетов или инвестиций. Вы можете использовать бесплатную платформу, например Personal Capital , которая может создавать автоматические депозиты, отслеживать ваши инвестиции и видеть вашу чистую стоимость.

• Посмотрите, как вы можете увеличить потоки доходов, повысить зарплату и как вы будете использовать этот доход. Это из-за побочной суеты? Перескакиваете на работу? Просите прибавки? И как вы заставите эти деньги работать? Но также поймите, какие действия вы предпримете, если потеряете работу, уменьшите доход или возникнет непредвиденная дорогостоящая чрезвычайная ситуация.

• Начните планировать другие области финансов, с которыми, возможно, будет не так весело. Подумайте о планировании недвижимости, особенно если ваши активы усложняются, а ваша семья растет.Кроме того, возможно, стоит подумать о страховании жизни, и получение бесплатного предложения онлайн от Bestow может быть хорошим первым шагом. Эти предметы помогают организовать, где будут находиться вещи в вашем поместье, и защитят вашу семью, если с вами что-то случится.

• Спланируйте, как вы собираетесь инвестировать свои деньги. Если у вас пока мало денег для работы, вы можете использовать такие платформы, как Acorns и Stash , чтобы начать инвестировать в акции с небольшими затратами.Ваш стиль инвестирования может основываться на ваших личных потребностях, терпимости к риску и целях. Вы можете сделать это простым, искать низкие комиссии и диверсифицировать. С Stash вы можете начать инвестировать всего с 5 долларов. ¹ После завершения процесса регистрации для открытия личного портфеля в Stash, внесите не менее 5 долларов в свой личный портфель, и Stash предоставит вам дополнительные 5 долларов. ² На протяжении всего своего путешествия вы можете также уделять внимание диверсификации, помимо акций, таких как недвижимость, облигации, предметы коллекционирования, товары и т. Д.

Шаг 5: Проверка рекомендаций по финансовому планированию

Итак, вы потратили некоторое время на составление плана и составление плана действий. Поскольку время, возможно, прошло и вы не все вспомните, сейчас хорошее время все пересмотреть.

Естественно, вы не хотите зацикливаться на постоянных вознях, но, возможно, вы захотите кое-что скорректировать, прежде чем приступить к выполнению плана. Поговорите со своим супругом или другим о плане, узнайте их мнение или обратную связь и убедитесь, что все согласны.

Если вы действительно не уверены, вы можете проконсультироваться со специалистом по финансовому планированию, чтобы обсудить ваш план или узнать, есть ли другие рекомендации, которые вы могли бы упустить.

В моем личном плане, когда я начинал, я отложил его на несколько дней, а затем посмотрел на него свежим взглядом. Это позволило мне подумать более ясно, а затем проанализировать свой план, прежде чем начать.

Шаг 6: Выполнение рекомендаций финансового планирования

После того, как вы выполнили всю эту предыдущую работу, вашим следующим шагом в процессе финансового планирования является реализация всего, что вы собрали вместе.Это может быть один из самых сложных шагов (помимо начала работы).

Обычно большинство людей увлекаются с самого начала, но прогресс может исчезнуть, так как легко что-то замедлить или пропустить. Затем вы говорите себе, что вернетесь к этому шагу, но на самом деле этот цикл продолжается. Перенеситесь на несколько недель или месяцев, которые проходят, и вы задаетесь вопросом, где вы ошиблись!

В ожидании действий, которые вы будете предпринимать, вам, безусловно, потребуется ответственность. Создайте для себя бюджетный календарь, установите дни для определенных финансовых задач или напоминаний, свяжитесь с финансовым консультантом или поверенным по недвижимости и т. Д.

Кроме того, не забудьте изучить льготы для своих сотрудников, если вы работаете в компании. Многие более крупные организации предлагают занятия, ресурсы или собрания, которые охватывают медицинское страхование, пенсионное планирование и инвестирование, а также подробности о ваших 401k, 403b или других инвестиционных счетах.

Основная цель шага 6 — не слишком завышать свои ожидания и начинать свой план в достижимых дозах, которые помогут вам сохранить концентрацию и мотивацию при выполнении задачи.

Шаг 7. Отслеживание прогресса и обновление по мере необходимости

Хотя процесс финансового планирования состоит всего из 7 этапов, для их согласования требуется время.И даже когда вы дойдете до последнего шага, ваша работа не будет сделана! Фактически, ваш план может никогда не быть завершен официально, пока вы не достигнете всех целей.

Кроме того, со временем ваши приоритеты и ситуации меняются, что потребует от вас кардинального изменения вашего плана или небольшого изменения шагов. Возможно, вы вначале создали финансовый план с конкретными шагами, но ваша жизнь может бросить вам вызов, когда ваш план может больше не работать как есть.

Вы обнаружите в своем плане области, в которых у вас были неправильные предположения или мысли.И вы обнаружите, что части вашего плана могут быть неполными, у вас были жизненно важные ситуации или ваш план немного устарел. Это совершенно нормально и ожидается, что это произойдет в течение всего срока действия вашего плана.

Просто убедитесь, что процесс пересмотра вашего плана будет периодически повторяться, чтобы вы были в курсе того, что может потребовать обновления или что может измениться.

Следует ли вам нанять специалиста по финансовому планированию?

Как вы можете видеть выше, когда дело доходит до процесса финансового планирования, есть еще много дел.Но вы вполне можете добиться успеха самостоятельно!

Однако есть несколько причин, по которым вы можете рассмотреть вопрос о найме специалиста по финансовому планированию:

• Вам было бы удобнее иметь человека, на которого можно положиться за советом специалиста, когда он вам понадобится.
• Изучение и усвоение финансовой информации пугает вас, и вы предпочитаете избегать ошибок.
• Вам нужен кто-то, кто будет держать вас под контролем за ваш финансовый план и ваш прогресс.
• Вы можете быстро получить ответы на все вопросы о деньгах, не пытаясь найти противоречивую информацию в Интернете.
• Ваше свободное время ограничено из-за работы и семейных обязательств, поэтому у вас не будет много времени, чтобы составить план самостоятельно.
• В настоящее время у вас есть много ценных активов и высокий собственный капитал, поэтому вам нужен совет о том, как лучше всего защитить свои финансы.

Если вы готовы работать со специалистом по финансовому планированию, вы можете использовать функцию поиска Совета CFB на их веб-сайте.Вы убедитесь, что работаете с кем-то, кто имеет сертификат, который следует надлежащему образованию, опыту и этическим стандартам.

Invested Media является платным маркетинговым партнером Stash.

¹ Минимальная сумма инвестиций для дробных акций начинается с 0,01 доллара США для личного портфеля.
2 Предложение регулируется Положениями и условиями. Чтобы иметь право участвовать в данной акции и получить бонус, вы должны выполнить следующие шаги: (i) успешно завершить назначенный процесс регистрации для открытия индивидуального налогооблагаемого брокерского счета («Личное портфолио»), (ii) связать финансирование аккаунт (e.грамм. внешний банковский счет) в ваш Личный портфель, И (iii) инициировать и завершить минимальный депозит в размере не менее [пяти долларов (5 долларов США)] в свой Личный портфель. В случае, если вы завершите только указанный процесс регистрации для получения Услуги финансового консультирования (как определено в вашем Соглашении о консультациях) или не завершите процесс открытия счета для индивидуального налогооблагаемого брокерского счета («Личный портфель») иным образом, вы не будете право на получение бонуса.

Каковы пять шагов в процессе личного финансового планирования? — Мворганизация.org

Каковы пять шагов в процессе личного финансового планирования?

5 шагов к успеху финансового планирования

1. Шаг 1 — Определение и согласование ваших финансовых целей и задач.
2. Шаг 2 — Сбор вашей финансовой и личной информации.
3. Шаг 3 — Анализ вашей финансовой и личной информации.
4. Шаг 4 — Разработка и представление финансового плана.

Что из перечисленного является одним из пяти основных шагов в планировании личных финансов?

Пять этапов процесса финансового планирования: оценить свое финансовое состояние, определить финансовые цели, разработать план действий, реализовать свой план и, наконец, проанализировать свой прогресс, переоценить и пересмотреть свой план. .

Как вы эффективно планируете финансы?

Как управлять своими финансами

1. Откройте счета в правом банке. Правильные банковские счета имеют решающее значение для вашего финансового успеха.
2. Оцените свое текущее финансовое положение.
3. Составьте план на свои деньги.
4. Ставьте денежные цели.
5. Проверяйте свои финансы каждый день.
6. Управляйте своими расходами.
7. Посмотрите на свой доход.
8. Начать выплату долга.

Как эффективно управлять финансами школы?

Сложные времена требуют систематического подхода

1. Стратегия № 1: Постоянный мониторинг данных, государственной политики и законодательства.
2. Стратегия № 2: Составьте стратегический трех-пятилетний план.
3. Стратегия № 3: Свести к минимуму ненужные административные расходы.
4. Стратегия № 4: Правильно управляйте активами округа.

Как вы управляете хорошей школой?

Вот 5 самых эффективных методов улучшения системы управления школой.

1. Принять умную школьную администрацию.
2. Содействовать созданию студенческой среды, свободной от стресса.
3. Примите эффективное управление классной комнатой.
4. Управляйте своим персоналом / учителями.
5. Расписание школьных каникул и отпусков.

Чем занимается финансовый отдел в школе?

Финансовые команды: функции бухгалтерского учета и отчетности Бухгалтерская группа является основой финансового отдела. Он управляет подготовкой балансов, финансовых отчетов, отчетов о движении денежных средств, ежедневным ведением учета и отчетности, включая все платежные ведомости, кредиторскую и дебиторскую задолженность.

Как отсутствие финансирования школы влияет на классы?

Проблемы с финансированием школ — серьезная проблема, напрямую связанная с уровнями успеваемости учащихся. Школы с меньшими бюджетами, которые часто не могут предложить небольшие классы и лучшие программы, видят более низкие достижения учащихся, что создает социально-экономические условия в образовании.

Кто утверждает школьный бюджет?

Государственный бюджет определяет, как расходуются средства на образование. На местном уровне бюджеты устанавливаются местными школьными советами.Предложение 98, внесенное избирателями в конце 1980-х, устанавливает минимальные уровни финансирования для школ K – 12 и местных колледжей.

Как определяется школьный бюджет?

Согласно данным Education Week, финансирование государственных школ поступает из различных источников на местном, государственном и федеральном уровнях. Примерно 48 процентов школьного бюджета поступает из государственных ресурсов, включая подоходный налог, налог с продаж и сборы.

Что такое школьный бюджетный процесс?

Школьный бюджет — и сопутствующий процесс — предоставляет школьным округам и их руководителям возможность обосновать сбор и расходование государственных средств.В самом простом определении школьный бюджет описывает план округа на предстоящий год, связанный с ожидаемыми доходами и расходами.

Как вы планируете школьный бюджет?

5 шагов к составлению бюджета школы

1. Шаг 1 Планирование и подготовка. Задачи бюджетного планирования.
2. Шаг 2 Установите цели и приоритеты. Сначала напишите список своих целей и разбейте их на измеримые единицы.
3. Шаг 3 Реальная стоимость приоритетов.
4. Шаг 4 Реализуйте план.
5. Шаг 5 Обеспечение устойчивости.

Каковы качества хорошего школьного бюджета?

Чтобы быть успешным, бюджет должен быть хорошо спланированным, гибким, реалистичным и четко изложенным.

• Бюджет должен соответствовать целям предприятия.
• Бюджет должен быть инструментом мотивации.
• Бюджет должен иметь поддержку руководства.
• Бюджет должен вызывать чувство собственности.
• Бюджет должен быть гибким.

Как я могу сократить школьный бюджет?

Ниже приведены пять стратегий балансирования бюджета без значительного влияния на обучение.

1. Используйте технологии для повышения эффективности.
2. Провести кадровый аудит.
3. Передать непрофильные задачи на аутсорсинг.
4. Перенастроить классы.
5. Ходатайство государства о судебной защите.

Создайте свой собственный финансовый план: пошаговое руководство

Эта серия статей с практическими рекомендациями упрощает создание личного финансового плана и упорядочение ваших денег.За девять шагов у вас будет хорошая структура, на которой можно строить всю оставшуюся жизнь.

Может быть, вы выполнили несколько шагов или еще не приступили к составлению финансового плана. Не волнуйся. Мы собрали все это для вас в одном месте. Просто начните с одной задачи и продолжайте. (Или просто займитесь всем этим в долгие дождливые выходные с большим кофейником и собакой у ваших ног.)

Приступим.

Всегда хорошо иметь четкое представление о том, почему вы экономите свои кровно заработанные деньги.Подумайте об этом, используя нашу таблицу финансовых целей (PDF).

Считайте это своим ежемесячным денежным потоком и планом сбережений / инвестирования. Разрешите себе решать, куда и как отправлять деньги с помощью нашей таблицы бюджета (PDF).

Это может иметь большое значение для того, чтобы помочь вам сохранить больше денег в следующем году. Наша таблица налогового планирования (PDF) поможет вам продумать возможные налоговые льготы и вычеты по подоходному налогу.

Любое планирование в мире не поможет, если жизнь подбрасывает вас, а вы не готовы финансово.Вот здесь и пригодится чрезвычайный фонд. Наш калькулятор поможет вам определиться, сколько вам нужно.

Понимание и управление долгом — ключевая часть создания финансового плана. Используйте нашу таблицу управления долгом (PDF), чтобы записать свои цифры и найти правильный баланс.

Даже если до этого еще далеко, подумайте, что вы хотите, чтобы ваши деньги сделали для вас после выхода на пенсию, и составьте план, чтобы это произошло. Наш контрольный список пенсионных накоплений (PDF) поможет.

Чтобы достичь своих среднесрочных и долгосрочных целей, возьмите свою стратегию сбережений и поставьте двигатель за нее.Вот на что способно инвестирование.

Вам не обязательно быть богатым, старым, женатым или быть родителем, чтобы получить имущественный план, в котором также указывается, кто принимает за вас финансовые и медицинские решения, если вы не можете их принимать самостоятельно.

Закончено? Вот когда вам следует пересмотреть свой финансовый план.

Взгляните по-новому хотя бы раз в год или после больших перемен в жизни:

Совет : В возрасте около 50 лет вы можете включить страховку на случай длительного ухода и расширить свой план, чтобы увеличить доход после выхода на пенсию.

3 шага к финансовому планированию для долгосрочных целей

3 шага к финансовому планированию для долгосрочных целей

Долгосрочное планирование позволяет достичь больших финансовых целей, превратив путешествие в пошаговый процесс. Установка финансовых ориентиров может показаться очевидной, но определение ваших желаний — это первый шаг к достижению ваших целей. Как отмечает Майк Миллс, сертифицированный специалист по финансовому планированию и страховщик страхования жизни, «обсуждение, анализ и корректировка долгосрочных целей — это реальный первый шаг к процессу финансового планирования, ориентированному на достижение целей.«

Шаг № 1: Ставьте реалистичные и достижимые цели

Одна из наиболее очевидных долгосрочных финансовых целей — безопасный выход на пенсию. В формулировку вашей цели выхода на пенсию может быть указано, как вы сэкономите — 401 (k), IRA, другие инвестиции — и промежуточные цели. Другие цели могут включать в себя оплату обучения вашего ребенка в колледже и накопление достаточного состояния, чтобы обеспечить уровень финансовой безопасности для ваших наследников. Когда дело доходит до сбережений для колледжа, важно установить цель в долларах и определить, какой тип сбережений для колледжа предлагает наилучшие результаты после уплаты налогов.Помните, что цель может быть скорректирована со временем.

Шаг 2: Определение денежного потока

По своей природе финансовая цель требует, чтобы вы регулярно откладывали деньги, чтобы эти средства могли расти до достижения цели. «Нахождение денег, которые вы вложите для достижения своих целей, — говорит Миллс, — часто является самым большим преимуществом процесса финансового планирования по постановке целей».

Если вас беспокоит, что у вас нет денег для финансирования ваших целей, анализ ваших ежемесячных расходов по доллару поможет вам определить, что можно перенаправить на достижение ваших долгосрочных целей.Места для сокращения расходов могут включать обеды вне дома, отмена некоторых членских взносов или подписок, которые вы не используете, или отказ от покупки нового автомобиля, как только ваша текущая поездка будет оплачена. Что касается дохода, отложите бонусы или сверхурочную работу и направьте деньги на сбережения вашей цели.

Шаг № 3: Выбор инвестиций для достижения ваших целей

По словам Миллса, анализ и выбор инвестиций, которые вы будете использовать для достижения своих финансовых целей, — это «забавная часть процесса финансового планирования».Он рекомендует выбирать «разнообразный портфель фондов акций и облигаций с глобальным фокусом. Слишком часто люди склонны перебарщивать с инвестициями своей страны, а на США приходится всего 44 процента мировых финансовых рынков».

Выбор инвестиций зависит от вашего опыта и знаний на финансовых рынках. Если у вас нет интереса, опыта или времени для большого инвестиционного анализа, вы можете придерживаться недорогих индексных фондов. Этот тип паевого инвестиционного фонда покупает акции и облигации в соответствии с основными рыночными индексами и обеспечивает доходность инвестиций, соответствующую средним рыночным показателям.

Бонусный шаг: защита и страхование

Когда дело доходит до планирования будущего вашей семьи, важно учитывать последствия потери дохода из-за травмы, болезни или смерти. Миллс заявляет: «Если вы не передаете риск, вы принимаете его на себя». Под этим он подразумевает, что вы должны спланировать использование страховки или других программ, чтобы убедиться, что ваши цели будут достигнуты, даже если ваш доход уменьшится или сократится.

Страхование жизни гарантирует, что у вашей семьи будет финансовое будущее, которое обеспечат ваши цели.Страхование по инвалидности заменяет потерянный доход, если вы получили травму или заболели и не можете работать. Это включает определение необходимости дополнительного страхования после пособий, предоставляемых работодателем, и государственных программ замещения дохода. Ваши трудовые пособия могут включать страхование жизни и страхование по инвалидности, а система социального обеспечения обеспечивает замену дохода в случае длительной нетрудоспособности. Эти программы могут обеспечить основу защиты, но дополнительное покрытие может обеспечить выполнение ваших долгосрочных целей.

Пересмотрите и скорректируйте свой план

По мере роста вашего дохода и инвестиционного счета вам необходимо регулярно проверять свой прогресс в достижении долгосрочных финансовых целей. Повторите шаги по поиску и отложению денег для инвестирования, проверке вашей финансовой защиты и анализу результатов ваших инвестиций на регулярной основе. Выполняйте этот процесс не реже одного раза в год.

Планирование этапов финансовой жизни ›Think Bank

Ваши финансы постоянно меняются.Меняются не только финансовые рынки, но и ваши финансовые потребности со временем меняются. К счастью, легче предсказать изменения на этапах вашей финансовой жизни, чем предсказать направление рынков.

Большинство людей с возрастом проходят три основных этапа финансовой жизни. Уровни доходов, модели расходов и семейные ситуации, хотя и не совсем предсказуемы, имеют тенденцию следовать шаблону.

Стадия жизни	Жизненные события	Финансовые события
Первый этап	— Вступить в рабочую силу — Брак — Детский	— Развитие финансовых привычек — Покупка автомобиля — Покупка дома
Второй этап	— Семья растет — Развитие карьеры — Наследование	— Больше покупок дома — Накопление богатства — Финансирование высшего образования
Третий этап	— Повышение по службе — Выход на пенсию — Внуки — Смерть супруга	— Повышенная налоговая чувствительность — Сохранение благосостояния — Планирование недвижимости

Этап первый: создание финансовой основы

Молодые люди сталкиваются с задачей научиться управлять расходами и сбережениями в рамках ограничений своего уровня доходов.Очень важно развивать здоровые финансовые привычки. Вот некоторые вопросы, которые следует учитывать.

• Отслеживайте свои привычки тратить, чтобы найти способы сэкономить. Подготовьте семейный бюджет.
  
• Отложите 3-6 месяцев расходов в качестве чрезвычайных резервов на сберегательном счете. Эти средства могут защитить вас и ваш кредитный рейтинг от непредвиденных событий, таких как большой счет за ремонт автомобиля или потеря работы.
  
• Используйте разумную стратегию заимствования. Займитесь вещами, которые имеют долгосрочную ценность.Контролируйте использование кредитных карт.
  
• Установите шаблон сохранения. Рассмотрим автоматическую программу сбережений, чтобы некоторая сумма депонировалась на сберегательный счет при каждой зарплате.
  
• Установите несколько целей экономии. Независимо от того, хотите ли вы накопить первоначальный взнос за дом, оплатить автомобиль или отпуск, соединение осязаемой цели с вашими сбережениями может обеспечить мотивацию и дисциплину, которые вам нужно экономить.
  
• Убедитесь, что у вас есть соответствующее страховое покрытие для защиты вашей семьи и имущества.
  
• Воспользуйтесь преимуществами планов вознаграждения сотрудников на работе.
  

Этап второй: в годы наибольшего заработка

Часто это время, когда ваши доходы растут так же, как и расходы. Более красивые дома, более красивые машины и дети могут легко поглотить ваш растущий доход. Это также время, когда финансовые решения, которые вы принимаете, окажут наибольшее влияние на финансовый образ жизни, которым вы будете наслаждаться во время выхода на пенсию. К настоящему времени вы должны были накопить некоторую экономию и опыт, чтобы сделать правильный выбор.

• Начните рано, чтобы сэкономить на детских колледжах. Рассмотрите возможность использования планов по разделу 529 или накопительных счетов Coverdell для образовательных учреждений (IRA для образовательных учреждений), чтобы получить дополнительные налоговые преимущества за счет средств колледжа.
  
• Воспользуйтесь всеми преимуществами пенсионных планов, предлагаемых работодателем. Если у вас есть план 401 (k), внесите столько, сколько сможете или, по крайней мере, достаточно, чтобы получить полный взнос работодателя. Подумайте о создании учетной записи Roth IRA, чтобы обеспечить беспошлинное снятие средств при выходе на пенсию.
  
• Инвестируйте с умом. Рассмотрите стратегию распределения активов, которая соответствует вашему временному горизонту и устойчивости к риску. Не игнорируйте потенциальную долгосрочную доходность акций, но сделайте свою домашнюю работу и поговорите с квалифицированным консультантом.
  
• Убедитесь, что ваша страховая защита соответствует вашим потребностям. Наличие адекватного страхования жизни для защиты вашей семьи в случае вашей преждевременной смерти имеет решающее значение.
  
• Подготовьте план наследственного имущества, чтобы минимизировать налоги и обеспечить выполнение ваших пожеланий по хранению, финансовым и медицинским вопросам.
  

Третий этап: выход на пенсию или выход на пенсию

Эти годы могут и должны стать одними из самых приятных и насыщенных периодов в вашей жизни. Если дети и внуки являются частью вашей жизни, финансовая возможность помочь им может быть полезным. Успешная карьера, свобода вести образ жизни по своему выбору и чувство удовлетворения от достигнутого могут сделать ваши «золотые» годы по-настоящему приятными. Однако есть еще финансовые вопросы, которые необходимо решить.

Убедитесь, что ваша медицинская страховка соответствует требованиям. Стоимость медицинского обслуживания продолжает расти, и мы живем дольше. Medicare, Medicaid и частное медицинское страхование будут иметь важное значение.
Рассмотрите возможность приобретения страхового полиса долгосрочного ухода, чтобы защитить свои с трудом заработанные пенсионные сбережения.

• Убедитесь, что у вас актуальный план недвижимости. Изменения в вашем финансовом положении, переезд в другой дом или штат и изменения в вашей семье — все это должно послужить толчком для пересмотра вашего плана недвижимости с квалифицированным поверенным по планированию недвижимости.
  
• Рассмотрите возможность приобретения страхового полиса долгосрочного ухода, чтобы защитить свои с трудом заработанные пенсионные сбережения.
  
• Убедитесь, что у вас актуальный план недвижимости. Изменения в вашем финансовом положении, переезд в другой дом или штат и изменения в вашей семье — все это должно послужить толчком для пересмотра вашего плана недвижимости с квалифицированным поверенным по планированию недвижимости.
  
• Продолжайте осторожно управлять своими инвестициями. Если вы пользуетесь услугами советника или биржевого маклера, убедитесь, что полностью поняли их рекомендации, прежде чем принимать их.
  
• Наслаждайтесь пенсией!

Мы можем помочь

Демистификация четырех стадий финансового жизненного цикла

Деньги служат разным целям на разных этапах вашей жизни и бизнеса. Если вы владелец бизнеса, вы знаете, что вам нужны деньги по разным причинам в разное время. Частью управления капиталом является понимание финансового жизненного цикла, чтобы вы могли лучше планировать свои траты и сберегательные привычки.Независимо от того, являетесь ли вы владельцем бизнеса или физическим лицом, финансовый жизненный цикл будет выглядеть одинаково, даже если его особенности отличаются.

Финансовый цикл состоит из четырех основных этапов, между которыми несколько элементов плавно переходят друг в друга. Это связано с тем, что ваши основные цели меняются на протяжении всей вашей жизни (или жизни вашего бизнеса), но большинство элементов поддержания финансового здоровья по-прежнему играют определенную роль, независимо от того, на каком этапе вы находитесь.

Этап 1: Ранняя карьера

Когда вы впервые начинаете свою трудовую жизнь, будь то бизнес или частное лицо, у вас часто не так много денег, и все эти деньги идут на начало вашей карьеры.У вас есть основные расходы, а также предварительные финансовые цели, чтобы стать более финансово защищенным. Это этап, на котором важно составить бюджет и научиться его придерживаться, так как это станет важным навыком по мере вашего продвижения вперед. Это также отличное время, чтобы начать накапливать кредит, используя кредитную карту и вовремя оплачивая счета. Хороший кредит станет вашим активом в последующие годы, когда вы захотите что-то сделать, например, купить дом или взять ссуду для своего бизнеса.

Этап 2: рост благосостояния

Проработав несколько лет, ваш доход постепенно начнет расти.Это важная часть роста вашего богатства. Растущий доход дает вам больше возможностей для накопления сбережений, а также для начала вашего инвестиционного портфеля. Даже если у вас еще не так много возможностей для инвестиций, вы закладываете основу для будущего, когда, надеюсь, вы сможете начать наращивать эти инвестиции. Когда вы инвестируете, важно убедиться, что вы диверсифицируете свои инвестиции, то есть не вкладываете все свои деньги в один или два счета одного типа. Вам нужны учетные записи с более высоким доходом, но с более высоким риском, а также другие учетные записи, которые могут зарабатывать меньше, но более безопасны.Специалист по финансовому планированию может очень помочь вам начать работу со своим инвестиционным портфелем.

На этом этапе самое время составить список краткосрочных и долгосрочных финансовых целей и работать над их достижением. Если вы хотите купить недвижимость, путешествовать, собрать средства для колледжа своих детей, планируете расширить свой бизнес или достичь любой другой важной жизненной или деловой цели, вам нужно знать, что вы планируете, а затем иметь стратегию того, как вы доберутся до этого в финансовом отношении. Не забудьте также начать планирование выхода на пенсию.Никогда не рано открыть пенсионный счет; Фактически, чем раньше вы начнете, тем больше времени у вашей учетной записи будет для роста.

Этап 3. Управление и защита богатства

На этом этапе вы, надеюсь, накопите достаточно богатства, и теперь вам нужно найти лучший способ защитить его и взрастить, чтобы он продолжал расти. Есть много разных путей, которыми вы можете управлять своим богатством, и финансовый советник может оказаться здесь неоценимым. Ваши расходы также, вероятно, увеличатся, и у вас может быть несколько иждивенцев, поэтому вам нужно будет продолжать составлять бюджет, а также управлять своими инвестициями и своими сбережениями.Ваши жизненные и бизнес-цели могут со временем меняться, а ваши финансовые планы и привычки должны иметь некоторую гибкость, чтобы соответствовать этим меняющимся целям или обстоятельствам. Опять же, ваш финансовый консультант поможет вам сориентироваться в этих изменениях, чтобы вы не сбились с пути своей финансовой безопасности.

Этап 4: Распределение богатства и выход на пенсию

Когда вы выходите на пенсию, вы больше не получаете доход, поэтому навыки составления бюджета, которые вы приобрели с самого начала своей карьеры, снова играют важную роль.Надеюсь, вы потратили свои трудовые годы на накопление богатства и создание своего инвестиционного портфеля, чтобы вы могли наслаждаться пенсией с небольшим финансовым стрессом. Ваш финансовый консультант может и дальше помогать вам спланировать, как использовать деньги от ваших инвестиций и как оптимально распланировать ваши деньги, чтобы они прослужили вам как можно дольше. Это также время, когда вы захотите обновить свое завещание (или написать его, если вы еще этого не сделали) и спланировать свое поместье.

Если вы подойдете к своей трудовой жизни с учетом этих финансовых этапов, это поможет вам соответствующим образом направить свою энергию на достижение различных целей каждого этапа.Это сделает вас более организованными и ответственными в финансовом отношении. В DeSantis, Kiefer, Shall и Sarcone наши опытные финансовые консультанты и специалисты по планированию помогут вам на каждом этапе финансового жизненного цикла, чтобы вы могли достичь своих целей и сохранить финансовое здоровье.

Процесс финансового планирования: 5 простых шагов

Планирование будущего и создание богатства важны для личного успеха. Однако многие люди считают, что у них нет навыков, необходимых для правильного управления своими финансами и их роста.По правде говоря, есть пять простых шагов, которым может следовать каждый, чтобы сэкономить деньги, выбраться из долгов и улучшить свое финансовое положение.

Процесс финансового планирования

Шаг первый: знайте, где вы стоите

Первым шагом к созданию финансового плана является понимание вашего текущего финансового положения. Это означает инвентаризацию всех ваших долгов, доходов и расходов.

Найдите время, чтобы составить список ваших текущих активов, в том числе:

• Остаток на ваших текущих, сберегательных счетах и ​​счетах денежного рынка.
• Пенсионные накопления.
• Акции и облигации.
• Рыночная стоимость вашего дома и другой собственности.

Запишите все свои долги, в том числе:

• Остатки по всем кредитным картам.
• Задолженность по студенческому кредиту.
• Остаток по ипотеке.
• Остатки по ссуде физических лиц.
• Автокредиты.

Вычитание ваших долгов из общей суммы активов определит ваш текущий чистый капитал. Отрицательное число означает, что ваших активов недостаточно для покрытия ваших долгов.Хотя это ключевой показатель финансового положения, он не дает полной картины. Второй, не менее важный показатель финансового положения можно найти, посмотрев на ваши доходы и расходы.

Составьте список своих доходов из всех источников. Затем оцените все свои расходы, в том числе:

• Платежи по долгам.
• Утилиты.
• Аренда.
• Счета за телефонную и кабельную связь.
• Еда и рестораны.
• Транспортные расходы, включая бензин и дорожные сборы.
• Развлечения.

Сравнение ваших доходов и расходов дает представление о ваших денежных потоках и позволяет понять, куда идут ваши деньги. Это служит основой для создания вашего финансового плана. Как только вы поймете свое текущее финансовое положение, вы сможете спланировать, где хотите быть.

Шаг второй: ставьте цели

Вторая часть процесса финансового планирования — это постановка финансовых целей. Ваши финансовые цели должны соответствовать вашему финансовому положению и отражать то, чего вы хотите достичь в будущем.Поставленные вами цели должны быть реалистичными с учетом вашего финансового положения. Кроме того, важно ставить как долгосрочные, так и краткосрочные цели. Общие финансовые цели включают:

• Погашение долга.
• Создание резервного фонда.
• Накопление на пенсию.
• Планирование расходов ваших детей на обучение в колледже.
• Накопление на отдых.
• Покупка дома.
• Инвестирование в фондовый рынок.

Следующим шагом будет определение важности и приоритета каждой из ваших финансовых целей, а также ожидаемого времени для достижения каждой цели.Например, накопление на пенсию в районе Нью-Йорка обычно происходит в течение десятилетий, чтобы создать достаточные средства для выживания после ухода с работы. В некоторых случаях ваши финансовые цели могут зависеть друг от друга.

Наконец, подумайте, сколько денег требуется для достижения каждой цели. Некоторым этот процесс может показаться пугающим. Однако важно понимать, что потребуется для достижения ваших финансовых целей. Затем эту информацию можно использовать для сравнения с вашими доходами и расходами.Ищите области, в которых вы можете сократить расходы, чтобы работать над достижением ваших финансовых целей. Дополнительный доход также позволит вам быстрее достичь своих финансовых целей.

Понимание того, что потребуется для достижения ваших финансовых целей, позволяет вам принимать более обоснованные финансовые решения.

Шаг третий: план на будущее

Вы знаете, где вы находитесь в финансовом отношении и где вы хотели бы быть в финансовом отношении. Третий шаг в процессе финансового планирования — это создание плана для достижения каждой из ваших финансовых целей.Для некоторых достижение финансовых целей будет просто означать продолжение их существующего пути. Для других достижение финансовых целей потребует изменения образа жизни или мировоззрения.

Для каждой финансовой цели подумайте, что вам потребуется для ее достижения. Например, накопление на пенсию происходит в течение нескольких десятилетий. Делать небольшие инвестиции в течение длительного периода времени часто более выгодно, чем ждать и вносить более крупные взносы. Достижение пенсионных сбережений может включать внесение вклада в 401K на работе или открытие счета IRA.

Посмотрите на свои доходы и расходы. Скорее всего, есть некоторые области, в которых вы можете сократить расходы, чтобы лучше распределить свои средства. Простые шаги, такие как брать обед на работу или готовить дома, могут быстро накапливать.

Шаг четвертый: Управление деньгами

Сбережения на краткосрочные цели, включая погашение долга, обычно можно делать через сберегательные счета. Однако долгосрочные цели или задачи, предполагающие инвестирование, требуют других вариантов экономии денег.Есть несколько способов сэкономить и вложить деньги. Чтобы определить, какой инвестиционный инструмент лучше всего подходит для ваших нужд, примите во внимание следующее:

• Допуск к риску: Допуск к риску — это показатель того, насколько комфортно вы рискуете своими деньгами, чтобы добиться большей прибыли в будущем. Не существует правильной степени толерантности к риску; это зависит от вашей личности. Консервативным людям в районе Нью-Йорка следует инвестировать в автомобили, где основные инвестиции, вероятно, сохранятся, даже если рост будет незначительным или отсутствует.С другой стороны, более агрессивные инвесторы будут чувствовать себя комфортно, принимая более рискованные инвестиции, чтобы получить более крупное вознаграждение.
• Временные рамки: Время, которое вы должны инвестировать, также может определять терпимость человека к риску. Например, если средства потребуются в течение ближайшего или двух лет, консервативный вариант может быть лучшим, чтобы гарантировать, что средства будут доступны. Инвестиции, которые не потребуются в течение длительного периода времени, можно вкладывать более активно, поскольку есть время, чтобы компенсировать убытки.
• Налоговые последствия: Выбранный тип инвестиций может существенно повлиять на налоги на прибыль. Поэтому важно рассмотреть весь свой портфель, прежде чем решать, как инвестировать или сэкономить деньги.

Шаг пятый: пересмотрите свой план

Ваш финансовый план должен быть живым документом. Найдите время, чтобы регулярно просматривать свои сбережения и инвестиции, чтобы определить, соответствуют ли они вашим целям сбережений. Подумайте, обеспечивает ли ваш текущий уровень риска ожидаемую прибыль, и при необходимости внесите изменения.

По мере изменения ваших обстоятельств финансовый план должен обновляться. Назначьте определенный интервал для проверки вашего финансового плана и определения того, где следует внести изменения. Кроме того, пересмотр вашего финансового плана должен проводиться, когда происходят серьезные изменения в жизни, такие как вступление в брак, рождение детей или смена работы.

.